INSTITUTO POLITÉCNICO NACIONAL

ESCUELA DE COMERCIO Y ADMINISTRACIÓN

UNIDAD TEPEPAN

CRÉDITO COBRANZA INTERNACIONAL

Unidad 2

Grupo

2NX3

Estudiantes:

Samantha Cañas Montoya

Paola Guadalupe Mejía Xicotencatl
Rita Magaly Aguilar Mejia
Martinez Bautista Ivan

Asesora:

ORTEGA ZARATE TATIANA MARGARITA

Actividad 1

“Tipos de crédito en los negocios internacionales”

Tipos de crédito en los negocios internacionales

Introducción

El crédito se define como una cantidad por la que existe una obligación específica de
reembolso durante un periodo de tiempo, generalmente, con intereses. El crédito se
concede para financiar gastos de consumo e inversión y transacciones financieras.

Los créditos nos brindan un apoyo económico, facilitando algún proyecto, inversión, etc.
Al momento de solicitarlo este nos genera una previa investigación para validar si
somos autorizados a recibirlo por el nivel de riesgo y monto a otorgar, el crédito es
importante porque transfiere poder generalizado de compra que sirve para adquirir
equipos, terrenos, materias primas, etc., o para pagar cualquier cuenta o cubrir
cualquier gasto.

Debemos comprender que el crédito es una promesa de pago que establece tiempo,
monto y forma de pago en el que será devuelto, por lo que el deudor adquiere una
obligación con la institución que realiza la operación. Actualmente, esta recibe una gran
importancia en el mercado, para los inversionistas y organizaciones que optan por
obtener un crédito.

Desarrollo

El fomento apoyar al comercio es una gran idea para continuar impulsando la

economía, en México existen diversos programas de fomento a la actividad comercial
con otros países.

Su objetivo es apoyar e incentivar a las empresas nacionales para que ofrezcan sus
productos y servicios en el extranjero a través de beneficios como:

● Preferencias arancelarias.
● Tasas cero en el Impuesto al Valor Agregado (IVA).
● Pago de impuestos diferidos a plazos en beneficio del exportador.
● Asesoría en desarrollo de productos para que comiencen operaciones fuera del
país.

Para poder adquirir cualquier tipo de apoyo, se deben cumplir con sus respectivos
requisitos, se tiene que contar un plan de financiamiento que permita adquirir el crédito.
Tipo de crédito /
Definición Características Ventajas Desventajas
apoyo

Crediexporta Crediexporta es un Las empresas que deseen ● En avales para emisiones Las desventajas que se
programa que solicitar el financiamiento bursátiles hasta el 60% del generan con los créditos de
funciona como un deberán cumplir con: valor presente de los flujos CREDIEXPORTA son:
mecanismo de ● Aspectos de mercado: ● únicamente la
descontados de las
apoyo que Evidencia de que cuenta con un adquisición de una
respalda los aplicaciones. deuda, pero evaluados
proyecto viable desde el punto de
compromisos de vista técnico o productivo. ● Puede localizar información en un Costo Beneficio,
pago que las ● Aspectos Financieros: más amplia en la parte de solamente se adquiere
empresas asumen Empresa con nivel de comercio exterior de una deuda, la cual por
para realizar sus México. los plazos que
endeudamiento máximo del 50%,
actividades ● Puede ser solicitado por proporciona la
productivas o presentando flujos de efectivo institución puede ser
positivos, y estados financieros personas físicas o morales
comerciales de absorbido por la
exportación. proforma proyectados de manera que realicen actividades de empresa.
mensual o en forma anual con exportación, proveedores ● Los intereses que
bases y premisas sustentadas. de exportadores, o deberá pagar la
● Aspectos Legales: empresas que sustituyen empresa estarán
importaciones. determinados por las
El solicitante deberá entregar la
● El apoyo puede ser reglas de operación del
información para determinar que banco.
está establecida legalmente y otorgado en moneda
tiene la facultad legal para nacional o en dólares
suscribir el crédito. americanos dependiendo
● Causas de rechazo: de las operaciones de la
Empresas que se encuentren en empresa.
relación de empresas
suspendidas para acceder a los
apoyos financieros, en huelga o
 emplazadas, en concurso
mercantil, en estado de
insolvencia o presenten cartera
vencida o claves de prevención
en el Buró de Crédito.
● Acceso:
Las empresas deberán entregar
una solicitud de crédito
acompañada de toda la
información de carácter legal,
financiero, de mercado,
administrativo y técnico.

