JUAN PABLO II

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
INICIACION DE LA EMPRESA- MES DE OCTUBRE 2022

No. Fecha Cuenta Descripcion REF Ref Parcial

1 Mon 05 /Sep/2022 1105 caja T1
2 Mon 05 /Sep/2022 3115 aportes sociales T1
3
4 Tue 06 /Sep/2022 1105 caja T2
5 Tue 06 /Sep/2022 1504 terrenos T2
6
7 Wed 07 /Sep/2022 1105 caja T3
8 Wed 07 /Sep/2022 2105 obligaciones financieras T3
9
10 Fri 09 /Sep/2022 1105 caja T4
11 Fri 09 /Sep/2022 1524 equipos de oficina T4
12 Fri 09 /Sep/2022 2335 costos y gastos por pagar T4
TOTALES COMPROBANTES
D
BRE 2022

Debe Haber
$ 10,000,000
$ 10,000,000

$ 15,000,000
$ 15,000,000

$ 12,000,000
$ 12,000,000

$ 10,000,000
$ 20,000,000
$ 10,000,000
$ 57,000,000 $ 57,000,000
 Ref - all -

Data
Cuenta Suma de Debe Suma de Haber Suma de Cuenta
1105 $ 22,000,000 $ 25,000,000 4420
1504 $ 15,000,000 1504
1524 $ 20,000,000 1524
2105 $ 12,000,000 2105
2335 $ 10,000,000 2335
3115 $ 10,000,000 3115
(empty)
Total Result $ 57,000,000 $ 57,000,000 15003

JUAN PABLO II
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL
CUENTA DETALLE DEBE HABER
Cuenta Caja #VALUE! #VALUE!
1105 terrenos $ - $ 3,000,000
1504 equipos de oficina $ 15,000,000 $ - ACTIVO
1524 obligaciones financiera $ 20,000,000 $ - Activo corriente
2105 costos y gastos por pag $ - $ 12,000,000
2335 aportes sociales $ - $ 10,000,000
Total Activo Corriente
TOTALES COMPROBAN $ 35,000,000 $ 35,000,000
Activo No Corriente

Total Activo No Corrien

TOTAL ACTIVO

PASIVO
Pasivo Corriente

Total Pasivo Corriente

Pasivo No Corriente

Total Pasivo NO Corrien

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

 JUAN PABLO II

ESTADO SITUACIÓN FINANCIERA INICIAL

OCTUBRE
CUENTA DETALLE TOTALES %

Activo corriente
1105 caja $ - 0.0%
1504 terrenos $ 15,000,000 42.9%
Total Activo Corriente $ 15,000,000 42.9%

Activo No Corriente
1524 equipos de oficina $ 20,000,000 57.1%
Total Activo No Corriente $ 20,000,000 57.1%

OTAL ACTIVO $ 35,000,000 100%

Pasivo Corriente
2105 obligaciones financieras $ 12,000,000 37.5%
2335 costos y gastos $ 10,000,000 31.3%
Total Pasivo Corriente $ 22,000,000 68.8%

Pasivo No Corriente 0.0%

Total Pasivo NO Corriente 0.0%

OTAL PASIVO $ 22,000,000 68.8%

ATRIMONIO
3115 aportes sociales $ 10,000,000 31.3%
OTAL PATRIMONIO $ 10,000,000 31.3%

OTAL PASIVO + PATRIMONIO (ACTIVO BRUTO) $ 32,000,000 100.0%

 JUAN PABLO II

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
Transacciones del mes de OCTUBRE

No. Fecha Cuenta Descripcion REF Ref

1 Wed 04 /May/2022 1305 Clientes T5
2 mar,02/jun/2020 1305-0505 Matriculas T5
3 mar,02/jun/2020 4235 Ingresos servicios T5
4
5 Lun,08/jun/2020 1105 Caja T6
6 Lun,08/jun/2020 4235 Ingresos servicios T6
7
8 Mie,10/jun/2020 1105 Caja T7A
9 Mie,10/jun/2020 5105 Gasto personal T7A
10 Mie,10/jun/2020 2335 Costos y gastos por pagar T7B
11 Mie,10/jun/2020 5135 Gastos y servicios T7B
12
13 Transacciones adicionales
14 Vie,10/jun/2020 1105 Caja T8
15 Vie,10/jun/2020 1110 Bancos T8
16
17 Lun,15/jun/2020 1110 Bancos T9
18 Lun,15/jun/2020 2705 Ingresos recibidos por anticipado T9
19 Lun,15/jun/2020 2705-15 Arrendamientos T9
20
21 mar,16/jun/2020 1705 Gastos pagados por anticipado T10
22 mar,16/jun/2020 1705-25 Arrendamientos (Terceros) T10
23 mar,16/jun/2020 1110 Bancos T10
24
25 Sab,20/jun/2020 1110 Bancos T11
26 Sab,20/jun/2020 2105 Obligaciones financieras Bancos Nacionales T11
27
28
29
30
Total comprobante
 II

ABILIDAD RESUMEN DE MOVIMIENTOS DE OCTU

OCTUBRE Ref

Parcial Debe Haber

$ 3,000,000 Cuenta
$ 3,000,000 1105
$ 3,000,000 1110
1305
$ 13,000,000 1705
$ 9,000,000 2105
2335
$ 8,000,000 2705
$ 8,000,000 4235
$ 2,500,000 5105
$ 2,500,000 5135
1305-0505
1705-25
$ 14,000,000 2705-15
$ 14,000,000 (empty)
Total Result
$ 5,000,000
$ 5,000,000
$ 5,000,000

$ 3,500,000
$ 3,500,000
$ 3,500,000

$ 10,000,000
$ 14,000,000

$ 59,000,000 $ 59,000,000
MEN DE MOVIMIENTOS DE OCTUBRE
- all -

Data
Suma de Debe Suma de Haber
$ 13,000,000 $ 22,000,000
$ 29,000,000 $ 3,500,000
$ 3,000,000
$ 3,500,000
$ 14,000,000
$ 2,500,000
$ 5,000,000
$ 12,000,000
$ 8,000,000
$ 2,500,000

$ 59,000,000 $ 59,000,000
 JUAN PABLO II

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD - COMPRAS Y VENTAS

MES DE SEPTIEMBRE

Ord Fecha Cuenta Descripción Folio Parcial DEBE

1
2 15/Sep/2022 1435 Mercancias no fabricadas P01 $ 118,500
3 15/Sep/2022 1435-01 sillas rimax P01 $ 118,500
5 15/Sep/2022
6 15/Sep/2022 2408 Impuesto sobre la venta P01 $ 22,515
7 15/Sep/2022 2365 Retencion de fuente P01
8 15/Sep/2022 2365-40 Retencion de coompras P01 $ 2,963
9 15/Sep/2022 2368 Reteica P01
10 15/Sep/2022 2205 Proevedores P01
11 15/Sep/2022 2205-01 ALMACENES RIMAX P01 $ 137,140
12
13 REFERENTE 02 - COMPRAS
14 16/Jun/2022 1435 Mercancias no fabricadas P01 $ 80,000
15 16/Jun/2022 1435-02 PUPITRES P01 $ 80,000
16 16/Jun/2022 $ -
17 16/Jun/2022 $ -
18 16/Jun/2022 2408 Impuesto sobre la venta P01 $ 15,200
19 16/Jun/2022 2365 Retencion de fuente P01
20 16/Jun/2022 2365-40 Retencion de coompras P01 $ 2,000
21 16/Jun/2022 2368 Reteica P01
22 16/Jun/2022 2205 Proevedores P01
23 16/Jun/2022 2205-02 Maderas rodriguez P01 $ 92,584

REFERENTE 03 - COMPRAS
16/Jun/2022 1435 Mercancias no fabricadas P01 $ 100,000
16/Jun/2022 1435-03 TABLEROS P01 $ 100,000
16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 2408 Impuesto sobre la venta P01 $ 19,000
31 16/Jun/2022 2365 Retencion de fuente P01
16/Jun/2022 2365-40 Retencion de coompras P01 $ 2,500
16/Jun/2022 2368 Reteica P01
16/Jun/2022 2205 Proevedores P01
16/Jun/2022 2203-01 Almacenes la H P01 $ 115,730

REFERENTE 04 - COMPRAS
16/Jun/2022 1435 Mercancias no fabricadas P01 $ 100,000
16/Jun/2022 1435-04 VENTILADORES P01 $ 100,000
16/Jun/2022 $ -
 16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 2408 Impuesto sobre la venta P01 $ 19,000
16/Jun/2022 2365 Retencion de fuente P01
16/Jun/2022 2365-40 Retencion de coompras P01 $ 2,500
16/Jun/2022 2368 Reteica P01
16/Jun/2022 2205 Proevedores P01
16/Jun/2022 2205-04 ALMACENES SAMURAI P01 $ 115,730

