Inversiones de renta variable cottizadas en bolsa de valores

Se adquieren el 4 de noviembre 1,000 acciones cotizadas en bolsa de g

con un costo de adquisicion de $1,013 por accion, se autoriza transfere
de recusos de citibanamex a grupo RCA. El 18 de nov compra
$1,028 por accion, se transifieren electronicamente los recursos

Al 30 de nov el precio de mercado por accion menos los gastos de realizacion es

El 8 de dic se adquieren 1,500 acciones del mismo grupo con un costo de adqui
por accion, se autoriza transferencia de recursos
Al 31 de diciembre su precio de mercado por accion menos los gastos de realizacion es
El 2 de enero grupo RCA decreta un dividendo de $100
mismo mes
El 31 de enero su precio de mercado menos los gastos de realizacion es

4-Nov parcial debe haber

inv dis a la vista $1,013,000
grupo rca S.A.B de C.V.
Bancos $1,013,000
Grupo imbursa
Compra de 1,000 acciones del grupo RCA S.A.B de C.V. a un costo de adquisicion por
accion de $1,013 por accion
18-Nov parcial debe haber
inv dis a la vista $2,056,000
grupo rca S.A.B de C.V.
Bancos $2,056,000
Grupo imbursa
Compra de 2,000 acciones del grupo RCA S.A.B de C.V. a un costo de adquisicion por
accion de $1,028 por accion
30-Nov parcial debe haber
inv dis a la vista $21,000
grupo rca S.A.B de C.V.
Productos financieros $21,000
ints ganados en accs
Valuacion de la inversion al cierre de mes de 3000 acciones del grupo RCA de CV a un precio
de realizacion en el mercado de $1,030 por accion
8-Dec parcial debe haber
inv dis a la vista $1,590,000
grupo rca S.A.B de C.V.
Bancos $1,590,000
Grupo imbursa
Compra de 1,500 acciones del grupo RCA S.A.B de C.V. a un costo de adquisicion por
accion de $1,060 por accion
31-Dec parcial debe haber
inv dis a la vista $45,000
grupo rca S.A.B de C.V.
Productos financieros $45,000
ints ganados en accs
Valuacion de la inversion al cierre de mes de 4500 acciones del grupo RCA de CV a un precio
de realizacion en el mercado de $1,050 por accion
31-Jan parcial debe haber
Deudores diversos $450,000.00
grupo rca S.A.B de C.V.
Productos financieros $450,000.00
dividendos recibidos
Dividendos decretados por grupo RCA SAB de CV a razon de $100 por accion sobre las
4500 acciones que se tienen pagados en el mes de enero contra cupon
iones cotizadas en bolsa de grupo RCA
accion, se autoriza transferencia electronica
2,000 acciones a un precio de

$1,030
grupo con un costo de adquisicion de $1,060

$1,050
por accion contra cupon para ser pagado durante el

$1,070 por accion

Valor (costo de adquisicion historico) en libros

fecha compra acciones cto unitario valor
4-Nov 1,000 $1,013 $1,013,000
18-Nov 2,000 $1,028 $2,056,000
3,000 $3,069,000

Valor de realizacion en el mercado al cierre 30 de nov

fecha accion cto unitario valor
30-Nov 3,000 $1,030 $3,090,000
Dif entre cto y valor razonable (utilidad) $21,000

valor(cto de adquisicion historico) en libros

fecha por accion cto unitario valor
4-Nov 1,000 $1,030 $1,030,000
18-Nov 2,000 $1,030 $2,060,000
8-Dec 1,500 $1,060 $1,590,000
4,500 $4,680,000
Valor de realizacion en el mercado al cierro 31 de dic
fecha accion cto unitario valor
31-Dec 4,500 $1,050 $4,725,000
Dif entre cto y valor razonable (utilidad) $45,000

valor(cto de adquisicion historico) en libros

fecha por accion cto unitario valor
4-Nov 1,000 $1,050 $1,050,000
18-Nov 2,000 $1,050 $2,100,000
8-Dec 1,500 $1,050 $1,575,000
4,500 $4,725,000
valor de realizacion en el mercado al cierre 31 de enero
fecha accion cto unitario valor
31-Jan 4,500 $1,070 $4,815,000
Dif entre cto y valor razonable (utilidad) $90,000
4500 100 450000

31-Jan parcial debe haber

inv dis a la vista $90,000
grupo rca S.A.B de C.V.
Productos financieros $90,000
ints ganados en accs
Valuacion al fin de mes de la inversion de 4,500 acciones de grupo RCA de CV a un
Precio de realizacion en el mercado de $1,070 por accion