Crediexporta Programa que ● Canalizado para: ● Apoya las necesidades Las empresas que tienen
Capital De Trabajo otorga créditos -Producción: compra de materias financieras que tienen las exceso de Capital de Trabajo,
para apoyar primas, insumos, partes, empresas para llevar a por los rubros de efectivo ya
financieramente ensambles. valores negociables, son
cabo sus actividades
actividades -Pago de gastos de producción motivo de preocupación por
productivas de directos: sueldos de la mano de productivas relacionadas esta situación tan desfavorable
exportación. obra directa, materiales y con las exportaciones como un Capital de Trabajo
Estos apoyos combustibles necesarios para la mexicanas, o bien cuyos insuficiente, debido a que no
financieros se transformación productos o servicios son usados productivamente.
pueden utilizar en -Pago de energía y servicios que sustituyan importaciones. Los que prefieren no tener
el proceso se integren al costo directo de ● Puede ser solicitada por: problemas con los acreedores
relacionado con la producción. dando un margen amplio de
empresas exportadoras,
producción, o con -Para los inventarios: acopio o seguridad a una empresa,
la importación de mantenimiento de inventarios de proveedores nacionales de cumpliendo oportunamente
materia prima materias primas, productos exportadores, empresas con sus obligaciones, es decir,
necesaria para semiterminados o terminados. generadoras de divisas y emplean sus recursos en
producir. También -Para las ventas: se descuenta o sus proveedores, empresas forma limitada, por lo que sus
pueden financiarse financia el plazo de pago que las que sustituyan utilidades generadas por su
 las importaciones empresas conceden a sus
de insumos de las clientes.
empresas -Para la importación: compra de
mexicanas. materias primas, insumos y
partes importadas que se
incorporen a productos
semiterminados y terminados.
● Modalidades de operación:
a) Líneas de crédito revolventes, ● Se otorgan los apoyos
con disposiciones de acuerdo a
los flujos de efectivo de la
empresa, hasta 180 días. En el
financiamiento a las ventas, por
el periodo de pago que se
concede al comprador.
b) Crédito simple, a plazo de
hasta 4 años, con amortizaciones
periódicas mensuales,
trimestrales o semestrales, de
acuerdo a las características y
necesidades del cliente.
importaciones, empresas lenta rotación son pequeñas.
mexicanas que importan Los gerentes o
materias primas, insumos o administradores, que usan al
máximo el capital de trabajo,
componentes para sus
dándole a este mayor rotación,
procesos de producción pero están en constante
destinada al mercado peligro de que sus
nacional. obligaciones lleguen a su
vencimiento y no cuenten con
financieros hasta el 70% disponible para pagarlas y el
del valor de los pedidos o resultado sería pérdida del
margen de crédito. Esta
contratos o de la relación
posición ofrece utilidades más
de facturas. amplias pero con mayor riesgo
● El tiempo en que se
reciben los recursos del
crédito es un máximo de 48
horas hábiles posteriores a
la fecha en que el cliente
presenta la solicitud de
disposición de recursos
debidamente sustentada.