49 REFERENTE 05- COMPRAS

50 16/Jun/2022 1435 Mercancias no fabricadas P01 $ 32,000
51 16/Jun/2022 1435-05 RESMA P01 $ 32,000
52 16/Jun/2022 $ -
53 16/Jun/2022 $ -
54 16/Jun/2022 2408 Impuesto sobre la venta P01 $ 6,080
55 16/Jun/2022 2365 Retencion de fuente P01
56 16/Jun/2022 2365-40 Retencion de coompras P01 $ 800
57 16/Jun/2022 2368 Reteica P01
58 16/Jun/2022 2205 Proevedores P01
59 16/Jun/2022 2205-05 LIBRERÍA ATENEA P01 $ 37,034

60 REFERENTE 06 - COMPRAS
61 16/Jun/2022 1435 Mercancias no fabricadas P01 $ 9,000
62 16/Jun/2022 1435-06 TRAPIADORES P01 $ 9,000
63 16/Jun/2022 $ -
64 16/Jun/2022 $ -
65 16/Jun/2022 2408 Impuesto sobre la venta P01 $ 1,710
66 16/Jun/2022 2365 Retencion de fuente P01
67 16/Jun/2022 2365-40 Retencion de coompras P01 $ 225
68 16/Jun/2022 2368 Reteica P01
16/Jun/2022 2205 Proevedores P01
16/Jun/2022 2205-06 LOS NARANJOS P01 $ 10,416

REFERENTE 07- COMPRAS

16/Jun/2022 1435 Mercancias no fabricadas P01 $ 6,100
16/Jun/2022 1435-07 ESCOBAS P01 $ 6,100
16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 2408 Impuesto sobre la venta P01 $ 1,159
16/Jun/2022 2365 Retencion de fuente P01
16/Jun/2022 2365-40 Retencion de coompras P01 $ 153
16/Jun/2022 2368 Reteica P01
16/Jun/2022 2205 Proevedores P01
16/Jun/2022 2205-06 LOS NARANJOS P01 $ 7,060

REFERENTE 08 - COMPRAS
16/Jun/2022 1435 Mercancias no fabricadas P01 $ 129,000
16/Jun/2022 1435-08 Lava manos Corona P01 $ 129,000
16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 2408 Impuesto sobre la venta P01 $ 24,510
16/Jun/2022 2365 Retencion de fuente P01
16/Jun/2022 2365-40 Retencion de coompras P01 $ 3,225
16/Jun/2022 2368 Reteica P01
16/Jun/2022 2205 Proevedores P01
16/Jun/2022 2205-07 Empresa Corona P01 $ 149,292

REFERENTE 09- COMPRAS

16/Jun/2022 1435 Mercancias no fabricadas P01 $ 50,000
16/Jun/2022 1435-09 PUBLICIDAD P01 $ 50,000
16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 2408 Impuesto sobre la venta P01 $ 9,500
16/Jun/2022 2365 Retencion de fuente P01
16/Jun/2022 2365-40 Retencion de coompras P01 $ 1,250
16/Jun/2022 2368 Reteica P01
16/Jun/2022 2205 Proevedores P01
16/Jun/2022 2205-011 ROSERO DISEÑO GRAFICO P01 $ 57,865

REFERENTE 10- COMPRAS

16/Jun/2022 1435 Mercancias no fabricadas P01 $ 84,000
16/Jun/2022 1435-10 CAJA DE MARCADORES P01 $ 84,000
16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 $ -
16/Jun/2022 2408 Impuesto sobre la venta P01 $ 15,960
16/Jun/2022 2365 Retencion de fuente P01
16/Jun/2022 2365-40 Retencion de coompras P01 $ 2,100
16/Jun/2022 2368 Reteica P01
16/Jun/2022 2205 Proevedores P01
16/Jun/2022 2205-10 LIBRERÍA ATENEA P01 $ 97,213
 INFORMACIÓN FACTURA DE VENTA

Cant Detalle V/r Unit. V/r Total

HABER
REFERENTE 01 - COMPRAS
3 SILLAS RIMAX $ 39,500 $ 118,500

SUBTOTAL $ 118,500
(+) IVA 19% 19.0% $ 22,515
$ 2,963 (-) RETEFUENTE 2,5% 2.5% $ 2,963
(-) RETEICA 7.7 $ 912
$ 912 TOTAL FACTURA 2 $ 137,140
$ 137,140

REFERENTE 02 - COMPRAS
1 PUPITRES $ 80,000 $ 80,000

SUBTOTAL $ 80,000
(+) IVA 19% 19.0% $ 15,200
$ 2,000 (-) RETEFUENTE 2,5% 2.5% $ 2,000
(-) RETEICA 7.7 $ 616
$ 616 TOTAL FACTURA 2 $ 92,584
$ 92,584

REFERENTE 03 COMPRAS
1 Tableros $ 100,000 $ 100,000

SUBTOTAL $ 100,000
(+) IVA 19% 19.0% $ 19,000
$ 2,500 (-) RETEFUENTE 2,5% 2.5% $ 2,500
(-) RETEICA 7.7 $ 770
$ 770 TOTAL FACTURA 2 $ 115,730
$ 115,730

REFERENTE 04 - COMPRAS
1 VENTILADORES $ 100,000 $ 100,000
 SUBTOTAL $ 100,000
(+) IVA 19% 19.0% $ 19,000
$ 2,500 (-) RETEFUENTE 2,5% 2.5% $ 2,500
(-) RETEICA 7.7 $ 770
$ 770 TOTAL FACTURA 2 $ 115,730
$ 115,730

REFERENTE 05 - COMPRAS
2 RESMA $ 16,000 $ 32,000

SUBTOTAL $ 32,000
(+) IVA 19% 19.0% $ 6,080
$ 800 (-) RETEFUENTE 2,5% 2.5% $ 800
(-) RETEICA 7.7 $ 246
$ 246 TOTAL FACTURA 2 $ 37,034
$ 37,034

REFERENTE 06 - COMPRAS
1 TRAPIADORES $ 9,000 $ 9,000

SUBTOTAL $ 9,000
(+) IVA 19% 19.0% $ 1,710
$ 225 (-) RETEFUENTE 2,5% 2.5% $ 225
(-) RETEICA 7.7 $ 69
$ 69 TOTAL FACTURA 2 $ 10,416
$ 10,416

REFERENTE 07 - COMPRAS
1 ESCOBAS $ 6,100 $ 6,100

SUBTOTAL $ 6,100
(+) IVA 19% 19.0% $ 1,159
$ 153 (-) RETEFUENTE 2,5% 2.5% $ 153
(-) RETEICA 7.7 $ 47
$ 47 TOTAL FACTURA 2 $ 7,060
$ 7,060

REFERENTE 08 - COMPRAS
 1 Lava manos Corona $ 129,000 $ 129,000

SUBTOTAL $ 129,000
(+) IVA 19% 19.0% $ 24,510
$ 3,225 (-) RETEFUENTE 2,5% 2.5% $ 3,225
(-) RETEICA 7.7 $ 993
$ 993 TOTAL FACTURA 2 $ 149,292
$ 149,292

REFERENTE 09- COMPRAS

1 PUBLICIDAD $ 50,000 $ 50,000

SUBTOTAL $ 50,000
(+) IVA 19% 19.0% $ 9,500
$ 1,250 (-) RETEFUENTE 2,5% 2.5% $ 1,250
(-) RETEICA 7.7 $ 385
$ 385 TOTAL FACTURA 2 $ 57,865
$ 57,865

REFERENTE 10- COMPRAS

2 CAJA DE MARCADORESx12 $ 42,000 $ 84,000

SUBTOTAL $ 84,000
(+) IVA 19% 19.0% $ 15,960
$ 2,100 (-) RETEFUENTE 2,5% 2.5% $ 2,100
(-) RETEICA 7.7 $ 647
$ 647 TOTAL FACTURA 2 $ 97,213
$ 97,213

$ 809,647

Cuenta
1435
2205
2365
2368
2408
1435-01
1435-02
1435-03
1435-04
1435-05
1435-06
1435-07
1435-08
1435-09
1435-10
2205-01
2365-40
(empty)
2203-01
2205-011
2205-02
2205-04
2205-05
2205-06
2205-07
2205-10
Total Result
Data
Suma de DEBE Suma de HABER
$ 708,600
$ 820,063
 $ 17,715
$ 5,456
$ 134,634

$ 843,234 $ 843,234
 JUAN PABLO II
KARDEX - SISTEMA SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE - (MÉTOD

Artículo: SILLAS RIMAX Ref. 001 001 0001 Cód:

