DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL

TRABAJO ACADÉMICO “RESUMEN CRÍTICO”

TEMA: SISTEMA BANCARIO EN GUATEMALA

1. Definición.

El sistema bancario o financiero de Guatemala es un conjunto de instituciones,

entidades financieras, cajas de ahorro y entidades de crédito que pretenden
canalizar el ahorro de los prestamistas y dar seguridad a los movimientos de dinero
y a los propios sistemas de pago.
conjunto de entidades, bien sea privadas o públicas, que captan administran y
distribuyen el ahorro y la inversión a actividades productivas en los diversos
sectores de la economía del país.
Un efectivo sistema bancario (como componente del sistema financiero), es uno de
los prerrequisitos básicos para una robusta economía de cualquier país, constituido
por todas aquellas instituciones públicas, privadas o mixtas autorizadas para llevar a
cabo el proceso de intermediación financiera, debidamente supervisadas conforme
a la legislación financiera vigente en el país, al cual Guatemala no es ajeno.

2. Intermediarios financieros.
Los Intermediarios financieros son aquellas personas o empresas que ofrecen
servicios financieros al inversor sin que este tenga que contactar con el emisor
del instrumento financiero.

Su función es la de intermediación entre la gente que ahorra y la gente que

necesita financiación, es decir, entre ofertantes y demandantes. Por tanto, se
encargan de colocar el instrumento o servicio financiero emitido por una
entidad financiera al inversor o al cliente final cobrando una comisión por el
servicio prestado.

Los intermediarios financieros cumplen una función comercial muy importante

ya que se encargan de poner en contacto a los oferentes y demandantes
(ahorradores) de productos financieros con la finalidad de activar el mercado
canalizando el ahorro hacia la inversión y así rentabilizar el capital de los
inversores.

Se entiende por intermediarios financieros aquellas empresas cuya tarea

consiste en recoger el ahorro de las familias y empresas y prestárselo a otras
familias, empresas o a las administraciones públicas

Los intermediarios financieros son empresas cuyo negocio principal es

proporcionar a los clientes ciertos productos y servicios financieros que no se
pueden obtener de manera más eficiente mediante transacción directa en los
mercados de valores. Entre los tipos de intermediarios están bancos,
compañías de inversión y compañías de seguros. Sus productos incluyen
cuentas de cheques, préstamos, hipotecas, fondos de inversión y una amplia
gama de contratos de seguros.

3. Grupos financieros.
Grupo Financiero es la agrupación de dos o más personas jurídicas que realizan
actividades de naturaleza financiera, de las cuales una de ellas deberá ser banco,
que operan de forma integrada bajo el compromiso de seguir políticas comunes
ARTICULO 27. Autorización y organización de grupo financiero. Grupo financiero es
la agrupación de dos o más personas jurídicas que realizan actividades de
naturaleza financiera, de las cuales una de ellas deberá ser banco, entre las cuales
existe control común por relaciones de propiedad, administración o uso de imagen
corporativa, o bien sin existir estas relaciones, según acuerdo, deciden el control
común.
La empresa que tenga como accionistas a empresas de distintos grupos
financieros, sin que sea posible determinar cuál de éstas ejerce el control de ella,
formará parte de los grupos con los que deberá consolidarse financieramente, de
conformidad con lo que al respecto indican las normas contables correspondientes.
Los grupos financieros deberán organizarse bajo el control común de una empresa
controladora constituida en Guatemala específica mente para ese propósito, o de
una empresa responsable del grupo financiero, que será el banco; en este último
caso, conforme la estructura organizativa autorizada por la Junta Monetaria, previo
dictamen de la Superintendencia de Bancos, de acuerdo con la solicitud
fundamentada que para el efecto presenten a ésta los interesados.
Cuando exista empresa controladora, los grupos financieros estarán integrados por
ésta y por dos o más de las empresas siguientes: bancos, sociedades financieras,
casas de cambio, almacenes generales de depósito, compañías aseguradoras,
compañías afianzadoras, empresas especializadas en emisión y/o administración de
tarjetas de crédito, empresas de arrendamiento financiero, empresas de factoraje,
casas de bolsa, entidades fuera de plaza o entidades off shore y otras que califique
la Junta Monetaria. Cuando el control común lo tenga la empresa responsable, los
grupos financieros estarán integrados por ésta y por una o más de las empresas
mencionadas anteriormente.
Corresponde a la Junta Monetaria autorizar la conformación de grupos financieros,
previo dictamen de la Superintendencia de Bancos. Todas y cada una de las
empresas integrantes de los grupos financieros estarán sujetas a supervisión
consolidada por parte de la Superintendencia de Banco

