Traducido del inglés al español - www.onlinedoctranslator.
com
Avances en la investigación en economía, empresa y gestión (AEBMR), volumen 46
I Congreso Internacional de Economía y Empresa 2017 (EBIC 2017)
Alfabetización financiera y comportamiento financiero
como una medida de satisfacción financiera
Beby Kendida Hasibuan
Departamento de Administración Facultad de
Ciencias Económicas y Empresariales
Universitas Sumatera Utara
Medán, Indonesia
bebykendida08@gmail.com
Walad Altsani Recursos Humanos
Departamento de Desarrollo Economico
Facultad de Economía y Empresa
Universitas Sumatera Utara
Medán, Indonesia
waladekonomi@gmail.com
Abstracto–La economía de un buen país se ve en
cuántas personas se involucran en actividades de
emprendimiento para satisfacer sus necesidades. Esta
condición también sucedió en Indonesia, donde
actualmente muchos indonesios eligen este campo.
Desafortunadamente, esta actividad no se realiza de
manera constante y regular, y lo hacen solo como un
trabajo secundario. La razón es que asumen que esta
actividad no puede sostener su vida y darles la
satisfacción financiera deseada. Este estudio se limita a
cómo la satisfacción financiera de los empresarios
hacia su alfabetización financiera y comportamiento
financiero. Este estudio tiene como objetivo determinar
el nivel de satisfacción financiera de los empresarios,
midiendo a partir de su conciencia financiera y
comportamiento financiero. El número de muestras se
tomó como 60, consta de empresarios y también
estudiantes que han elegido este campo. Mediante el
uso de análisis de regresión, se encontró que la
educación financiera y el comportamiento financiero
pueden influir en la satisfacción financiera de los
empresarios. Podemos concluir que una buena
educación financiera amparada en una buena
reputación les puede ayudar a tomar decisiones
acertadas, decididas a la gestión financiera, y también
un buen comportamiento financiero les ayudará a ser
justos. Ambos casos ayudarán a obtener satisfacción
financiera.
Palabras clave–financiero literatura, financiero
comportamiento y satisfacción financiera
INTRODUCCIÓN
La capacidad de una persona para administrar
sus finanzas personales se ha convertido en un
tema importante en la actualidad.
Copyright © 2018, los autores. Publicado por Atlantis Press.
Este es un artículo de acceso abierto bajo la licencia CC BY-NC (http://creativecommons.org/licenses/by-nc/4.0/).
Yeti Meliany Lubis
Departamento de Contabilidad Facultad de
Ciencias Económicas y Empresariales,
Universitas Sumatera Utara
Medán, Indonesia
meliany.yeti@yahoo.com
diversos aspectos de sus asuntos financieros. Lograr
un bienestar financiero es una meta valiosa en lugar
de una condición libre de deudas, lo que requiere
un comportamiento económico estratégico durante
el ciclo de vida de uno. La satisfacción financiera se
puede ilustrar en la percepción del individuo de su
situación financiera actual. La economía de
Indonesia ha crecido de manera lenta pero
constante, con un aumento del crecimiento y los
ingresos que se pueden ver en su progreso.
Además, el crecimiento de las MIPYMES (Micro,
Pequeña y Mediana Empresa) es un gran desafío
para este país. Ya que se puede decir que un buen
país tendrá como promedio un 2% de MIPYMES de
la población total del país. Desafortunadamente no
sucedió en Indonesia. Los últimos datos de Global
Entrepreneurship Monitor (GEM) indicaron que
Indonesia tenía solo el 1,65% de las MIPYME de la
población total. Estos datos también ilustran la
condición de Indonesia, que todavía está muy por
detrás de otro país; Singapur tenía el 7%, Malasia el
5% y Tailandia el 3% de su población [1].
En Indonesia, muchas personas participan en
actividades empresariales para satisfacer sus necesidades;
sin embargo, no se hace de manera consistente, solo como
un trabajo secundario. Uno de los factores que hace que
un pequeño número de personas administre MIPYMES es
el estigma de que el espíritu empresarial no respaldará la
vida de las personas y no les brindará la satisfacción
financiera deseada. Se asocia con la satisfacción financiera.
Cada individuo debe ser responsable de su gestión
financiera personal. Esto se hace para lograr la satisfacción
financiera en el futuro. Aumentando el
calidad yexpectativade la vida también están siendo una
motivación para que el individuo cumpla con la satisfacción
financiera en el futuro. La satisfacción financiera y su
impacto en la calidad de vida han recibido mucha atención
en las últimas décadas.
503
 Avances en la investigación en economía, empresa y gestión (AEBMR), volumen 46
A veces, las dificultades financieras no solo son
causadas por la baja tasa de ingresos, sino que también
pueden ser causadas por fallas en la gestión financiera, por
lo que realmente se necesita un presupuesto adecuado. La
satisfacción de la propia vida está determinada por varios