Método: Promedio Ponderado Min: 1 Max:
Fecha ENTRADAS SAL
DMA DETALLE Cant(1) Cst Unit(1) Costo Total (2) Cant(2)
INVENTARIO INICIAL $ -
Wed, 15/Jun/2022 ALMACENES RIMAX 3 $ 39,500 $ 118,500

Artículo: PUPITRES Ref. 001 001 0002 Cód:

Método: Promedio Ponderado Min: 3 Max:
Fecha ENTRADAS SALIDAS
DMA DETALLE Cant(1) Cst Unit(1) Costo Total (2) Cant(2)
INVENTARIO INICIAL $ - $ -
Wed, 15/Jun/2022 MADERAS RODRIGUEZ 1 $ 80,000 $ 80,000
$ -

Artículo: TABLERO Ref. 001 001 0003 Cód:

Método: Promedio Ponderado Min: 1 Max:
Fecha ENTRADAS SALIDAS
DMA DETALLE Cant(1) Cst Unit(1) Costo Total (2) Cant(2)
INVENTARIO INICIAL $ -
Wed, 15/Jun/2022 Compras electrojaponesa S.A(FACT 01) 16 $ 80,000 $ 1,280,000

Artículo: VENTILADORES Ref. 001 001 0004 Cód:

Método: Promedio Ponderado Min: 1 Max:
Fecha ENTRADAS SALIDAS
DMA DETALLE Cant(1) Cst Unit(1) Costo Total (2) Cant(2)
INVENTARIO INICIAL $ - $ -
Wed, 15/Jun/2022 ALMACENES SAMURAI 1 $ 100,000 $ 100,000
$ -

Artículo: RESMA Ref. 001 001 0005 Cód:

Método: Promedio Ponderado Min: 1 Max:
Fecha ENTRADAS SALIDAS
DMA DETALLE Cant(1) Cst Unit(1) Costo Total (2) Cant(2)
INVENTARIO INICIAL $ - $ -
Wed, 15/Jun/2022 LIBRERÍA ATENEA 2 $ 16,000 $ 32,000
$ -
Artículo: TRAPIADORES Ref. 001 001 0006 Cód:
Método: Promedio Ponderado Min: 1 Max:
Fecha ENTRADAS SALIDAS
DMA DETALLE Cant(1) Cst Unit(1) Costo Total (2) Cant(2)
INVENTARIO INICIAL $ - $ -
Wed, 15/Jun/2022 LOS NARANJOS 1 $ 9,000 $ 9,000
$ -

Artículo: ESCOBAS Ref. 001 001 0007 Cód:

Método: Promedio Ponderado Min: 1 Max:
Fecha ENTRADAS SALIDAS
DMA DETALLE Cant(1) Cst Unit(1) Costo Total (2) Cant(2)
INVENTARIO INICIAL $ - $ -
Wed, 15/Jun/2022 LOS NARANJOS 1 $ 6,100 $ 6,100
$ -

Artículo: Lava manos Corona Ref. 001 001 0008 Cód:

Método: Promedio Ponderado Min: 1 Max:
Fecha ENTRADAS SALIDAS
DMA DETALLE Cant(1) Cst Unit(1) Costo Total (2) Cant(2)
INVENTARIO INICIAL $ - $ -
Wed, 15/Jun/2022 Empresa Corona 1 $ 129,000 $ 129,000
$ -

Artículo: PUBLICIDAD Ref. 001 001 0009 Cód:

Método: Promedio Ponderado Min: 1 Max:
Fecha ENTRADAS SALIDAS
DMA DETALLE Cant(1) Cst Unit(1) Costo Total (2) Cant(2)
INVENTARIO INICIAL $ - $ -
Wed, 15/Jun/2022 Compras electrojaponesa S.A(FACT 01) 1 $ 50,000 $ 50,000
$ -

Artículo: CAJA DE MARCADORES Ref. 001 001 00010 Cód:

Método: Promedio Ponderado Min: 1 Max:
Fecha ENTRADAS SALIDAS
DMA DETALLE Cant(1) Cst Unit(1) Costo Total (2) Cant(2)
INVENTARIO INICIAL $ - $ -
Wed, 15/Jun/2022 LIBRERÍA ATENEA 2 $ 42,000 $ 84,000
$ -
JUAN PABLO II
NVENTARIO PERMANENTE - (MÉTODO PONDERADO)

C0001 Ubic: GONDOLA A

20 cons. 1
SALIDAS SALDO
Cst Unit(1)2 Costo Total(2) Cant(3) Costo Total(3) Costo Unit. (F)
$ - 0 $ - $ -
$ - 3 $ 118,500 $ 39,500

C0002 Ubic: GONDOLA A

1 cons. 2
SALDO
Cst Unit(1)2 Costo Total(2) Cant(3) Costo Total(3) Costo Unit. (F)
$ - 0 $ - $ -
$ - 1 $ 80,000 $ 80,000

C00023 Ubic: GONDOLA A

12 cons. 3
SALDO
Cst Unit(1)2 Costo Total(2) Cant(3) Costo Total(3) Costo Unit. (F)
$ - 0 $ - $ -
$ - 16 $ 1,280,000 $ 80,000

C00023 Ubic: GONDOLA A

12 cons. 3
SALDO
Cst Unit(1)2 Costo Total(2) Cant(3) Costo Total(3) Costo Unit. (F)
$ - 0 $ - $ -
$ - 1 $ 100,000 $ 100,000

C00023 Ubic: GONDOLA A

12 cons. 3
SALDO
Cst Unit(1)2 Costo Total(2) Cant(3) Costo Total(3) Costo Unit. (F)
$ - 0 $ - $ -
$ - 2 $ 32,000 $ 16,000
 C00023 Ubic: GONDOLA A
12 cons. 3
SALDO
Cst Unit(1)2 Costo Total(2) Cant(3) Costo Total(3) Costo Unit. (F)
$ - 0 $ - $ -
$ - 1 $ 9,000 $ 9,000

C00023 Ubic: GONDOLA A

12 cons. 3
SALDO
Cst Unit(1)2 Costo Total(2) Cant(3) Costo Total(3) Costo Unit. (F)
$ - 0 $ - $ -
$ - 1 $ 6,100 $ 6,100

C00023 Ubic: GONDOLA A

12 cons. 3
SALDO
Cst Unit(1)2 Costo Total(2) Cant(3) Costo Total(3) Costo Unit. (F)
$ - 0 $ - $ -
$ - 1 $ 129,000 $ 129,000

C00023 Ubic: GONDOLA A

12 cons. 3
SALDO
Cst Unit(1)2 Costo Total(2) Cant(3) Costo Total(3) Costo Unit. (F)
$ - 0 $ - $ -
$ - 1 $ 50,000 $ 50,000

C00023 Ubic: GONDOLA A

12 cons. 3
SALDO
Cst Unit(1)2 Costo Total(2) Cant(3) Costo Total(3) Costo Unit. (F)
$ - 0 $ - $ -
$ - 1 $ 84,000 $ 84,000
 JUAN PABLO II
BOLETAS DE TIEMPO DE CONTROL DE EMPLEADOS

Salario minimo mensual vigente-año 2022 $ 1,220,000

Auxilio de transporte-año-2022 $ 117,172

EMPLEADOS 01-RECTOR

Informacion contratacion Basico Horas

Contrato indefinido TC(apartir del 01 de ENERO del 2022) $ 3,400,000 $ 240

RN:Recargo nocturno 35%

HED:Hora extra diurna 1 125%
HEN:Hora extra nocturna 175%
H.Dom:Hora dominical 175%
HD.Dom:Hora nocturna dominical 210%
HED.Dom:Hora extra diurna dominical 200%
HEN.Dom:Hora extra nocturna dominical 250%
TOTAL DE RECARGO NOCTURNO ,DOMINICAL Y H.EXTRAS

TOTAL A DEVENGAR

EMPLEADOS 02: SECRETARIA

Informacion contratacion Basico Horas

Contrato indefinido TC(apartir del 01 de ENERO del 2022) $ 1,800,000 $ 240

RN:Recargo nocturno 2 35%

HED:Hora extra diurna 2 125%
HEN:Hora extra nocturna 175%
H.Dom:Hora dominical 175%
HD.Dom:Hora nocturna dominical 210%
HED.Dom:Hora extra diurna dominical 200%
HEN.Dom:Hora extra nocturna dominical 250%
TOTAL DE RECARGO NOCTURNO ,DOMINICAL Y H.EXTRAS