Crediexporta Programa que ● Canalizados a: ● Pueden solicitarlo: Garantías Otorgar fideicomiso

Proyectos De otorga créditos a -Adquisición de maquinaria, -Empresas exportadoras o hipoteca civil sobre
Inversión través de equipo nuevo o usado de origen Proveedores nacionales de inmuebles Hipoteca industrial
Bancomext para nacional o de importación. exportadores (provean con inmueble Fideicomiso o
apoyar el -Proyectos de inversión para la insumos, servicios o bienes garantía de maquinaria y
crecimiento y la implantación, adecuación, intermedios o finales). equipo (adquisición de
modernización de ampliación o modernización de -Empresas que sustituyan maquinaria)
la planta instalaciones productivas y importaciones.
productiva. bodegas de almacenamiento, Desarrolladores u operadores
 También puede ser incluyendo la adquisición de
utilizado para el maquinaria y equipo.
desarrollo de -Proyectos turísticos en centros
nuevos proyectos con afluencia de extranjeros.
productivos dentro -Adquisición de instalaciones
de la empresa productivas o bodegas.
productora. -Construcción y Equipamiento de
Naves Industriales
● Plazos en los que se otorga:
a) Para adquisición de
maquinaria hasta 7 años, a partir
de la primera disposición, en
función al flujo y sin exceder el
plazo de depreciación fiscal.
b) Para proyectos de inversión:
Hasta 15 años, a partir de la
primera disposición, en función
de los flujos esperados del
proyecto. Se podrá otorgar un
período de gracia para el pago
de capital durante la etapa pre-
operativa.
Crediexporta Son mecanismos ● Es otorgado en moneda:
de proyectos hoteleros e
inmobiliarios en zonas de
afluencia extranjera.
-Empresas mexicanas con
requerimientos de importación
de maquinaria, equipo y en
general bienes de capital.
● Otorgados con un importe
del proyecto de inversión:
-Hasta el 50% tratándose de
empresas y proyectos de
nueva creación.
-Hasta el 85% tratándose de
empresas en marcha.
-Hasta el 85% del importe de
la factura de la maquinaria o
equipo a adquirir en el caso
de modernización o
ampliación de empresas en
marcha.
● El tiempo en que se
reciben los recursos del
crédito es de un máximo de
48 horas hábiles
posteriores a la fecha en
que el cliente presenta la
solicitud de disposición de
recursos debidamente
sustentada.
● Puede ser solicitado por: Al no cumplir con los
Avales y de apoyo -Dólares americanos para -Empresas exportadoras. compromisos de pagos se
Garantías otorgados por operaciones a garantizar en esa -Proveedores nacionales de pierden las garantías
Bancomext que moneda, o bien que cuenten con exportadores.
respaldan cobertura cambiaria natural o -Empresas generadoras de
compromisos de financiera. divisas y sus proveedores.
pago o -Moneda Nacional para -Empresas que sustituyan
contractuales que operaciones no referenciadas a importaciones.
las empresas dólares que no cuenten con -Empresas mexicanas que
asumen en la cobertura cambiaria. importan materias primas,
realización de sus insumos o componentes para
actividades ● Los plazos son otorgados: sus procesos de producción
productivas o En función de los requerimientos destinada al mercado
comerciales específicos de la garantía a nacional.
relacionadas con la otorgar y al flujo de recursos de - Pueden solicitar este apoyo
exportación, como la empresa. todas aquellas personas
por ejemplo: físicas o morales que realicen
● El establecimiento de la actividades de exportación.
Avales: garantizan garantía una vez contratada la -Vehículos de propósito
el pago de capital o específicos y fideicomisos.
línea, se da en un máximo de
intereses de -Sector Público.
obligaciones. 48 horas hábiles posteriores a
Garantías la fecha en que el cliente
independientes y presenta su solicitud de
Stand by: disposición.
garantizan
obligaciones
distintas a las de
pago.

