PROCESO CONTABLE – PARQUE DE LAS LEYENDAS

UNIDAD DE LOGISTICA UNIDAD DE TESORERIA UNIDAD DE CONTABILIDAD

INICIO

ELABORA CONTROL PREVIO

Reglamento de comprobantes de pago

Órdenes de compra Órdenes de servicio
Depósitos bancarios por
con la disponibilidad con la disponibilidad
ingresos recaudados
presupuestal aprobada presupuestal aprobada
diariamente Se elabora el cuadro de
recaudación diaria y mensual
Adjunta guía de Adjunta
internamiento conformidad de
servicio del área Se elabora el registro de compras y
Adjunta comprobantes usuaria ventas para determinar el IGV, se
de pago registran las planillas, cts.,
amortizaciones, depreciaciones, mina
Adjunta guía de modelo
Adjunta comprobante
Remisión de pago
Se emiten los
asientos de diario
FIN Se declara al COA
contables
comprar mayores
numerados para
al 10% UIT
firma de contador