Organización de Entidades que se dedican al giro Bancario y sin

vigilancia de la Superintendencia de bancos.

Definiciones:

 Una organización de entidades está conformada por personas que

tienen un fin común dentro de la empresa orientándose por objetivos
específicos en este caso fin lucrativo, es decir, está conformada por una
estructura organizacional específica.
 Las Entidades que se dedican al giro bancario son aquella que sin
asumir un riesgo crediticio alguno, perciben utilidades prestando a los
bancos y a las empresas especializadas en la emisión y/o administración
de tarjeta de crédito.
 Superintendencia de bancos es un órgano de Banca Central,
eminentemente técnico, que actúa bajo la dirección general de la Junta
Monetaria y ejerce la vigilancia e inspección de las entidades que
conforman el sector financiero.

Con anterioridad se describe la definición de cada tema específico de esta

investigación de que hay organizaciones conformadas por personas
particulares y jurídicas que se dedican al giro bancario pero estas no tiene la
obligación de rendir cuentas de sus actividades ante la superintendencia de
bancos, tampoco están sujetas a las vigilancias y las respectivas inspecciones.

Historia del giro bancario.

El sistema de giro bancario como tal empieza su historia en el norte

de Italia con “Bancherii”, el cual era un centro financiero. En ese momento, lo
que se practicaba era una operación en la que los cambistas recibían a los
clientes y les brindaban un servicio con el cual podían mantener su dinero y
hacer una transferencia de forma directa a otra persona por medio de la
comprobación de los libros de almacenamiento. Entones, abrían el libro,
retiraban la cantidad de dinero y luego abrían otro libro más en donde
colocaban la cantidad.

En la mitad del siglo XX, casi todos los países europeos contaban con un

servicio de giro postal y el primer postgiro se originó en Austria. Con el paso del
tiempo, las instituciones bancarias lograron adoptar este tipo de pago
directo desde el remitente hasta el receptor del dinero

¿Para qué sirve? En la mayoría de los casos, los giros bancarios pueden ser
utilizados como medio de pago en la mayoría de las divisas. La persona que
recibe el giro bancario puede depositarlo en cualquier banco, igual que si fuera
efectivo. Son utilizados principalmente cuando el cliente necesita hacer
una transacción relacionada con la importación o la exportación y por ende,
necesita hacer pagos de cantidades grandes de dinero.

Fundamento Legal.

Empresas de apoyo al giro bancario. De conformidad con lo regulado en el

Artículo 38 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros, son aquellas que sin
asumir ningún riesgo crediticio, prestan a los bancos servicios de cajeros
automáticos, procesamiento electrónico de datos y otros servicios calificados
por la Junta Monetaria. Previo dictamen de la Superintendencia de Bancos. Las
inversiones de la empresa controladora o del banco en empresas de apoyo al
giro bancario serán autorizadas por la Junta Monetaria, previo dictamen de la
Superintendencia de Bancos, y la empresa controladora o el banco, en su
caso, deberá consolidar la información financiera de las empresas de apoyo al
giro bancario dentro de sus estados financieros, de conformidad con las
normas contables correspondientes.

En el Artículo 27 de la ley en mención, se establecen las empresas que pueden

forman parte de un grupo financiero, no incluyendo dicho artículo a las
empresas de apoyo al giro bancario. Es importante considerar que la misma ley
las excluye de cualquier riesgo crediticio.

Por lo anterior, se infiere que deben ser tenidas como empresas que
únicamente prestan un servicio de apoyo a las actividades financieras que
desarrollan los grupos, no formando parte de éstos. Tanto en las empresas
especializadas como en las de apoyo al giro bancario no existe una legislación
específica que regule su organización y funcionamiento para establecer las 81
reglas bajo los cuales habrán de operar, así como la protección de los intereses
de quienes realicen operaciones con ellas, cuando no formen parte de un grupo
financiero

Y en el artículo 40 Régimen especial: Las empresas a que se refiere el

presente capítulo tres, que no formen parte de un grupo financiero, no estarán
sujetas a la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos; sin
embargo, estarán obligadas a proporcionar a dicho órgano supervisor todas las
informaciones y reportes periódicos u ocasionales que éste les requiera.
Asimismo, estarán obligadas a permitir a la Superintendencia de Bancos el libre
acceso a todas sus fuentes y sistemas de información para que ésta pueda
verificar las informaciones proporcionadas por ellas mismas, por un banco o
por empresas que formen parte de grupos financieros a los cuales les presten
servicios.

Se le conoce como:

Sistema Financiero no regulado o informal en Guatemala.

Es formado por instituciones que se dedican a la realización o intermediación

financiera, cuya autorización responde de a una base genérica. Entre otras de
sus características es que no se encuentran bajo la vigilancia y supervisión de
la entidad de súper tendencia de Bancos de Guatemala.