Reportos Es una figura ● El apoyo se otorga ● Su acceso es para: Si el deudor no paga …

jurídica que preferiblemente en moneda Tenedores de certificados de posible riesgo cambiario
permite al nacional. depósito y bonos de prenda posible cierre de líneas por el
reportado (cliente) que amparen productos entorno
 vender certificados ● Su esquema se sustenta autorizados por Bancomext
de depósito que fundamentalmente en el hecho emitidos por
amparen bienes de que se transfiere a Almacenes Generales de
aceptados por el
Bancomext la propiedad de los Depósito previamente
Banco al
reportador certificados que amparan el aceptados por Bancomext.
(Bancomext), producto subyacente en la
estableciéndose la inteligencia de que si el ● Los recursos son recibidos
obligación reportado no rescata al en un máximo de 48 horas
contractual de término del plazo convenido hábiles posteriores a la
recompra de estos títulos Bancomext puede fecha en que el cliente
dichos títulos en un presenta la solicitud de
proceder legítimamente a su
plazo previamente disposición de recursos
convenido, contra venta a un tercero.
debidamente sustentada.
reembolso del ● Tras la formalización del
precio original de contrato de marco de reporto
venta más un se debe presentar una ● Permiten a las instituciones
premio. solicitud de disposición obtener liquidez sin tener
acompañada por los que vender los activos que
Certificados de Depósito con mantienen en sus
su respectivo bono de prenda portafolios.
endosados en propiedad a ● Permite aumentar el plazo
favor de Bancomext. de las operaciones.

Crédito Es el apoyo ● Para obtener el crédito ● Para los importadores: La tasa de interés aplicable la
Comprador financiero a los comprador debe existir un -La posibilidad de realizar sus determina el banco acreditado
importadores de contrato de compraventa entre adquisiciones de origen por Bancomext, ya que es
bienes y servicios mexicano con financiamiento quien debe analizar la
un exportador mexicano y un
mexicanos, a a un costo competitivo con solvencia financiera e historial
través de un banco importador. crediticio del importador de
plazos de hasta 5 años,
en su país ● El importador debe acudir al dependiendo del tipo de bien bienes y servicios de origen
acreditado por banco acreditado por o servicio, así como obtener mexicano.
 BANCOMEXT. Con Bancomext en su país y mejores condiciones en precio
este apoyo, el solicitar el financiamiento con por pago inmediato.
importador puede recursos de la línea de ● Para los exportadores:
realizar sus -Recibir el pago de sus ventas
Bancomext.
adquisiciones a de exportación al contado y
plazo, mientras que ● El banco analiza a la empresa hacer sus productos más
el exportador importadora y si ésta reúne los competitivos en el extranjero,
mexicano recibe el requisitos internos del banco, al ofrecer a sus clientes un
pago de su venta se le extiende el crédito. esquema de financiamiento
al contado. que les permita adquirirlos a
plazo.
-La utilización del crédito
comprador proporciona al
exportador una mayor liquidez
y le evita absorber la carga
financiera originada por la
venta de sus productos a
plazo, sin incurrir en costos
adicionales

Factoraje Es una transacción Existen tres tipos: 1. Proporciona liquidez, 1. No es aconsejable para
comercial que o Factoraje a Clientes: La con la que las cubrir dificultades
permite a una empresa vende bienes y empresas pueden financieras importantes,
empresa acceder a servicios al comprador, cuando obtener descuentos de en donde la liquidez
financiamiento, necesita liquidez vende sus sus proveedores por obtenida quizá no sea
incrementar sus cuentas por cobrar a la empresa pronto pago suficiente.
ventas y crecer sin de factoraje; está anticipa el pago 2. Reduce los costos de 2. La aprobación de la
asumir grandes y posteriormente se anuncia al operación empresa de factoraje
riesgos. comprador la cesión concluye 3. Genera certidumbre depende de su
En otras palabras, cuando el comprador paga la financiera para la evaluación de la solidez
“vendes” tu deuda factura. empresa que vende de los clientes.
pendiente de cobro o Factoraje a Proveedores: La sus cuentas por cobrar 3. Si las facturas son
a cambio de una empresa vende bienes y 4. Es un financiamiento numerosas y de montos
 comisión, lo que servicios al comprador, se emite flexible y accesible relativamente bajos, se
significa que es un un documento a nombre del 5. La empresa de incrementan de manera
servicio para proveedor. El resto de el proceso factoraje asume gran innecesaria los costos
vender a crédito, se realiza igual al de clientes, la parte de la carga administrativos.
pero cobrar de empresa cede sus cuentas por administrativa, pues
contado. cobrar, está anticipa el pago, procesa las facturas
notifica la cesión y finaliza al 6. Mejora la salud
momento en que se liquida la crediticia, pues no se
compra. expresa como un
o Factoraje Internacional o de pasivo en los estados
Exportación: desarrollado en financieros
Europa en los años 60,
impulsado por empresas
financieras.
En el factoraje de carácter
mercantil, el exportador vende
los créditos comerciales o
facturas de su actividad
mercantil; liberándose de
actividades y responsabilidades.
Los componentes del costo del
servicio son: la comisión, los
intereses y/o descuento.