TOTAL A DEVENGAR

EMPLEADOS 03: CORDINADORES

Informacion contratacion Basico Horas

 Contrato indefinido TC(apartir del 01 de ENERO del 2022) $ 2,400,000 $ 240

RN:Recargo nocturno 35%

HED:Hora extra diurna 3 125%
HEN:Hora extra nocturna 175%
H.Dom:Hora dominical 175%
HD.Dom:Hora nocturna dominical 210%
HED.Dom:Hora extra diurna dominical 200%
HEN.Dom:Hora extra nocturna dominical 250%
TOTAL DE RECARGO NOCTURNO ,DOMINICAL Y H.EXTRAS

TOTAL A DEVENGAR

EMPLEADOS 04: PROFESORES

Informacion contratacion Basico Horas

Contrato indefinido TC(apartir del 01 de ENERO del 2022) $ 1,250,000 $ 240

RN:Recargo nocturno 35%

HED:Hora extra diurna 3 125%
HEN:Hora extra nocturna 175%
H.Dom:Hora dominical 175%
HD.Dom:Hora nocturna dominical 210%
HED.Dom:Hora extra diurna dominical 200%
HEN.Dom:Hora extra nocturna dominical 250%
TOTAL DE RECARGO NOCTURNO ,DOMINICAL Y H.EXTRAS

TOTAL A DEVENGAR

EMPLEADOS 05 OTROS EMPLEADOS

Informacion contratacion Basico Horas

Contrato indefinido TC(apartir del 01 de ENERO del 2022) $ 950,000 $ 240

RN:Recargo nocturno 2 35%

HED:Hora extra diurna 2 125%
HEN:Hora extra nocturna 1 175%
H.Dom:Hora dominical 1 175%
HD.Dom:Hora nocturna dominical 1 210%
HED.Dom:Hora extra diurna dominical 1 200%
HEN.Dom:Hora extra nocturna dominical 1 250%
TOTAL DE RECARGO NOCTURNO ,DOMINICAL Y H.EXTRAS

TOTAL A DEVENGAR

CARGO PARA NOMINA BASICO HORAS EXTRAS

EMPLEADOS 01: GERENTE $ 3,400,000 $ 17,708
EMPLEADOS 02: SECRETARIA $ 1,800,000 $ 24,000
EMPLEADOS 03: CORDINADORES $ 2,400,000 $ 37,500
EMPLEADOS 04: PROFESORES $ 1,250,000 $ 19,531
EMPLEADOS 05 OTROS EMPLEADOS $ 950,000 $ 69,271
TOTALES $ 8,850,000 $ 98,740
 Horas Basico
$ 14,167

$ -
$ 17,708
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 17,708

$ 3,417,708

Horas Basico
$ 7,500

$ 5,250
$ 18,750
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 24,000

$ 1,824,000

Horas Basico
$ 10,000

$ -
$ 37,500
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 37,500

$ 2,437,500

Horas Basico
$ 5,208

$ -
$ 19,531
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 19,531

$ 1,269,531

Horas Basico
$ 3,958

$ 3,646
$ 13,021
$ 9,115
$ 9,115
$ 10,938
$ 10,417
$ 13,021
$ 69,271

$ 1,019,271

TOTAL DEVENGAR
$ 3,417,708
$ 1,824,000
$ 2,437,500
$ 1,269,531
$ 1,019,271
$ 8,948,740
 JUAN PABLO II JUAN PABLO II
NOMINA BASICA PARA PAGO DE SUELDOS COMPROBANTE DE NOMINA BASICA PARA PAGO
OCTUBRE DE 2022 PERIODO SEPTIEMBRE 2022
Ref. smmlv aux.tr
AÑO
$ 1,220,000 $ 117,172

Devengado Deducciones COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE NOMINA

seguridad social
Salario dias/ Neto
nombre del empleado/codigo fondo solid.
Total
básico hor
Básico Horas Extras Aux trans
Total pensiones salud Pensional
Deducido
pagado CUENTA DESCRIPCIÓN PARCIAL
Devengado (>4 smmlv)
4% 4% 1% 2370 RETENCION Y APORTES DE NOMINA
EMPLEADOS 01-RECTOR $ 3,400,000 240 $ 3,400,000 $ 17,708 $ - $ 3,417,708 $ 136,708 $ 136,708 $ - $ 273,417 $ 3,144,292 237005 Aportes a entidades promotoras de salud
EMPLEADOS 02 SECRETARIA $ 1,800,000 240 $ 1,800,000 $ 24,000 $ 117,172 $ 1,941,172 $ 72,960 $ 72,960 $ - $ 145,920 $ 1,795,252 Trabajador $ 398,720
EMPLEADOS 03 CORDINADORES $ 2,400,000 240 $ 2,400,000 $ 37,500 $ 117,172 $ 2,554,672 $ 97,500 $ 97,500 $ - $ 195,000 $ 2,359,672 Patrono $ 847,281
EMPLEADOS 04. PROFESORES $ 1,250,000 240 $ 1,250,000 $ 19,531 $ 117,172 $ 1,386,703 $ 50,781 $ 50,781 $ - $ 101,563 $ 1,285,141 237006 Aportes administradores de Riesgos prof. $ 49,840
EMPLEADOS 05 OTROS EMPLEADOS $ 950,000 240 $ 950,000 $ 69,271 $ 117,172 $ 1,136,443 $ 40,771 $ 40,771 $ - $ 81,542 $ 1,054,901 237010 Aportes Sena, Icbf, Caja Compensación $ 897,121
TOTALES $ 9,800,000 $ 168,010 $ 468,688 $ 10,436,698 $ 398,720 $ 398,720 $ - $ 797,441 $ 9,639,258 2380 ACREEDORES VARIOS
238030 fondo de cesantias y o pensiones
Trabajador $ 398,720
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (base sin aux-t) PRESTACIONES SOCIALES Patrono $ 996,801
salarios sin aux-t Total Devengado Base Fórmula Apropiación 238095 Otros - Fondo Solidaridad Pensional
Total Devengado $ 10,436,698 Prima $ 10,436,698 8.33% $ 869,725 Trabajador $ -
Total Auxililio T. $ 468,688 Cesantias $ 10,436,698 8.33% $ 869,725 2505 SALARIOS POR PAGAR
Base para SS $ 9,968,010 Intereses $ 869,725 12.00% $ 104,367 250505 Salarios por pagar
Vacaciones (B sin aux) $ 9,968,010 4.17% $ 415,334 EMPLEADOS 01-RECTOR $ 3,144,292
Riesgo Laborales (ARL) Nivel I 0.500% $ 49,840 APROPIACIÓN PRESTACIONES SOCIALES $ 2,259,150 EMPLEADOS 02 SECRETARIA $ 1,795,252
Salud (EPS) 8.5% $ 847,281 EMPLEADOS 03 CORDINADORES $ 2,359,672
Pensiones (AFP) 10% $ 996,801 PARAFISCALES EMPLEADOS 04. PROFESORES $ 1,285,141
total $ 1,893,922 Base sin auxilio de transporte % EMPLEADOS 05 OTROS EMPLEADOS $ 1,054,901
Sena $ 9,968,010 2% $ 199,360 2610 PROVISIONES OBLIGACIONES LABORAL.
Icbf $ 9,968,010 3% $ 299,040 261005 Cesantías $ 869,725
Caja comp $ 9,968,010 4% $ 398,720 261010 Intereses sobre cesantías $ 104,367
APROPIACIÓN PARAFISCALES $ 897,121 261015 Vacaciones $ 415,334
261025 Prima de cesantías $ 869,725
Total Devengado $ 10,436,698 5105 GASTOS DE PERSONAL
Total Apropiaciones $ 3,156,271 510506 Sueldos $ 9,800,000
Seguridad social Empleador $ 1,893,922 510515 Horas Extras y recargos $ 168,010
510527 Auxilio de Transporte $ 468,688
Gran Total $ 15,486,892 510530 Cesantías $ 869,725
510533 Intereses sobre Censatías $ 104,367
510536 Prima de servicios $ 869,725
510539 Vacaciones $ 415,334
510568 Aportes administradores de Riesgos prof. $ 49,840
510569 Aportes a entidades promotoras de salud $ 847,281
510570 Aportes a Administradores Fondo Pensiones $ 996,801
510572 Aportes Caja de Comp'esanción $ 398,720
510575 Aportes Icbf $ 299,040
510578 Aportes a Sena $ 199,360
Total
 JUAN PABLO II
COMPROBANTE DE NOMINA BASICA PARA PAGO DE SUELDOS
PERIODO SEPTIEMBRE 2022

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE NOMINA

DEBE HABER

$ 2,192,962

$ 1,395,521
CUENTA
2370
2380
2505
2610
$ 9,639,258 5105
237005
237006
237010
238030
238095
250505
$ 2,259,150 261005
261010
261015
261025
510506
$ 15,486,892 510515
510527
510530
510533
510536
510539
510568
510569
510570
510572
510575
510578
(empty)
Total Result
$ 15,486,892 $ 15,486,892
 JUAN PABLO II
LIBRO MAYOR Y BALANCES - VERSIÓN AMPLIADA
CONSOLIDACIÓN MES DE OCTUBRE