4. Empresas de apoyo al giro bancario.

ARTICULO 38. LBYGF. Empresas de apoyo al giro bancario. Las empresas de
apoyo al giro bancario son aquellas que, sin asumir riesgo crediticio alguno, prestan
a los bancos los servicios de cajeros automáticos, procesamiento electrónico de
datos u otros servicios calificados por la Junta Monetaria, previo dictamen de la
Superintendencia de Bancos. Las inversiones de la empresa controladora o del
banco en empresas de apoyo al giro bancario serán autorizadas por la Junta
Monetaria, previo dictamen de la Superintendencia de Bancos, y la empresa
controladora o el banco, en su caso, deberá consolidar la información financiera de
las empresas de apoyo al giro bancario dentro de sus estados financieros, de
conformidad con las normas contables correspondientes.
ARTICULO 29.LBYGF. Facultades de las empresas del grupo financiero.
Solamente las empresas que formen parte de un grupo financiero podrán: a) Actuar
de manera conjunta frente al público; b) Usar denominaciones iguales o semejantes,
imagen corporativa común, símbolos, identificación visual o identidad visual, que las
identifiquen frente al público como integrantes de un mismo grupo, o bien usar su
propia razón social o denominación. En todo caso, deberán agregar la expresión
"Grupo Financiero" y la denominación de dicho grupo; y, c) Usar en su razón social
o denominación, en su nombre comercial o en la descripción de sus negocios, la
expresión "Grupo Financiero" u otras derivadas de dichos términos.

Entidades de control y supervisión.

se entiende por control y supervisión la vigilancia e inspección de las entidades a
que se refiere el artículo anterior, realizada Junta Monetaria , Banca Central y por la
Superintendencia de Bancos, con el objeto de que las mismas adecuen sus
actividades y funcionamiento a las normas legales, reglamentarias y a otras
disposiciones que les sean aplicables, así como la evaluación del riesgo que
asuman las entidades supervisadas.

Banca central.
El Banco Central, tiene como objetivo fundamental, contribuir a la creación y
mantenimiento de las condiciones más favorables al desarrollo ordenado de la
economía nacional ejecutando las políticas dictadas por la Junta Monetarias;

Junta Monetaria
Junta Monetaria.
La Junta Monetaria, es la que ejerce la dirección suprema del Banco de Guatemala
y se encarga de la dirección, en su aspecto regulatorio, del sistema bancario.
Asimismo, se encarga de emitir las políticas cambiarias, monetarias y crediticias del
país;

Es un órgano colegiado, facultado para determinar la política monetaria, cambiaria y

crediticia del país y velar por la liquidez y solvencia del sistema bancario nacional,
asegurando la estabilidad y el fortalecimiento del ahorro nacional.
Dicha Junta, se integra de la siguiente manera:
• Por un presidente, quien también dirige el Banco de Guatemala.
• Los respectivos ministros de Finanzas Públicas; Economía; y de
Agricultura, Ganadería y Alimentación.
• Un representante del Congreso de la República.
• Un representante de las asociaciones empresariales de
comercio, industria y agricultura (dura un año).
• Un representante de los consejos de administración o juntas
directivas de los bancos privados nacionales (dura un año).
• Un representante del Consejo Superior de la Universidad de
San Carlos de Guatemala (dura un año).
Superintendencia de Bancos.
La Superintendencia de Bancos, ejerce vigilancia e inspección del Banco de Guatemala y todas las
instituciones que integran el sistema financiero regulado del país. Es un órgano de banca central,
eminentemente técnico, que actúa bajo la dirección general de la Junta Monetaria.

la Ley de Supervisión Financiera, Decreto Número 18-2002 del Congreso de la Republica, en su

artículo 1, indica que: “La Superintendencia de Bancos es un órgano de Banca Central, organizado
conforme a esta ley; eminentemente técnico, que actúa bajo la dirección general de la Junta
Monetaria y ejerce la vigilancia e inspección del Banco de Guatemala, bancos, sociedades
financieras, instituciones de crédito, entidades afianzadoras, de seguros, almacenes generales de
depósito, casas de cambio, grupos financieros y empresas controladoras de grupos financieros y las
demás entidades que otras leyes dispongan”.

La Superintendencia de Bancos, como ente encargado de ejercer la vigilancia e inspección de las

entidades bancarias (que conforman el sistema financiero regulado), debe determinar el momento
oportuno para aplicar el proceso de Exclusión de Activos y Pasivos (EAP) a una entidad bancaria,
siendo la Junta Monetaria el órgano colegiado que autoriza este proceso, mediante la declaratoria
de suspensión de operaciones de la entidad bancaria.