6/6/2020

FORMA DE CODIFICAR POLIZA CONTABLES Y FISCALES AL 01 DE ENERO DEL 2020

1.- REGISTRO FACTURAS POR GASTOS , ACREDORES DIVERSOS Y DEUDORES DIVERSOS

1.- POLIZA DE CHEQUE SE HACE PROVICION

2113 DOCUMENTOS POR PAGAR GASTOS 1110-0001 IVA ACREDITABLE POR PAGAR 2102-0010 IMPUESTOS X PAGAR RET 10 IVA
D H D H D H 1 DOCUMENTOS POR PAGAR GASTOS 5,000.00
5,000.00 800.00 533.33 2 1110-0001 IVA ACREDITABLE POR PAGAR 800.00
3 IMPUESTOS POR PAGAR RET 10 % IVA 533.33
4 IMPUESTOS POR PAGAR RET 10 % ISR 500.00
2102-0008 IMPUESTOS X PAGAR RET 10 ISR 2103 ACREDORES DIVERSOS 5 ACREEDORES DIVERSOS 4,766.67
D H D H
500.00 4,766.67

2.- POLIZA DE CHEQUE

2103 ACREDORES DIVERSOS 1101 BANCOS

D H D H 5 ACREEDORES DIVERSOS 4,766.67
4,766.67 4,766.67 6 BANCOS 4,766.67

1103 DEUDORES DIVERSOS SIN IVA 1101 BANCOS

D H D H 5 DEUDORES DIVERSOS 5,000.00
5,000.00 5,000.00 6 BANCOS 5,000.00

DEUDORES DIVERSOS QUE TENGAN IVA, SE REALIZA LA PROVICION COMO LA DE ACREEDORES DIVERSOS

3.- POLIZA FISCAL CHEQUES COBRADOS

GASTOS 1110-0006 IVA ACREDITABLE PAGADO 1101-0001 IVA ACREDITABLE POR PAGAR 7 GASTOS HONORARIOS 5,000.00
D H D H D H 8 1110-0006 IVA ACREDITABLE PAGADO 800.00
5,000.00 800.00 800.00 2 1110-0001 IVA ACREDITABLE POR PAGAR 800.00
5,000.00 1 2112 DOCUMENTOS POR PAGAR 5,000.00

2113 DOCUMENTOS POR PAGAR GASTOS 1103 DOCUMENTOS POR PAGAR GASTOS
D H D H
5,000.00 5,000.00 3 GASTOS 5,000.00
4 1103 DEUDORES DIVERSOS 5,000.00

4.- PAGO DE IMPUESTO MENSUAL

2102-0010 IMPUESTOS X PAGAR RET 10 IVA 2102-0008 IMPUESTOS X PAGAR RET 10 ISR 1101 BANCOS 3 IMPUESTOS POR PAGAR RET 10 IVA 533.33
D H D H D H 4 IMPUESTOS POR PAGAR RET 10 ISR 500.00
533.33 500.00 533.33 8 BANCOS 1,033.33
500.00

SUMAS IGUALES 27,400.00 27,400.00

 FORMA DE CODIFICAR POLIZA CONTABLES Y FISCALES AL 01 DE ENERO DEL 2020 6/6/2020

REGISTRO FACTURAS DE COMPRAS A PROVEEDOR POR FOLIO ENTRADA ALMACEN

1.- POLIZA DE DIARIO

2112 DOCUMENTOS POR PAGAR 1110-0001 IVA ACREDITABLE POR PAGAR 2101 PROVEEDORES
D H D H D H 1 2112 DOCUMENTOS POR PAGAR 41,627.88
41,627.88 6,660.46 48,288.34 2 1110-0001 IVA ACREDITABLE POR PAGAR 6,660.46
3 2101 PROVEEDORES 48,288.34

2.- POLIZA DE CHEQUE

2101 PROVEEDORES 1101- BANCOS

D H D H D H 3 2101 PROVEEDORES 45,288.34
45,288.34 45,288.34 4 BANCOS 45,288.34

3.- POLIZA FISCAL CHEQUES COBRADOS

5103 COMPRAS NETAS 1110-0006 IVA ACREDITABLE PAGADO 1101-0001 IVA ACREDITABLE POR PAGAR 5 5103 COMPRAS NETAS 41,627.88
D H D H D H 6 1110-0006 IVA ACREDITABLE PAGADO 6,660.46
41,627.88 6,660.46 6,660.46 2 1110-0001 IVA ACREDITABLE POR PAGAR 6,660.46