ESF - INICIAL Libro 01 - Transacciones Libro 02 - Compras y Vtas Libro 03 - Nómina BALANCE DE PRU
CUENTADETALLE DEBE(1) HABER(1) DEBE(2) HABER(2) DEBE(3) HABER(3) DEBE(4) HABER(4) DEBE(5)
1105 Caja $ 22,000,000 $ 25,000,000 $ 13,000,000 $ 22,000,000 $ - $ - $ - $ - $ -
1110 Bancos $ - $ - $ 29,000,000 $ 3,500,000 $ - $ - $ - $ - $ 25,500,000
1305 Clientes $ - $ - $ 34,000,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ 34,000,000
1355 Anticipo Impuestos y contribuciones $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa $ - $ - $ - $ - $ 708,600 $ - $ - $ - $ -
1504 Terrenos $ 15,000,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 15,000,000
1524 Equipos de Oficina $ 20,000,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 20,000,000
1705 Gastos pagados por anticipado $ - $ - $ 3,500,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ 3,500,000
2105 Obligaciones Financieras $ - $ 12,000,000 $ - $ 10,000,000 $ - $ - $ - $ - $ -
2205 Proveedores $ - $ - $ - $ - $ - $ 820,063 $ - $ - $ -
2335 Costos y Gastos por Pagar $ - $ 10,000,000 $ - $ 2,500,000 $ - $ - $ - $ - $ -
2365 Retención en la Fuente $ - $ - $ - $ - $ - $ 17,715 $ - $ - $ -
2368 Reteica $ - $ - $ - $ - $ - $ 5,456 $ - $ - $ -
2370 Retención y aportes de nómina $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 2,192,962 $ -
2380 Acreedores Varios $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 1,395,521 $ -
2408 Impuestos sobre las ventas por pagar $ - $ - $ - $ - $ 134,634 $ - $ - $ - $ -
2505 Salarios por pagar $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 9,639,258 $ -
2705 Ingreso recibidos por anticipado $ - $ - $ - $ 5,000,000 $ - $ - $ - $ - $ -
2610 Provisión obligaciones laborales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 2,259,150 $ -
3115 Aportes Sociales $ - $ 10,000,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4135 Comercio al por mayor y menor $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4175 Devoluciones en Ventas $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4235 Ingresos servicios $ - $ - $ - $ 47,000,000 $ - $ - $ - $ - $ -
5105 Gasto de Personal $ - $ - $ 8,000,000 $ - $ - $ - $ 15,486,892 $ - $ 8,000,000
5135 Gastos Servicios $ - $ - $ 2,500,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ 2,500,000
6135 Costo - Comercio al por mayor y menor $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
SUMAS TOTALES $ 57,000,000 $ 57,000,000 $ 90,000,000 $ 90,000,000 $ 843,234 $ 843,234 $ 15,486,892 $ 15,486,892 $ 108,500,000
AN PABLO II
LIBRO MAYOR Y BALANCES - VERSIÓN AMPLIADA
ACIÓN MES DE OCTUBRE

BALANCE DE PRUEBA FORMULA CONSOLIDACIÓN

HABER(5) HABER
$ 12,000,000 =SI(C8+E8+G8+I8-D8-F8-
$ - H8-J8<0;(C8+E8+G8+I8-D8-
FÓRMULA CONSOLIDACIÓN DEBE:
F8-H8-J8)*-1;0)
$ - =SI(C8+E8+G8+I8-D8-F8-H8-
$ - J8>0;C8+E8+G8+I8-D8-F8-
$ - H8-J8;0)
$ -
$ -
$ -
$ 22,000,000
$ -
$ 12,500,000
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 5,000,000
$ -
$ 10,000,000
$ -
$ -
$ 47,000,000
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 108,500,000
 UNIVERSIDAD DEL VALLE - SEDE BU
FACULTAD DE CIENCIAS DE LA ADMINIST

CURSO: CONTABILIDAD GENERAL

GRUPO DE TRABAJO: CARLOS SOLIS, JUAN GONZALEZ, JUAN

TALLER 09 - AJUSTES CONTABLES Y HOJA DE TR

1. Realizar las siguientes TRANSACCIONES en el Libro 05 d

el 31 de septiembre del 2022

Se canceló el saldo de almacenes rimax Y maderas r

1 Por cálculo del libro de compras y ventas se identifi

ALMACENES SAMURAI (Proveedor)
Almacenes rimax (proveedor)
2 Se hace arqueo de caja y aparece un faltante de:
Se realizó un prestamo bancario para las siguientes
Compra de muebles y enseres para adecuación de o
3
Equipos de cómputo para el área de secretaria y rec
Un proyector para el area de audiovisuales
Se hace la conciliación bancaria y se presenta lo sigu
A. Nota Débito (banco) por concepto de chequera
B. Nota Débito (banco) por concepto consignacione
4
plazas
C. Nota Crédito (banco) por concepto de intereses
D. Nota Débito (banco) por concepto interes de 4x1
5 Se aplica el protocolo de provisión de clientes moro
6 Se hacen los ajustes por depreciación.
Del inventario de cierre se encontró un Lavamanos
7 por malos manejos del almacenista. Se aplican cost
acuerdo al Kardex
Se AMORTIZÓ el pago del arrendamiento de un esp
8
para ventas de la Distribuidora ALKAZAR
Se causaron los siguientes gastos de servicios públic
Energía eléctrica domiciliaria y alumbrado público
9
Acueducto y alcantarillado
Telefonía Local

10 Se amortiza arrendamiento pagado por anticipado d

Se causan intereses de las cuentas por pagar aplicán

11
el saldo de los clientes.
Con una tasa de interés del 2%, con una cuota men
12 causa gasto de intereses y pago de la cuota del prés
de inmuebles
Se pagan los salarios y se hace consignación respec
13
seguridad social.
 Se pagan los salarios y se hace consignación respec
13
seguridad social.

2. Prepare el balance ajustado de la hoja de Trabajo.

UNIVERSIDAD DEL VALLE - SEDE BUGA
TAD DE CIENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN

RLOS SOLIS, JUAN GONZALEZ, JUAN RODRIGUEZ

AJUSTES CONTABLES Y HOJA DE TRABAJO (2020-1)

s TRANSACCIONES en el Libro 05 de Ajustes Contables, para

el 31 de septiembre del 2022

do de almacenes rimax Y maderas rodriguez

bro de compras y ventas se identificó los siguientes saldos:
MURAI (Proveedor) $ 115,730
x (proveedor) $ 137,140
de caja y aparece un faltante de: $ 55,000
stamo bancario para las siguientes inversiones:
bles y enseres para adecuación de oficinas $ 2,000,000
puto para el área de secretaria y rectoria $ 2,000,000
ra el area de audiovisuales $ 3,000,000
ación bancaria y se presenta lo siguiente:
banco) por concepto de chequera $ 23,000
banco) por concepto consignaciones otras
$ 45,000
banco) por concepto de intereses $ 250,000
banco) por concepto interes de 4x1000 $ 125,000
ocolo de provisión de clientes morosos
stes por depreciación.
e cierre se encontró un Lavamanos dañado
os del almacenista. Se aplican costos de $ 60,000
x
pago del arrendamiento de un espacio en el local comercial
a Distribuidora ALKAZAR
siguientes gastos de servicios públicos:
domiciliaria y alumbrado público $ 560,000
antarillado $ 55,000
$ 145,000

ndamiento pagado por anticipado de bodega extra.

ses de las cuentas por pagar aplicándose un 2% con base en

entes.
interés del 2%, con una cuota mensual de $800.000 Se
ntereses y pago de la cuota del préstamo recibido de compra

rios y se hace consignación respectiva del mes de la

rios y se hace consignación respectiva del mes de la

stado de la hoja de Trabajo.