Cartas de crédito Es un instrumento POR DESTINO: EXPORTADOR ● Costo Adicional-

(comercial o de pago, mediante ● Reduce la necesidad Comisión Bancaria
fomento) el cual una IMPORTACIÓN: Compra de de verificar el crédito ● Formalidades que
institución de bienes y servicios del extranjero. del comprador. consumen mucho
crédito (banco ● El exportador evalúa el tiempo.
emisor) asume el EXPORTACIÓN: Venta de crédito del banco ● Posibilidad de uso
compromiso escrito bienes y servicios al extranjero. emisor, no del indebido- Riesgo de
por ordenante fraude
cuenta y orden de DOMÉSTICAS: Compra y venta ● Conoce perfectamente ● Riesgo de cambio.
una persona física de bienes y servicios dentro de los términos y ● Limitados en el tiempo
o moral un mismo país. condiciones a cumplir ● Riesgo de
comprador / para obtener su pago. Incumplimiento del
importador / Banco Emisor.
ordenante), a favor IMPORTADOR
de un tercero POR FORMA DE PAGO:
(vendedor / ● Está seguro de que los
exportador / La carta de crédito deberá indicar documentos exigidos
beneficiario) de claramente la forma en que ésta en la carta de crédito
pagar una suma de le será pagada al beneficiario serán examinados por
dinero o de aceptar (vendedor/ exportador), misma expertos.
letras de cambio a que puede ser: ● Tiene la certeza de que
favor del vendedor, el pago se efectuará
A LA VISTA: Contra la únicamente cuando
ya sea en sus
presentación de documentos que concuerdan los
cajas o a través de
cumplan con los términos y documentos con los
otra institución de
condiciones de la carta de crédito términos y condiciones
crédito (banco
notificador / de la carta de crédito.
CON PAGO DIFERIDO: Al
confirmador), ● Puede obtener
vencimiento del plazo convenido
contra la financiamiento de su
entre comprador y vendedor.
presentación de banco para cubrir el
documentos CON ACEPTACIÓN: Al importe de la carta de
relativos a la venta vencimiento de la(s) letra(s) de crédito, con lo cual
de mercancías o cambio aceptada(s) por el banco difiere el pago por la
prestación de emisor /confirmador. compra / importación
servicios (facturas, de mercancías y/o
documentos de CON NEGOCIACIÓN: Pagadera servicios que está
embarque en un banco distinto al banco realizando.
certificados, etc.), emisor (puede ser a la vista o a
los cuales deben plazo).
cumplir estricta y
literalmente con los POR OBLIGACIÓN DE PAGO:
términos y
 condiciones
estipulados en la IRREVOCABLE: Sólo puede ser
Carta de Crédito. modificada o cancelada con
acuerdo de todas las partes
involucradas.

NOTIFICADA: El banco emisor

(del importador / comprador)
tiene la obligación de pagar, y el
banco del vendedor/ exportador
le paga a éste hasta recibir los
fondos del banco emisor.