factores, pero los tres factores más influyentes son la
salud, la riqueza o las finanzas y la educación [2]. La
satisfacción con la salud ciertamente está influenciada por
su actitud y comportamiento en asuntos relacionados con
la salud. También se aplica en el campo de la riqueza y la
educación. La satisfacción financiera se puede determinar
por varios factores, entre ellosdatos demográficos
(ingresos, educación, etnia y edad), financiera
estrés, conocimientos financieros yfinanciero
comportamiento [3].
REVISIÓN DE LITERATURA
A. Educación financiera
La educación financiera personal se define como el
conocimiento del concepto financiero. La educación financiera
se define como la capacidad de administrar las finanzas
personales [4]. Por su parte, [5] mencionan que la educación
financiera es suficiente conocimiento sobre hechos, conceptos,
principios y tecnología subyacente como base para ser
inteligente en el uso del dinero. Además, la educación
financiera se define como el mejor componente de los recursos
humanos que se puede utilizar para mejorar el bienestar
financiero [6].
La OCDE definió la educación financiera como "una
combinación de conciencia, conocimiento, habilidades de
comportamiento y los hábitos necesarios para tomar el
capital y las finanzas adecuadas para cumplir con una
condición satisfactoria". La educación financiera enfatizó la
importancia de aplicar el conocimiento y la habilidad en
financiera para decidir algunosdecisiones financieras
[7].
B. Comportamiento financiero
El comportamiento financiero puede explicarse por varios
factores. El primero es el comportamiento del individuo mismo.
La actitud y el comportamiento de alguien en el campo
financiero se denomina comportamiento financiero [3]. El
comportamiento financiero es la actitud y el comportamiento
de una persona en el manejo de sus finanzas [8].
El comportamiento financiero también se define como qué
tan bien un hogar o individuo administra los recursos
financieros que incluyen la planificación del presupuesto de
ahorro, seguros e inversiones. El comportamiento financiero de
una persona se puede ver en qué tan bien administra el
efectivo, las deudas, los ahorros y otros gastos.
Comportamiento financiero relevante a cómo una persona
trata, administra y usa sus recursos financieros personales. El
individuo que tiene un comportamiento financiero responsable
tiende a ser eficaz en el uso del dinero, por ejemplo, para
ganarlo, administrarlo y controlarlo.
gastar, invertir y pagar las tarifas de consumo a
tiempo.
C. Satisfacción Financiera
La satisfacción financiera es la satisfacción de una
persona hacia una situación financiera personal [9]. La
persona que tiene satisfacción financiera es aquella que
está satisfecha con la condición financiera reciente [10].
Además, la satisfacción financiera como una percepción
subjetiva de que es suficiente para los recursos financieros.
La satisfacción financiera puede medirse mirando el punto
de vista personal hacia sus ingresos, manejando sus
problemas financieros, satisfaciendo sus necesidades
básicas, teniendo deudas o no, sus ahorros, asegurando la
disponibilidad de dinero para su futuro y estableciendo sus
metas de vida. Por lo tanto, la satisfacción financiera es un
componente de la vida que se caracteriza por la suficiencia
de los activos financieros [11].
La satisfacción financiera ha sido reconocida como un
componente de la vida y llamó la atención en estudios de
salud sobre factores de estrés que son relevantes para
varios problemas, como brechas financieras, problemas de
gestión de riesgos, locus de control y problemas laborales
[12]. La satisfacción financiera puede determinarse por
varios factores, incluidos la educación financiera y los
factores de comportamiento financiero. El marco
conceptual de este estudio es el siguiente:
Financiero
Literatura
Financiero
Satisfacción
Financiero
Comportamiento
FIGURA 1. Marco de investigación
D. Estudios Previos Relevantes
Hay algunos estudios previos que
relevante para esta investigación:
1. [13] titulado "Estresores financieros, comportamiento
financiero, tolerancia al riesgo, solvencia financiera,
conocimiento financiero y satisfacción financiera". El
resultado de este estudio indicó que existe una
relación significativa entre la satisfacción financiera
con los factores de estrés financieros, el
comportamiento financiero, la tolerancia al riesgo, la
solvencia financiera y el conocimiento financiero de
la población en edad de trabajar en Surabaya.
2. [14] titulado "Percepciones de la influencia de la
educación financiera, la actitud financiera, la
demografía social hacia el comportamiento
financiero en la toma de decisiones de inversión
individual". El resultado de este estudio mostró
que el conocimiento financiero, la actitud
financiera y los factores sociodemográficos
504
 Avances en la investigación en economía, empresa y gestión (AEBMR), volumen 46