 JUAN PABLO II
AJUSTES CONTABLES

Ord Ajuste Cuenta Descripción Parcial

1 A01 Ajuste IG Acumulados: CANCELACION SALDOS DE PROVEEDORES Y BANCOS
2 A01-a 2205 Proveedores
3 A01-a 2205-04 Almacenes Samurai $ 115,730
4 A01-a 1110 Bancos
5
6 A01-b 1305 Clientes
7 A01-b 1305-0501 Almacenes rimax $ 137,140
8 A01-b 1110 Bancos
9
10 A02 Ajuste IG Acumulados: ARQUEO DE CAJA
11 A02 1105 Caja General
12 A02 1105-0501 Caja Genral - Caja menor $ 55,000
13 A02 1365 Cuentas por cobrar a trabajadores
14 A02 1365-30 Responsabilidades $ 55,000
15
16 A03 Transacción de Inversiones: INVERSION EN MUEBLES Y VEHICULOS
17 A03 1524 Equipo de Oficina
18 A03 1524-05 Muebles y enseres $ 2,000,000
19 A03 1528 Equipo de Computación y Comunicación
20 A03 1528-05 Equipo de computo oficina $ 2,000,000
21 A03 1540 Flota y equipo de transporte
22 A03 1540-30 Motocicletas $ 3,000,000
23 A03 2105 Bancos Nacionales
24 A03 2105-153 Cartas de Credito $ 7,000,000
25
26 A04 Ajuste IyE Acumulados: GASTOS E INGRESOS POR CONCILIACION BANCARIA
27 A04 5305 Gastos Financieros
28 A04 5305-05 Gastos Financieros - Bancarios
29 A04 5305-0501 Por concepto de chequera $ 23,000
30 A04 5305-0502 Por concepto de consignaciones otras plazas $ 45,000
31 A04 5305-95 Gastos Financieros - Otros
32 A04 5305-9501 Gasto Impuestos 4x1000 $ 125,000
33 A04 4210 Ingresos No Operacionales
34 A04 4210-05 Intereses Financieros $ 250,000
35 A04 1110 Bancos
36 A04 1110-05 Moneda Nacional $ 57,000
37
38 A05 Ajuste IyE Acumulados. PROVISION CARTERA DE CLIENTES (DIFICIL COBRO)
39 A05 1399 Provisiones
40 A05 1399-05 Provisiones Clientes $ -
41 A05 5299 Gastos Provisiones
42 A05 5299-10 Gastos Provisión - Deudores $ -
43
44 A06 Ajuste Depreciación: AJUSTE DEPRECIACIÓN ACUMULADA
45 A06 1592 Depreciación Acumulada
46 A06 5160 Gasto Depreciación
47 A06 5160-05 Construcciones y edificaciones $ -
48 A06 5160-15 Equipo de oficina $ 166,667
49 A06 5160-20 Equipo de Computación y Comunicación $ -
50 A06 5160-35 Flota y equipo de transporte $ -
51
52 A07 Ajuste IyE Acumulados: DAÑOS EN INVENTARIO (Información kardex y debe ser modificado)
53 A07 1365 Cuentas por cobrar a trabajadores
54 A07 1365-30 Responsabilidades $ 95,606
55 A07 1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
56 A07 1435-01 DVD -$ 95,606
57
58 A08 Ajuste IyE Diferidos: AMORTIZACION ARRENDAMIENTO LOCA A LA DISTRIBUIDORA TOSHIBA
59 A08 2705 Ingresos recibido por Anticipado
60 A08 2705-15 Arrendamiento $ 1,000,000
61 A08 4220 Ingreso por arrendamiento
62 A08 4220-10 Construcciones y edificaciones $ 1,000,000
63
64 A09 Ajuste IyE Acumulados: CAUSACION DE GASTOS DE SERVICIOS PUBLICOS
65 A09 2335 Costos y gastos por pagar
66 A09 2335-50 Servicios Publicos $ 760,000
67 A09 5135 Gasto - Servicios
68 A09 5135-25 Acueducto y alcantarillado $ 560,000
69 A09 5135-3 Energia electrica $ 55,000
70 A09 5135-35 Telefono $ 145,000
71
72 A10 Ajuste IyE Diferidos: AMORTIZACION ARRENDAMIENTO PAGADO POR ANTICIPADO
73 A10 1705 Gastos Pagados por anticipado
74 A10 1705-25 Arrendamientos $ 1,000,000
75 A10 Formula: $6.000.000/6meses
76 A10 5120 Gastos Arrendamiento
77 A10 5120-10 Construcciones y edificaciones $ 1,000,000
78
79 A11 Ajustes IyE Acumulados: CAUSACION INTERES SALDO DE CLIENTES
80 PASO 01: Causación global del interés por cobrar
81 A11 1345 Ingresos por cobrar
82 A11 1345-10 Intereses $ 732,943
83 A11 4210 Ingresos No Operacionales - Financieros
84 A11 4210-05 Intereses $ 732,943
85
86 PASO 02: Traslado de la causación de Interés a los terceros responsables
87 A11 1345 Ingresos por cobrar
88 A11 1345-10 Intereses $ 212,943
89 A11 1305 Clientes
90 A11 1305-0501 Nacionales - Almacenes IBG $ -
91 A11 1305-0502 Nacionales - Almacenes Andrade $ 134,478
92 A11 1305-0503 Nacionales - Almacenes Éxito $ 34,025
93 A11 1305-0504 Nacionales - Univalle $ 44,440
94 Ajuste IyE Acumulados: CAUSACION DE INTERES POR PRESTAMO BANCARIO
95 A12 2335 Costos y gastos por pagar
96 A12 2335-05 Gastos financieros $ 200,000
97 A12 5305 Gastos no operacionales - Financieros
98 A12 5305-20 Intereses $ 200,000
99 A13
100 A13 1110 Bancos
101 A13 1110-05 Nacionales $ 11,519,522
102 A13 2505 SALARIOS POR PAGAR
103 A13 Nómina del mes $ 8,211,052
104 A13 2370 RETENCION Y APORTES DE NOMINA
105 A13 Seguridad social del mes $ 1,916,236
106 A13 2380 ACREEDORES VARIOS
107 A13 Pensiones del mes $ 1,392,234
SUMAS IGUALES

PROVISIÓN DE CLIENTES
MESES % PROV CLIENTE VALOR
1 0% Nacionales - Super éxito $ 26,000,000
1 0% Nacionales - Almacenes IBG $ 5,740,208
1 0% Nacionales - Almacenes Andrade $ 6,723,913
1 0% Nacionales - Almacenes Éxito $ 1,701,231
1 0% Nacionales - Univalle $ 2,222,016

TOTAL PROVISIÓN DE CARTERA $ 42,387,368

Saldos de cartera mayores de 3, menor o igual a 6 meses

Política de Cartera Saldos de cartera mayores de 6, menor o igual a 12 meses
Saldos de cartera mayores a 12 meses

2% CÁLCULO INTERESES CUENTAS POR COBRAR $ 847,747

GASTO DEPRECIACION
Meses por
depr. CODIGO DESCRIPCION V/r Inicial
 240 1516
No existen $ -
120 1524 Equipos de Oficina
119 Inversiones mayo de 2020 $ 20,000,000
120 Inversiones Junio de 2020 $ 2,000,000
60 1528 Equipos de computación y Comunicación
120 Inversiones Junio de 2020 $ 5,000,000
60 1540 Flota y equipo de transporte
120 Inversiones Junio de 2020 $ 3,000,000
TOTAL DEPRECIACION POR EL MES $ 30,000,000

Edificaciones 20 años
Método de depreciación Muebles, Enseres y equipo oficina, 10 años 10 años
por línea recta Vehículo y equipo de computo 5 años

CAUSACIÓN DE INTERÉS Y PAGO DE CUOTA

Valor del préstamo inicial $ 10,000,000
Abonos a Capital $0
Saldo por pagar $ 10,000,000
Valor cuota a pagar $ 800,000
% de Interés 2%
Total Interés a pagar sobre el saldo $ 200,000
Total Abono a Capital en el Mes $ 600,000
Nuevo saldo por pagar $ 9,400,000

INTERESES DE CARTERA
ABONOS ANTES DE
% INT CUENTA CLIENTE CIERRE
2% 1305-0505 Nacionales - Super éxito $ -
2% 1305-01 Nacionales - Almacenes IBG $ 5,740,208
2% 1305-02 Nacionales - Almacenes Andrade $ -
2% 1305-03 Nacionales - Almacenes Éxito $ -
2% 1305-04 Nacionales - Univalle $ -
$ 5,740,208
DEBE HABER

$ 115,730

$ 115,730

$ 137,140

$ 137,140

$ 55,000

$ 55,000

$ 2,000,000

$ 2,000,000

$ 3,000,000

$ 7,000,000

$ 193,000

$ 250,000

$ 57,000

$ -
 $ -

$ 166,667
$ 166,667

x y debe ser modificado)

