Nombre de la materia

Administración Financiera
Nombre de la Licenciatura
Lic. en Contaduría Pública

Nombre del alumno

Lizbeth Reyes Zapata
Matrícula
010408920

Nombre de la Tarea
Actividad 2
Unidad #
Capital de trabajo

Nombre del Docente

Lic. María Del Socorro Fuentes Martínez

Fecha
27/09/2022
 Unidad #: Capital de trabajo
ISR para personas morales

Introducción
En este trabajo se va a ver sobre el tema de los temas de los tipos de inversión también sobre los
instrumentos de inversión y sus requisitos y los tipos de inversión.

Desarrollo
En esta ocasión desarrollaremos el supuesto de que te encuentras a cargo de la administración de las
inversiones temporales de la empresa, y en el último periodo registro un excedente de efectivo por $500,000.
Se ha decidido que esta cantidad forme parte de un fondo para proyectos de expansión a 5 años y se te ha
encomendado proponer por lo menos 3 alternativas de cómo invertir este dinero para que genere intereses
hasta que sea usado dentro de dicho plazo.
Para ello deberás:
• Elegir un tipo de inversión (Fija, Variable) para esta cantidad
Inversión fija
• Investigar los instrumentos de inversión y sus requisitos (ya sea gubernamentales o privados) en los que
podrías invertir esta cantidad.
1. Pagarés bancarios: son documentos de deudas de las instituciones bancarias que ofrecen pagar
ofrecen una tasa fija. Es como ·prestarle dinero al banco y a cambio este devuelve como pago de tasa
de interés.
2. Cetes: Certificados de Tesorería de la Federación, emitidos por hacienda como deuda gubernamental.
Son documentos que se adquieren como garantía del préstamo que se hace al gobierno.
3. Bonos gubernamentales: documentos de deuda emitidos por el gobierno federal y estatal. Los plazos
son más largos en general cinco, diez, veinte, treinta años. Es prestarle dinero al estado para la
infraestructura no obstante los rendimientos se apreciaran hasta el término del plazo elegido. ´
4. Seguros de inversión: se refieren a planes de emergencia que tienen un gasto para que los adquieren.
5. Ahorros de la afore: Se trata de invertir de manera voluntaria en una subcuenta del afore; como no es
obligatorio, la persona elige el monto que quiere invertir.
6. Fondos de inversión: Es cuando una empresa recolecta dinero de la venta de sus
participaciones e invierte en un portafolio diversificado de títulos, administrado de manera
profesional.

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 Unidad #: Capital de trabajo
ISR para personas morales

7. Mercado de valores: Es un instrumento de deuda y renta variable como las acciones y

papeles estructurados. Al invertir en ellos se está prestando el dinero del inversor a quien los
emite, regularmente a las empresas.
8. Mercado de derivados: Son de los instrumentos de inversión más complejos y que pueden servir como
cobertura de empresas que manejan altos volúmenes de materia prima o para especular, como en el
mercado de divisas.
9. Bienes raíces: Este instrumento de inversión tiene gran tradición en el país con una buena
combinación de rentabilidad, tiempo y riesgo. En esta opción es posible vivir de las rentas en el retiro o
ayudar a incrementar el patrimonio de manera pasiva.

• Elegir 3 opciones de inversión con sus respectivas tasas de rendimientos.

CETES
Algunas de las ventajas de invertir en CETES es que puedes disponer de tu dinero en plazos relativamente
cortos. Los plazos de CETES son de 28 días, 3 meses, 6 meses y 1 año y de acuerdo con el tiempo que
elijas, será el porcentaje de rendimientos que recibas. La tasa de rendimientos que ofrece es de 8.16% anual
(al día de hoy).

Bienes raíces: Debes considerar que para tener ganancias en el negocio de los bienes raíces, tendrás que
vender arriba del valor del mercado y debes tener en cuenta que el tiempo para realizar la venta puede ser de
medio año a un año, por lo que no podrás disponer de ese dinero en un plazo tan corto en comparación con
otros vehículos de inversión. La ventaja es que, si eliges bien, puedes obtener utilidades de hasta un 30%.
Claro, todo esto depende de las características de la propiedad y del entorno económico y social.

Invierte en tu retiro: aunque suene muy lejano, realizar aportaciones voluntarias a tu plan personal de retiro es
una excelente opción de inversión, ya que entre más vayan creciendo tus gastos, tus ingresos serán
insuficientes para cubrir todas tus necesidades. Es por eso, que es muy importante que investigues cuál será
el monto aproximado de tu pensión cuando te jubiles. Si el ingreso que recibirás es muy bajo, te recomiendo
que empieces a aumentar el monto de tus aportaciones, te aseguro que no te arrepentirás de hacer esta
inversión.

Conclusión
Llegue a la conclusión que los instrumentos de inversión y sus requisitos como: Pagarés bancarios,

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ISR para personas morales

Cetes, bonos gubernamentales, seguros de inversión, ahorros de la afore, fondos de inversión y

mercado de valores. Que como cetes Certificados de Tesorería de la Federación, emitidos por
hacienda como deuda gubernamental.

Bibliografía
Instrumentos de inversió n: ¿cuá les son? (bmfinversiones.com)
Las 5 mejores opciones de inversió n para principiantes - Alto Nivel