(nivel de educación, ingresos y experiencia TABLA 1.Análisis de estimación de regresión

laboral) comportamiento financiero positivo en
la toma de decisiones de inversión individual.
Modelo no estandarizado Estandarizado t Sig.
Coeficientes Coeficientes
3. [15] realizó un estudio titulado "Evaluación de un B estándar Beta
modelo de predictores de satisfacción financiera: Error
examen del efecto mediato del comportamiento (Constante) . 771 . 294 2.622 . 011
financiero y la tensión financiera" para averiguar 1 Educación financiera . 274 . 106 . 271 2.597 . 012
comportamiento financiero . 477 . 087 . 570 5.467 . 000
qué factores afectan la satisfacción financiera. La
a. Variable Dependiente: Satisfacción Financiera
investigación se llevó a cabo utilizando como
muestra a estudiantes de Malasia. Se realizó
Este es el modelo para el resultado del análisis de
distribuyendo el cuestionario a 700 estudiantes
regresión lineal múltiple con variable dependiente de
de forma subjetiva. Los resultados mostraron
satisfacción financiera:
que la tensión financiera, el comportamiento
financiero, la educación financiera, la actitud
Y = 0,771 + 0,274X1+ 0,477X2+ mi (1)
financiera, las experiencias de consumo en la
infancia, los agentes de socialización primarios y
La ecuación se puede describir de la siguiente manera:
los agentes de socialización secundarios tienen
a. Constante = 0,771. Las variables independientes
un efecto sobre la satisfacción financiera.
(alfabetización financiera, comportamiento
financiero) que se estudiaron se consideran
4. [16] titulado "Conocimiento financiero y mejores
constantes luego la satisfacción financiera (Y)
prácticas de comportamiento". El hallazgo de
como 0.771, indicó que sin otras variables
esta investigación afirmó que el conocimiento
estudiadas (asumidas como cero), el nivel de
financiero influyó en el comportamiento
satisfacción financiera de los empresarios es
financiero.
muy bajo. Sin embargo, la presencia de
5. [17] titulado “Comprensión de los factores que
variables en esta investigación no
afectan la satisfacción financiera: la influencia
necesariamente mejora el nivel de
del comportamiento financiero, el
satisfacción financiera que tiene el
conocimiento financiero y la demografía”. El
emprendedor.
resultado de esta investigación mostró que
b. Coeficiente 0,274, como sig 0,012, en la variable
los comportamientos financieros positivos y el
educación financiera significa que es positivo
conocimiento financiero contribuyen a la
para la satisfacción financiera. El coeficiente
satisfacción financiera. La única variable
de regresión positivo indica que la educación
demográfica que tiene un impacto
financiera tiene un efecto positivo en la
significativo en la satisfacción financiera fue el
satisfacción financiera. Con un nivel
ingreso familiar.
significativo de 0.012, se puede interpretar
que la educación financiera tiene una fuerte
influencia en la satisfacción financiera de los
METODOLOGÍA DE INVESTIGACIÓN
perpetradores de las MIPYMES. Con base en
este estudio, esta situación ocurre porque la
educación financiera utilizada
La población en este estudio son todos los vendedores en
adecuadamente en la toma de decisiones
Medan. El número de muestras se tomó como 60, consta de
financieras en la vida diaria tendrá un mejor
empresarios y también estudiantes que han elegido este
impacto en la condición financiera.
campo. Las técnicas de muestreo utilizaron muestreo aleatorio
C. Coeficiente 0.477, como sig 0.000, sobre la variable
estratificado ya que todos los vendedores tienen una
comportamiento financiero significa que la variable
oportunidad conocida e igual de ser seleccionados como
comportamiento financiero es positiva a la
sujetos. Los datos cuantitativos se utilizaron en este estudio en
satisfacción financiera. Con un nivel significativo
variables numéricas, incluido el resultado del procesamiento
(0,000 <0,05), esto indica que el comportamiento
estadístico de datos. La fuente primaria de datos se obtuvo
financiero tiene una fuerte influencia en la
directamente de los encuestados a través de los cuestionarios
satisfacción financiera de los empresarios como
relacionados con los factores demográficos y la satisfacción
perpetradores de las MIPYMES.
financiera de los perpetradores de las MIPYMES.