$ 95,606

$ 95,606

DISTRIBUIDORA TOSHIBA
$ 1,000,000

$ 1,000,000

$ 760,000

$ 760,000

OR ANTICIPADO
$ 1,000,000

$ 1,000,000

$ 732,943

$ 732,943
 $ 212,943

$ 212,943

$ 200,000

$ 200,000

$ 11,519,522

$ 8,211,052

$ 1,916,236

$ 1,392,234

$ 23,245,551 $ 23,245,551

CUENTA PROVISION
1305-0505
1305-01 -
1305-02 -
1305-03 -
1305-04 -
-
0

5%
10%
15%

Depr Mensual
 $ -

$ 166,667
$ -

$ -

$ -
$ 166,667

A
(valor prestado por el banco)
(Valores pagados antes)
(Resta saldo anterior - abonos a capital)
(Esto es lo que se pactó con el banco)
(Tasa de Interés del Banco)
(El interés se calcula sobre el saldo por pagar)
(Resta en el valor de la cuota meno interés)
(Nuevo saldo por pagar)

SALDO ACTUAL INTERES POR COBRAR

$ 26,000,000 $ 520,000
$0 $0
$ 6,723,913 $ 134,478
$ 1,701,231 $ 34,025
$ 2,222,016 $ 44,440
$ 36,647,160 $ 732,943
 Data
Cuenta Suma de HABER Suma de DEBE
1105 $ 55,000
1110 $ 11,635,252 $ 194,140
1305 $ 137,140 $ 212,943
1345 $ 212,943 $ 732,943
1365 $ 150,606
1399 $ -
1435 $ 95,606
1524 $ 2,000,000
1528 $ 2,000,000
1540 $ 3,000,000
1592 $ 166,667
1705 $ 1,000,000
2105 $ 7,000,000
2205 $ 115,730
2335 $ 960,000
2370 $ 1,916,236
2380 $ 1,392,234
2505 $ 8,211,052
2705 $ 1,000,000
4210 $ 982,943
4220 $ 1,000,000
5120 $ 1,000,000
5135 $ 760,000
5160 $ 166,667
5299 $ -
5305 $ 393,000
1105-0501
1110-05
1305-0501
1305-0502
1305-0503
1305-0504
1345-10
1365-30
1399-05
1435-01
1524-05
1528-05
1540-30
1705-25
2105-153
2205-04
2335-05
2335-50
2705-15
4210-05
4220-10
5120-10
5135-25
5135-3
5135-35
5160-05
5160-15
5160-20
5160-35
5299-10
5305-05
5305-0501
5305-0502
5305-20
5305-95
5305-9501
(empty)
Total Result $ 23,245,551 $ 23,245,551
 JUAN PABLO II
HOJA DE TRABAJO

MES DE JUNIO BALANCE DE PRUEBA AJUSTES CONTABLES BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
COD CUENTA DEBE-1 HABER-1 DEBE-2 HABER-2 DEBE-3 HABER-3 DEBE-4 HABER-4 DEBE-5
1105 Caja $ - $ 12,000,000 $ 55,000 $ - $ - $ 11,945,000 $ - $ - $ -
1110 Bancos $ 25,500,000 $ - $ 11,635,252 $ 194,140 $ 36,941,112 $ - $ - $ - $ 36,941,112
1305 Clientes $ 34,000,000 $ - $ 137,140 $ 212,943 $ 33,924,197 $ - $ - $ - $ 33,924,197
1345 Ingresos por Cobrar $ - $ - $ 212,943 $ 732,943 $ - $ 520,000 $ - $ - $ -
1355 Anticipo Impuestos y contribuciones $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores $ - $ - $ - $ 150,606 $ - $ 150,606 $ - $ - $ -
1399 Provisiones $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa $ - $ - $ 95,606 $ - $ 95,606 $ - $ - $ - $ 95,606
1504 Terrenos $ 15,000,000 $ - $ - $ - $ 15,000,000 $ - $ - $ - $ 15,000,000
1524 Equipos de Oficina $ 20,000,000 $ - $ - $ 2,000,000 $ 18,000,000 $ - $ - $ - $ 18,000,000
1528 Equipo de computación y comunicación $ - $ - $ - $ 2,000,000 $ - $ 2,000,000 $ - $ - $ -
1540 Flota y Equipo de Transporte $ - $ - $ - $ 3,000,000 $ - $ 3,000,000 $ - $ - $ -
1592 Depreciación Acumulada $ - $ - $ 166,667 $ - $ 166,667 $ - $ - $ - $ 166,667
1705 Gastos pagados por anticipado $ 3,500,000 $ - $ 1,000,000 $ - $ 4,500,000 $ - $ - $ - $ 4,500,000
1705-25 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2105 Obligaciones Financieras $ - $ 22,000,000 $ 7,000,000 $ - $ - $ 15,000,000 $ - $ - $ -
2205 Proveedores $ - $ - $ - $ 115,730 $ - $ 115,730 $ - $ - $ -
2335 Costos y Gastos por Pagar $ - $ 12,500,000 $ 960,000 $ - $ - $ 11,540,000 $ - $ - $ -
2365 Retención en la Fuente $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2370 Retención y aportes de nómina $ - $ - $ - $ 1,916,236 $ - $ 1,916,236 $ - $ - $ -
2380 Acreedores Varios $ - $ - $ - $ 1,392,234 $ - $ 1,392,234 $ - $ - $ -
2368 Reteica $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2408 Impuestos sobre las ventas por pagar $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2505 Salarios por pagar $ - $ - $ - $ 8,211,052 $ - $ 8,211,052 $ - $ - $ -
2610 Provisión obligaciones laborales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2705 Ingresos recibido por anticipado $ - $ 5,000,000 $ - $ 1,000,000 $ - $ 6,000,000 $ - $ - $ -
3115 Aportes Sociales $ - $ 10,000,000 $ - $ - $ - $ 10,000,000 $ - $ - $ -
4135 Comercio al por mayor y menor $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4175 Devoluciones en Ventas $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
4210 Ingresos No Operacionales - Financieros $ - $ - $ 982,943 $ - $ 982,943 $ - $ 982,943 $ - $ -
4220 Ingreso por arrendamiento $ - $ - $ 1,000,000 $ - $ 1,000,000 $ - $ 1,000,000 $ - $ -
4235 Ingresos servicios $ - $ 47,000,000 $ - $ - $ - $ 47,000,000 $ - $ 47,000,000 $ -
5105 Gasto de Personal $ 8,000,000 $ - $ - $ - $ 8,000,000 $ - $ 8,000,000 $ - $ -
5120 Gastos arrendamiento $ - $ - $ - $ 1,000,000 $ - $ 1,000,000 $ - $ 1,000,000 $ -
5135 Gastos Servicios $ 2,500,000 $ - $ - $ 760,000 $ 1,740,000 $ - $ 1,740,000 $ - $ -
5160 Gasto Depreciación $ - $ - $ - $ 166,667 $ - $ 166,667 $ - $ 166,667 $ -
5235 Servicios $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5299 Gastos Provisiones $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5305 Gastos no operacionales - Financieros $ - $ - $ - $ 393,000 $ - $ 393,000 $ - $ 393,000 $ -
6135 Costo - Comercio al por mayor y menor $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2404 Impuesto de Renta proyectado $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3305 Reserva legal estatutaria $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3605 Utilidad del Ejercicio $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3610 Perdida del ejercicio $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 108,500,000 $ 108,500,000 $ 23,245,551 $ 23,245,551 $ 120,350,525 $ 120,350,525 $ 11,722,943 $ 48,559,667 $ 108,627,581
$ -
UAN PABLO II
HOJA DE TRABAJO

BALANCE GENERAL
HABER-5
$ 11,945,000
$ -
$ -
$ 520,000
$ -
$ 150,606
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 2,000,000
$ 3,000,000
$ -
$ -
$ 50,000,000
$ 15,000,000
$ 115,730
$ 11,540,000
$ -
$ 1,916,236
$ 1,392,234
$ -
$ -
$ 8,211,052
$ -
$ 6,000,000
$ 10,000,000
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 121,790,858
I8: =SI(A7>=4000;G7;0)
J8: =SI(A7>=4000;H7;0)
K8: =SI(A7<4000;G7;0)
L8: =SI(A7<4000;H7;0)
 JUAN PABLO II

ESTADO DE RESULTADOS
SEPTIEMBRE 2022

PERIODO ACTUAL
CUENTA DETALLE
VALORES %

INGRESOS OPERACIONALES
4135 Comercio al por mayor y menor $ 15,800,000 100%
4175 Devoluciones en Ventas $ 1,640,000 10.4%
Total Ingresos Operacionales $ 14,160,000 90%

( - ) COSTO DE VENTAS
6135 Costo - Comercio al por mayor y menor $ 6,709,238 42.5%
Total Costo de ventas $ 6,709,238 42.5%

( = ) UTILIDAD BRUTA $ 7,450,762 47.2%

( - ) GASTOS OPERACIONALES
Gastos de Administración
5105 Gasto de Personal $ 21,455,683 135.8%
5120 Gastos arrendamiento $ 1,000,000 6.3%
5135 Gastos Servicios $ 2,060,000 13.0%
5160 Gasto Depreciación $ 166,667 1.1%

