PRESENTADO POR: YURY ALEJANDRA BERRIO ORTEGA ID 586803
DOCENTE: LUIS FERNANDO ADAMS SUAREZ
ASIGNATURA: ELECTIVA CPC NRC 6464 CONTABILIDADES ESPECIALES IX SEMESTRE
SEPTIEMBRE 6 DE 2020 TALLER 3 CUENTAS DE AHORRO
1. Se crea el Banco “amigo” s.a. con un capital aportado por los accionistas de $ 1.500.000.000. 2. Se abre cuenta corriente de “A” por valor en efectivo de $ 5.000.000 se elabora nota Débito por $ 200.000 por concepto de chequera de 100 cheques. 3. “A” deposita cheques de otros bancos locales por $ 4.500.000. 4. “B” abre cuenta de ahorros depositando en efectivo $ 3.000.000. y cheques de “A” por valor de $ 1.000. 000.se elabora nota Débito por $ 70.000 por concepto de libreta. 5. Se recibe confirmación del canje existente. 6. “A” deposita en efectivo $ 2.500.000. 7. “C” abre cuenta ahorros depositando en efectivo $ 2.000.000. se elabora nota Débito por concepto de libreta $ 70.000. 8. “A” deposita cheques de otros bancos locales por $ 2.750.000. 9. “B” retira de su cuenta $ 890.000. 10. Se recibe confirmación del canje existente. 11. “A” deposita cheques de otros bancos locales por valor de $ 995.000. 12. Nos devuelven el canje existente. 13. Se elabora notas crédito por concepto de intereses a razón de 8% nominal anual sobre saldos para un mes
Se requiere 14. a) Estado de resultados y b) Estado de situación financiera. BANCO AMIGO S.A. NIT. 890.300.346-1 LIBRO DIARIO CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 1.500.000.00 110505 EFECTIVO 1- 0 3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 1.500.000.000 SUMAS IGUALES 1.500.000.000 1.500.000.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 5.000.00 110505 EFECTIVO 0 200.00 2- 419505 VENTA DE CHEQUERAS 0 2105050 DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE A 1 4.800.000 SUMAS IGUALES 5.000.000 5.000.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 4.500.00 1120 CANJE 0 3- 2105050 4.500.00 DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE A 1 0 SUMAS IGUALES 4.500.000 4.500.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 3.000.00 110505 EFECTIVO 0 2105050 DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE A 1 1.000.000 4- 419505 VENTA DE CHEQUERAS 70.000 2108050 3.930.00 DEPÓSITOS EN CUENTA AHORRO B 2 0 SUMAS IGUALES 4.000.000 4.000.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 5- 1120 CANJE $ 4.500.000 113005 CHEQUES PAIS $ 4.500.000 SUMAS IGUALES $ 4.500.000 $ 4.500.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 110505 EFECTIVO $ 2.500.000 6- 2105050 DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE A 1 $ 2.500.000 SUMAS IGUALES $ 2.500.000 $ 2.500.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 110505 EFECTIVO $ 2.000.000 7- 419505 VENTA DE CHEQUERAS $ 70.000 2108050 DEPÓSITOS EN CUENTA AHORROS C 2 $ 1.930.000 SUMAS IGUALES $ 2.000.000 $ 2.000.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 2105050 8- DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE A 1 $ 2.750.000 1120 CANJE $ 2.750.000 SUMAS IGUALES $ 2.750.000 $ 2.750.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 110505 EFECTIVO $ 890.000 9- 2108050 DEPÓSITOS EN CUENTA AHORROS B 1 $ 890.000 SUMAS IGUALES $ 890.000 $ 890.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 10 1120 CANJE $ 2.750.000 - 113005 CHEQUES PAIS $ 2.750.000 SUMAS IGUALES $ 2.750.000 $ 2.750.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 11 1120 CANJE $ 995.000 - 2105050 DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE A 1 $ 995.000 SUMAS IGUALES $ 995.000 $ 995.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O 12 1120 CANJE $ 995.000 - 2105050 DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE A 1 $ 995.000 SUMAS IGUALES $ 995.000 $ 995.000
CÓDIG NOMBRE DÉBITO CRÉDITO O INTERESES DEPÓSITOS Y 5102 13 EXIGIBILIDADES $ 20.267 - 2108050 DEPÓSITOS EN CUENTA AHORROS B 1 $ 20.267 INTERESES DEPÓSITOS Y 5102 EXIGIBILIDADES $ 12.867 2108050 DEPÓSITOS EN CUENTA AHORROS C 2 $ 12.867 SUMAS IGUALES $ 33.134 $ 33.134 BANCO AMIGO S.A. NIT. 890.300.346-1 BALANCE DE COMPROBACION Código Nombre Débito Crédito Saldo EFECTIVO $ 1.512.500.000 $ 890.000 $ 1.511.610.000 110505 $ 8.245.000 $ 8.245.000 $0 1120 CANJE $ 7.250.000 $0 $ 7.250.000 113005 CHEQUES PAIS DEPÓSITOS EN 21050501 CUENTA CORRIENTE $ 1.995.000 $ 15.545.000 -$ 13.550.000 A DEPÓSITOS EN $ 890.000 $ 3.950.267 -$ 3.060.267 21080502 CUENTA AHORRO B DEPÓSITOS EN $0 $ 1.942.867 -$ 1.942.867 21080502 CUENTA AHORRO C CAPITAL SUSCRITO $ 1.500.000.000 -$ 1.500.000.000 3105 Y PAGADO VENTA DE $ 340.000 -$ 340.000 419505 CHEQUERAS INTERESES 5102 DEPÓSITOS Y $ 33.134 $0 $ 33.134 EXIGIBILIDADES SUMAS IGUALES $ 1.530.913.134 $ 1.530.913.134 $0 BANCO AMIGO SA NIT 890.300.346-1 ESTADO SITUACION FINANCIERA A DICIEMBRE 31 2019 CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS DESCRIPCION 2.019 ACTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 1.518.860.000 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1.518.860.000
ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTE Y NO CORRIENTE 1.518.860.000
PASIVOS DEPOSITOS DE CLIENTES 18.553.134 TOTAL PASIVO CORRIENTE 18.553.134
TOTAL PASIVO 18.553.134
PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADOS 1.500.000.000 RESERVAS OBLIGATORIAS 0 PERDIDA Y/O PERDIDA DEL EJERCICIO 0 UTILIDAD O EXEDENTES ACUMU 306.866 SUPERAVIT VALORIZACIONES 0
TOTAL PATRIMONIO 1.500.306.866 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.518.860.000 BANCO AMIGO SA NIT 897.033.142-0 ESTAD DE RESULTADOS A DICIEMBRE 31 2019 CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS INGRESOS OPERACIONALES VENTAS 340.000 COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA 340.000
GASTOS OPERACIONALES INTERESES DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES 33.134 TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE ADMON 33.134
OPERACIONALES DE VENTAS TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS 0