RESULTADOS Y DISCUSIONES

A. Resultados
El modelo de análisis de datos mediante el uso de análisis de
regresión múltiple se puede ver de la siguiente manera:

505
 Avances en la investigación en economía, empresa y gestión (AEBMR), volumen 46
TABLA 2.Resultado de la prueba de significación simultánea
ANOVAa
La suma de Significar
Modelo d.f.
Cuadrícula Cuadrado
Regresión 15.819 2 7.910
1 Residual 12.065 57 . 212
Total 27.884 59
a. Variable dependiente: satisfacción financiera
b. Predictores: (Constante), FinancialBehavior, FinancialLiteracy
De la tabla anterior, se puede ver el resultado de F
contaren la columna F es 37.368 que es mayor que Fmesael
obtenido de la tabla F usando la tasa de error del 5%, es
3.15. Así, se obtiene Fcontarel valor de es mayor que Fmesa
(3.555>3.15) y el valor de significación es menor que el
nivel alfa (0.000 < 0.05). Mostró que las variables de
alfabetización financiera y comportamiento financiero
simultáneamente dan un efecto significativo en la
satisfacción financiera. Una buena educación financiera
amparada por una buena reputación puede ayudarlos
a tomar decisiones acertadas, decididas a la gestión
financiera, y también un buen comportamiento
financiero los ayudará a ser justos. Ambos casos
ayudarán a obtener satisfacción financiera.
TABLA 3.Resumen Modelo
Modelo R R Plaza R ajustado
Cuadrado
1 . 753a . 567 . 552
a. Predictores: (Constante), FinancialBehavior, FinancialLiteracy
b. Variable dependiente: satisfacción financiera
El modelo de regresión obtenido puede explicar la
variación de la satisfacción financiera que
experimentan los empresarios en un 56,7% y el resto
no fue examinado.
B. Discusiones
El efecto de la educación financiera en la satisfacción
financiera
La educación financiera es una combinación de conciencia,
conocimiento, habilidades, comportamientos y hábitos
necesarios para comercializar
Toma las decisiones financieras correctas y puede
lograr la satisfacción financiera con el tiempo. El
conocimiento financiero personal es importante para evitar
malentendidos al tomar decisiones financieras correctas.
Una buena educación financiera ayuda a las personas a
lograr el bienestar financiero. Varias necesidades, como
necesidades primarias, secundarias y terciarias, serán
satisfechas por su nivel de educación financiera.
Con base en la investigación, está lleno porque la
educación financiera se usa en la vida diaria para tomar las
decisiones financieras correctas que afectan el bienestar
financiero. Se puede demostrar una buena educación
financiera al comprender el nivel de los productos y conceptos
financieros a través de la información y la consulta, así como
la capacidad de identificar y comprender los riesgos financieros para
tomar decisiones financieras correctas de manera adecuada.
El efecto del comportamiento financiero en la satisfacción
F Sig.
financiera
37.368 . 000b Las finanzas conductuales son un comportamiento relevante
para las aplicaciones financieras. Las finanzas conductuales son
interdisciplinarias sobre algunas interacciones e integradas
continuamente, por lo que el aislamiento no es necesario. Las tres
especificaciones que afectan el comportamiento financiero de una
persona son la psicología, la sociología y las finanzas. Las personas
que quieren aprender el comportamiento financiero deben tener
una comprensión de los aspectos psicológicos, sociológicos y
financieros.
El comportamiento financiero puede evaluarse con
base en técnicas de gestión financiera como un
componente esencial del bienestar financiero. Las
personas que aplican un comportamiento financiero
positivo mostrarán un mayor nivel de satisfacción en
sus finanzas personales. A mejor comportamiento
financiero de los emprendedores, mayor satisfacción
financiera experimentaron. Debido a un buen
comportamiento financiero animará a alguien a poder
controlar la mejor situación financiera en el futuro.
CONCLUSIONES
estándar error de
el estimado Con base en el resultado de la investigación, se puede
. 46007
concluir que en el cálculo de la satisfacción financiera es
necesario considerar el aspecto de la educación financiera
y el comportamiento financiero. Porque ambos tienen una
influencia positiva en la satisfacción financiera. Tener una
buena educación financiera tendrá un efecto en la
satisfacción financiera de los empresarios porque saben
cómo administrar sus finanzas. Para que el empresario
pueda separar las finanzas de su negocio y las finanzas
personales. Y con una buena educación financiera se
formará un buen comportamiento financiero que también
tendrá un impacto en la satisfacción financiera.
EXPRESIONES DE GRATITUD
Los autores reconocen con agradecimiento que la
investigación presentada cuenta con el apoyo de la
Universitas Sumatera Utara (USU). Este artículo está
bajo la beca de investigación TALENTA bajo el esquema
"Penelitian Dosen Muda USU del año 2017"
REFERENCIAS
[1]www.medanbisnisdaily.com consultado el 8 de agosto de
2017
[2] White, AG 2007. “Una proyección global del bienestar
subjetivo: ¿un desafío para la psicología positiva?”,
charla sobre psicología, vol. 56, págs. 17- 20.
506
 Avances en la investigación en economía, empresa y gestión (AEBMR), volumen 46