Total Gastos de Administración $ 24,682,349 156.2%

Gastos de Ventas
5235 Servicios $ - 0.0%
5299 Gastos Provisiones $ - 0.0%
0.0%
Total Gastos de Ventas $ - 0.0%

( = ) UTILIDAD/PERDIDA OPERACIONAL -$ 17,231,587 -109.1%

( + ) INGRESOS NO OPERACIONALES
4210 Ingresos No Operacionales - Financieros $ 982,943 6.2%
4220 Ingreso por arrendamiento $ 1,000,000 6.3%
4235 Ingresos servicios $ 39,000,000 246.8%
Total Ingresos No Operacionales $ 40,982,943 259.4%

( - ) GASTOS NO OPERACIONALES
5305 Gastos no operacionales - Financieros $ 393,000 2.5%
Total Gastos No Operacionales $ 393,000 2.5%
( = ) UTILIDAD/PERDIDA ANTES DE IMPUES $ 23,358,356 147.8%

( - ) IMPUESTO DE RENTA (33%) $ 7,708,257 48.8%

33%
( = ) UTILIDAD/PERDIDA LÍQUIDA $ 15,650,099 99.1%

( - ) RESERVA LEGAL (10%) $ 1,565,010 9.9%

10%

( = ) UTILIDAD/PERDIDA DEL EJERCICIO $ 14,085,089 89.1%

BLO II

ESULTADOS
RE 2022

PERIODO ANTERIOR Variación períodos

VALORES % V. Absoluta V. %

$ 14,000,000 100.0% $ 1,800,000 12.9%

$ 1,200,000 8.6% $ 440,000 36.7%
$ 12,800,000 91% $ 1,360,000 11%

$ 5,500,000 39.3% $ 1,209,238 22.0%

$ 5,500,000 39.3% $ 1,209,238 22.0%

$ 7,300,000 52.1% $ 150,762 2.1%

$ 5,000,000 35.7% $ 16,455,683 329.1%

$ 200,000 1.4% $ 800,000 400.0%
$ 240,000 1.7% $ 1,820,000 758.3%
$ 14,000 0.1% $ 152,667 1090.5%

$ 5,454,000 39.0% $ 19,228,349 352.6%

$ - 0.0% $ - 0.0%
0.0% $ - 0.0%
0.0% $ - 0.0%
$ - 0.0% $ - 0.0%

$ 1,846,000 13.2% -$ 19,077,587 -1033.5%

$ 800,000 5.7% $ 182,943 22.9%

$ 1,000,000 0.0%
$ 1,000,000 7.1% $ 38,000,000 3800.0%
$ 1,800,000 12.9% $ 39,182,943 2176.8%

$ 100,000 0.7% $ 293,000 293.0%

$ 100,000 0.7% $ 293,000 293.0%
$ 3,546,000 25.3% $ 19,812,356 558.7%

$ 1,170,180 8.4% $ 6,538,077 558.7%

$ 2,375,820 17.0% $ 13,274,279 558.7%

$ 237,582 1.7% $ 1,327,428 558.7%

$ 2,138,238 15.3% $ 11,946,851 558.7%

 JUAN PABLO II

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA FIN

PERIODO: JUNIO 2020
1 AL 30 DE JUNIO
CUENTA DETALLE TOTALES %

ACTIVO
Activo corriente
1105 Caja Err:507 Err:507
1110 Bancos Err:507 Err:507
1305 Clientes Err:507 Err:507
1345 Ingresos por Cobrar Err:507 Err:507
1355 Anticipo Impuestos y Contribuci Err:507 Err:507
1365 Cuentas por cobrar a trabajadore Err:507 Err:507
1399 Provisiones Err:507 Err:507
1435 Mercancias no fabricadas por la Err:507 Err:507
Total Activo Corriente $ - #DIV/0!

Activo No Corriente
1504 Terrenos Err:507 Err:507
1524 Equipos de Oficina Err:507 Err:507
1528 Equipo de Computación y comun Err:507 Err:507
1540 Flota y Equipo de Transporte Err:507 Err:507
1592 Operación Acumulada Err:507 Err:507
1705 Gastos pagados por anticipado Err:507 Err:507

Total Activo No Corriente $ - #DIV/0!

TOTAL ACTIVO $ -

PASIVO
Pasivo Corriente
2105 Obligaciones Financieras Err:507 Err:507
2205 Proveedores Err:507 Err:507
2335 Costos y Gastos por Pagar Err:507 Err:507
2365 Retención en la Fuente Err:507 Err:507
2370 Retención y aportes de nómina Err:507 Err:507
2380 Acreedores Varios Err:507 Err:507
2368 Reteica Err:507 Err:507
2408 Impuestos sobre las ventas por p Err:507 Err:507
2505 Salarios por pagar Err:507 Err:507
2404 IMPUESTO DE RENTA Err:507 Err:507
Total Pasivo Corriente $ - #DIV/0!
 Pasivo No Corriente
2610 Provision obligaciones laborales Err:507 Err:507
2705 Ingresos recibidos por anticipado Err:507 Err:507
Total Pasivo NO Corriente $ - #DIV/0!
TOTAL PASIVO $ -

PATRIMONIO
3115 Aportes Sociales Err:507 Err:507
3305 RESERVA LEAL ESTATUTARIA Err:507 Err:507
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO Err:507 Err:507
3705 PERDIDA DEL EJERCICIO Err:507 Err:507
TOTAL PATRIMONIO $ -

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO (ACTIVO BRUTO) $ -

COMPROBACIÓN= Activo - (Pasivo + Patrimonio) $ -

CONSOLIDACIÓN DEL ESTADO FINAL DEL INV

Cuenta Artículo SALDO
1435-01 DVD $ 669,242
1435-02 TELEVISOR 21 $ 853,274
1435-03 TEATROS $ 767,105
TOTAL SALDO INVENTARIOS $ 2,289,622

CONSOLIDACIÓN DETALLADA DE CLIENTES (CUENTA

Cuenta Proveedor Saldo Lb cpra-vta
1305-0501 Nacionales - Almacenes IBG Err:507
1305-0502 Nacionales - Almacén Andrade Err:507
1305-0503 Nacionales - Almacenes Éxito Err:507
1305-0504 Nacionales - Univalle Err:507
1305-0505 Nacionales - Super Éxito Err:507
TOTAL SALDO CLIENTES Err:507

CONSOLIDACIÓN DETALLADA DE PROVEEDORES (CUE

Cuenta Proveedor Saldo Lb cpra-vta
2205-01 Electrojaponesa S.A Err:507
2205-02 Distribuidora Sony S.A Err:507
2205-03 Valle electrodomesticos S.A Err:507
TOTAL SALDO PROVEEDORES Err:507
N PABLO II

CIÓN FINANCIERA FINAL

1 AL 31 DE MAYO Variación períodos

TOTALES % V. Absoluta V. %

$ 50,000,000 50.0% -$ 50,000,000 -100.0%

$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ 50,000,000 50.0% -$ 50,000,000 -100.0%

$ 30,000,000 30.0% Err:507 No Aplica

$ 20,000,000 20.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% $ - No Aplica
$ 50,000,000 50.0% -$ 50,000,000 -100.0%

$ 100,000,000 -$ 100,000,000 -100.0%

$ 50,000,000 83.3% Err:507 No Aplica

$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ 10,000,000 16.7% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ 60,000,000 100.0% -$ 60,000,000 -100.0%
 $ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% $ - No Aplica
$ 60,000,000 -$ 60,000,000 -100.0%

$ 40,000,000 100.0% Err:507 No Aplica

$ - 0.0% Err:507 No Aplica
0.0% Err:507 No Aplica
$ - 0.0% Err:507 No Aplica
$ 40,000,000 -$ 40,000,000 -100.0%

$ 100,000,000 -$ 100,000,000 -100.0%

$ -

DEL ESTADO FINAL DEL INVENTARIO

UNIDADES Cst. Unit. Prom
7 $ 95,606
8 $ 106,659
9 $ 85,234

ADA DE CLIENTES (CUENTAS POR COBRAR)

Abonos Lb.trans Abonos Lb.ajuste Nuevo saldo
Err:507 Err:508 Err:507
Err:507 Err:508 Err:507
Err:507 Err:508 Err:507
Err:507 Err:508 Err:507
Err:507 $ 520,000 Err:507
Err:507 Err:508 Err:507

DA DE PROVEEDORES (CUENTAS POR PAGAR

Abonos Lb.trans Abonos Lb.ajuste Nuevo saldo
Err:507 Err:508 Err:507
Err:507 Err:508 Err:507
Err:507 Err:508 Err:507
Err:507 Err:508 Err:507