CONFIRMADA: El banco del

vendedor / exportador se adhiere
al compromiso de pago del
banco emisor ante el exportador

Conclusiones

Samantha Cañas Montoya

Cada uno de los apoyos anteriormente mencionados tiene el objetivo de apoyar a las organizaciones a generar mayor
producción, ampliación de las plantas, expansión del mercado, entre otras finalidades, por ello el que se tenga
conocimiento de cada una de estas permite validar cuál sería la más eficiente en cuanto al asunto que se utilizara.

Algo que no debemos olvidar es que estamos generando obligaciones por grandes sumas de dinero, por lo que se tiene
que tener presente los plazos de pagos, el interés que este podría generarnos.
Ivan Martínez Bautista

Esta actividad me sirvió demasiado para poder entender cuáles son los diferentes tipos de créditos y en algún momento
de requerir alguno saber cuál sería el crédito adecuado, sus beneficios, sus desventajas, siento que es demasiado
importante que como personas y en ese caso como licenciados en negocios internacionales conozcamos estos tipos de
créditos, pues nos ayudarán bastante en nuestro desarrollo y en nuestra vida cotidiana.

Aguilar Mejia Rita Magaly

Los apoyos financieros buscan impulsar y fomentar la actividad en materia de comercio de países con otros países,
mediante estos apoyos financieros se permite que las empresas a nivel nacional puedan alcanzar un mayor ofrecimiento
de sus bienes, productos y servicios en mercados extranjeros obteniendo a través de ello, el asesoramiento para poder
desenvolverse en comercios y operaciones fuera de su país, beneficios de pago de impuestos por concepto de
exportadores, preferencias arancelarias que más allá de perjudicar su expansión, ayuden a las empresas a afrontar las
barreras de comercio que puedan presentarse.

Paola Guadalupe Mejía Xicotencatl

Personalmente, esta información me sirvió de mucha ayuda, ya que yo no estaba más familiarizada con los créditos y
tampoco sabía que existían diferentes tipos, por lo cual en esta actividad me percate que los créditos nos ayudan
bastante teniendo un buen funcionamiento del, puesto que te brindan el beneficio para pagar productos, bienes o
servicios a corto o largo plazo, pero adquiriéndolo al momento teniendo en cuenta las ventajas y desventajas de este
mismo; esta información que acabamos de realizar nos servirá para entender mejor y en un futuro o en la actualidad
adquirir un crédito para así ir generando un historial crediticio.

Referencias de apoyo
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● Ceballos, A. (2019, 27 noviembre). Programas de Comercio Exterior: Crediexporta Avales y Garantias. Comercio y
Aduanas. https://www.comercioyaduanas.com.mx/comercioexterior/comercioexteriormexico/programas-de-
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EXPORTAR, recuperado de https://www.nsyp.aulapolivirtual.ipn.mx/pluginfile.php/7126/mod_scorm/content/2872/
recursos/lectura_apoyosfinancierosalexportador.pdf
● Que es el Factoraje Financiero. Definición, Concepto y Características.
https://www.dripcapital.com/es-mx/recursos/finanzas-guias/que-es-el-factoraje
● N. (2022, 20 junio). Adquirir apoyos para comercio exterior. Secretaría de Economía.
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● Mendoza Velázquez, A. (2007, 12 diciembre). Condiciones para el Desarrollo del Mercado de Reporto y Préstamo
de Valores. Banco Interamericano de Desarrollo (BID) Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP).
https://www.upaep.mx/micrositios/investigacion/CIIE/assets/docs/doc00005.pdf
● Valles, Y. (2022, 5 julio). El factoraje financiero: ventajas y desventajas. Experto en PYME.
https://expertopyme.com/factoraje-financiero/
● Lopez, J. (2022, 19 mayo). Ventajas y desventajas de la carta de crédito. Negocios Rentables Hoy.
https://negociorentablehoy.com/ventajas-y-desventajas-de-la-carta-de-credito/