[3] Joo, S. y Grable, JE, 2004. “Un marco exploratorio

de los determinantes de la satisfacción
financiera”.Revista de Asuntos Familiares y
Económicos,vol. 25, núm. 1, págs. 25-50.
[4] Chen, H. y Volpe, RP, 1998. “Un análisis de la educación
financiera personal entre estudiantes universitarios”,
Revisión de servicios financieros. vol. 7, núm. 2, págs.
107-128.
[5] Garman, ET y Forque, RE 2010.Finanzas
personales: edición internacional, Canadá: South
WesterenCengageLearning
[6] Houston, SJ, 2010, “Medición de la educación financiera”. El
Diario de Asuntos del Consumidor, vol. 44, núm. 2, págs.
296-316.
[7] Alkinson, A., & Messy, F.-A., 2011. “Evaluación de la
educación financiera en 12 países”.Revista de economía
y finanzas de pensiones, Vol. 10(4), págs. 657-665
[8] Hira, TK, dan Mugenda, OM 1999. “Thelationship
between self-
valor y creencias financieras, comportamiento y satisfacción”.
Revista de Ciencias de la Familia y el Consumidor, págs. 76-82.
[9] Kim, J., 1999. “Satisfacción financiera, conflicto entre
finanzas personales y trabajo y resultados laborales:
satisfacción salarial, compromiso organizacional y
productividad”.Actas de la Conferencia Anual de la
Asociación de Asesoramiento Financiero y
Planificación Educativa,Scottsdale, AZ.
[10] Praag, B. y Carbonell, AF, 2001, “Diferencias de satisfacción con
la vida entre trabajadores y no trabajadores. el valor de la
participación per se”,Documentos de debate del Instituto
Tinbergen, N° 02, págs. 1-23.
[11] Hira, Tahira K. y Mugenda, OM, 1998. “Predictores de
la satisfacción financiera: diferencias entre jubilados
y no jubilados”.Revista Asesoramiento y Planificación
Financiera, vol. 9, núm. 2, págs. 75-84.
[12] Porter, NM, dan Garman, ET 1993. Prueba de un modelo
conceptual de bienestar financiero”,Revista de
Asesoramiento y Planificación Financiera, 4, Hal 135-164.

[13] Halim, YKE y Astuti, D., 2015, “Factores de estrés

financiero, comportamiento financiero, tolerancia al
riesgo, solvencia financiera, conocimiento financiero y
satisfacción financiera”, FINESTA, Vol 3, pp. 19 – 23
[14] Aminatuzzahra, 2014, "Persepsi pengaruh
pengetahuan keuangan, sikap keuangan, sosial
demografi terhdap perilaku keuangan dalam
pengambilán keputusan invierte individuo",
JournalFinacialBehavior, Management
Publicado en magister
Universitas Diponegoro
[15] Falahati, L., Sabri,MF, danPaim, LH, 2012, “Evaluación de
un modelo de predictores de satisfacción financiera:
examen del efecto mediato del comportamiento
financiero y la tensión financiera”.Revista mundial de
ciencias aplicadas, vol. 20, núm. 2, págs. 190-197.
[16] Robb, CA y Woodyard, AS, 2011, "Conocimiento financiero
y comportamiento de mejores prácticas", Journal of
Financial Counseling and Planning, vol. 22 (1), págs.
60-70
[17] Coşkuner, S, 2016, "Comprensión de los factores que afectan la
satisfacción financiera: la influencia del comportamiento
financiero, el conocimiento financiero y la demografía",
Imperial Journal of Interdisciplinario Research, vol. 2(5), págs.
377-385

507