1 2112 DOCUMENTOS POR PAGAR 41,627.88

2112 DOCUMENTOS POR PAGAR
D H D H D H
41,627.88

4.- POLIZA FISCAL EN CASO DE DESCUENTOS SOBRE COMPRAS

2101 PROVEEDORES 5105 DESCUENTOS S/COMPRAS 1101-0001 IVA ACREDITABLE POR PAGAR 3 2101 PROVEEDORES 3,000.00
D H D H D H 7 5105 DESCUENTOS S/COMPRAS 2,586.21
3,000.00 2,586.21 413.79 6 1110-0006 IVA ACREDITABLE PAGADO 413.79

144,865.02 144,865.02
 FORMA DE CODIFICAR POLIZA CONTABLES Y FISCALES AL 01 DE ENERO DEL 2020
6/3/2020
1.- REGISTRO FACTURAS POR FOLIO CONSECUTIVO SE HACE POLIZA DE DIARIO

1111-DOCUMENTOS POR COBRAR 4101-VENTAS 2108-0001IVA TRASLADADO FACTURADO BALANZA

D H D H D H D H
10,000.00 8,620.69 1,379.31 1111-DOCUMENTOS POR COBRAR 10,000.00
4101-VENTAS 8,620.69
2108-IVA TRASLADADO FACT 1,379.31
2.- REGISTRO CONTABLE DE DEPOSITOS BANCARIOS DE ACUERDO AL ESTADO DE CUENTA SE HACE POLIZA DE INGRESOS

1101-BANCOS 1102-CLIENTES
D H D H D H
9,600.00 9,600.00 1101-BANCOS 9,600.00
1102-CLIENTES 9,600.00

3.- REGISTRO DE DESCUENTOS DEL LOS CLIENTES, NOTAS DE CREDITO SE HACE POLIZA DE DIARIO

4102-DESCUENTO S/VENTAS 2108-0001 IVA TRASLADADO 1102-CLIENTES

D H D H D H
344.83 55.17 400.00 4102-DESCUENTO S/VENTAS 344.83
2108-IVA TRASLADADO FACT 55.17
1102-CLIENTES 400.00
4.- REGISTRO EFECTOS DE IVA , SE HACE POLIZA DE FISCAL

1102-CLIENTES 2108-0001 IVA TRASLADADO FACTURAD 1111-DOCUMENTOS POR COBRAR

D H D H D H
10,000.00 1,324.14 10,000.00 1102-CLIENTES 10,000.00
2108-IVA TRASLADADO FACT 1,324.14
1111-DOCUMENTOS POR COBRAR 10,000.00
2108-0002 IVA TRASLADADO COBRADO 1,324.14

2108-0002 IVA TRASLADADO COBRADO

D H
1,324.14 31,324.14 31,324.14
 FORMA DE CODIFICAR POLIZA CONTABLES Y FISCALES AL 01 DE ENERO DEL 2020

1.- REGISTRO FACTURAS POR FOLIO CONSECUTIVO SE HACE POLIZA DE DIARIO

1111-DOCUMENTOS POR COBRAR 4101-VENTAS 2108-001 IVA TRASLADADO FACTURADO BALANZA

D H D H D H D H
10,614.00 9,150.00 1,464.00 1111-DOCUMENTOS POR COBRAR 10,614.00
4101-VENTAS 9,150.00
2108-IVA TRASLADADO FACT 1,464.00
2.- REGISTRO CONTABLE DE DEPOSITOS BANCARIOS DE ACUERDO AL ESTADO DE CUENTA SE HACE POLIZA DE INGRESOS

Gastos de Administracion 1102-CLIENTES

D H D H D H
10,614.00 10,614.00 GASTOS DE ADMINISTRACION 10,614.00
1102-CLIENTES 10,614.00

3.- REGISTRO DE DESCUENTOS DEL LOS CLIENTES, NOTAS DE CREDITO SE HACE POLIZA DE DIARIO

4102-DESCUENTO S/VENTAS 2108-IVA TRASLADADO 1102-CLIENTES

D H D H D H
4102-DESCUENTO S/VENTAS
2108-IVA TRASLADADO FACT
1102-CLIENTES
4.- REGISTRO EFECTOS DE IVA , SE HACE POLIZA DE FISCAL

1102-CLIENTES 2108-0001 IVA TRASLADADO FACTURAD 1111-DOCUMENTOS POR COBRAR

D H D H D H
10,614.00 1,464.00 10,614.00 1102-CLIENTES 10,614.00
2108-IVA TRASLADADO FACT 1,464.00
1111-DOCUMENTOS POR COBRAR 10,614.00
2108-0002 IVA TRASLADADO COBRADO 1,464.00

2108-0002 IVA TRASLADADO COBRADO

D H
1,464.00 33,306.00 33,306.00