CLINICA NOTARIAL

ALUMNA: Sonia Gonzalez Orue

ENSAYO
TEMA: “EL NOTARIO EN LA PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS”,
(DERECHO COMPARADO), A CARGO DEL PROFESOR DR. HERNAN MORA
VARGAS, PRESIDENTE DE LA ACADEMIA NOTARIAL DE COSTA RICA
El Notario debe identificar y evaluar sus riesgos de lavado de activos para ello, debe
diseñar políticas y procedimientos adecuados y destinar recursos encaminados a asegurar
que dichos riesgos se mitiguen eficazmente.
La normativa debe de incluir la obligación de efectuar el conocimiento del cliente de
forma adecuada y fehaciente, así como la adopción de medidas razonables para verificar la
identidad del beneficiario final. Adicionalmente, el Notario debe efectuar una segmentación
de sus clientes de acuerdo a una o varias variables, realizando un perfilamiento de éstos que
le permita estimar las características de las operaciones que realizarán, como el tipo de
operación, su magnitud y periodicidad, para lo cual tendrá en cuenta las particulares
características del sector socio económico, comercial o financiero al que presta el servicio.
Como se puede observar, dichas amenazas están relacionadas a la comisión de delitos
precedentes al lavado de dinero que generan ganancias ilícitas y que suelen ser invertidas
en diferentes operaciones comerciales, cuya formalización puede solicitarse al Notario,
tales como la compraventa de bienes inmuebles, constituciones de empresas y demás actos
societarios con contenido patrimonial, entre otras operaciones.
En particular los Notarios, presentan un alto volumen de transacciones vulnerables
que constituyen un alto riesgo, en general, como métodos para lavar los activos derivados
de las amenazas identificadas, se incluyen el uso de empresas fachada, la compra y venta de
bienes inmuebles y bienes de alto valor y contrabando . En tal sentido, resulta de
importancia que los diferentes actores que forman parte, conozcan los riesgos en materia de
y a los que se encuentran expuestos, con el propósito de tomar acciones que garanticen la
integridad del sistema económico y financiero, y la estabilidad social
 Sin dejar de lado la modernidad de los activos virtuales que es una representación
digital de valor que se puede comercializar o transferir digitalmente y se puede utilizar para
pagos o inversiones, actualmente se tienen identificados criptomonedas.
De acuerdo al GAFI, esta representación digital de valor que se puede comercializar o
transferir digitalmente y se puede utilizar para pagos o inversiones.
Reconociendo que el problema central de la delincuencia moderna y el problema que
enfrentan los Estados en el delito de Lavado de Activos, es la necesidad de renovar y
ratificar los instrumentos internacionales promoviendo la aceptación por medio de tratados,
el cual, estos instrumentos deben de ir encaminados para hacer frente a las nuevas formas
de delincuencia.
De tal manera que hoy por hoy, la doctrina moderna ha utilizado el Derecho Penal
Económico para responder a los criterios de la responsabilidad de las personas jurídicas y
su autoría, y más aún cuando están involucradas en el Lavado de Activos.
En la prevención de las operaciones con recurso de procedencia ilícita la intervención
del fedatario es crucial, pues su función atrae obligaciones de gran trascendencia en el
actual contexto social y económico, ya que se trata de un fenómeno social.
En el mismo sentido, se ha demostrado que al entrar el Notario en la prevención de
Lavado de Activos para legitimar las operaciones, este entra en la aplicación de dos
principios, el de seguridad jurídica y secreto profesional, que son principios meramente
constitucionales, el primero sirve de base del resto de principios, y el segundo sirve de
garantía para la protección de la privacidad del particular.
Asimismo, al ser considerado el Lavado de Activos como un fenómeno transnacional
es necesario que los poderes estatales aúnen esfuerzos en la búsqueda de una respuesta
integral, multidimensional y multidisciplinar en el marco de estrategias que incluyan como
eje central un alto grado de cooperación regional e internacional, involucrando tácticas para
atacar los delitos precedentes del Lavado y aquellos motores financiares que son ocupados
por el Lavador, esto, porque hemos visto que la complejidad de la aplicación de la norma
penal sustantiva y la criminología discrepan al momento del juzgamiento del delito, por lo
que para evitar la impunidad, es menester, combatir mediante la “prevención”, ya que,
prevenir el Lavado de Activos mediante la intervención Notarial dará lugar a que el
delincuente no tenga ninguna titularidad legal o legítima en la adquisición de bienes o
constitución de sociedades, de la misma manera, estaría ayudando a erradicar el secretismo,
que los delincuentes se han favorecido para utilizarlo en el mercado pluridimensional que
ofrece este siglo XXI, que conlleva de una u otra manera a apoyar a los Lavadores, por ello
es necesario armonizar las legislaciones de manera que las libertades de la nueva era no
perjudiquen sus propios fundamentos.
Se ha determinado, que la función del Notario requiere ir de la mano de valores
éticos, ya que la investidura que posee y sobre todo su responsabilidad, manda a que sea
honesto, probo e íntegro, ya que así como el Notario sirve para prevenir los delitos
asociados al Lavado de Dinero.