Riesgo de fondeo y evaluación de riesgo de liquidez

Elaborado por:
Sophia Acostaviquez Moreno
José Antonio Gómez Álvarez
Yatziry Hernández Anaya
Cesar Mondragón Quesada
Riesgo de fondeo y evaluación de riesgo de liquidez

En esta actividad fortalecerás la competencia Sello EBC: Impulsores de progreso-enfoque

en resultados, tu competencia técnica: Cuantificación de riesgos, y tu competencia
laboral: Comunicación.

Instrucción: lee con atención la siguiente información y realiza lo que se solicita.

El banco Estrella Sur presenta el siguiente reporte de liquidez, el cual corresponde a

20X1. Los montos representan MXN.

Considerando la columna de activos con importe ponderado:

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1. Explica si el LCR presentado por el banco cumple con los parámetros establecidos
por Basilea III.

Al analizar el Coeficiente de Liquidez que es 146.01% podemos decir que la empresa

tiene suficiente liquidez para que en caso de una crisis se podría mantener de
manera controlada por 30 días o incluso más.

2. Supón que el total de financiamiento estable disponible para 20X1 es por un monto
asciende a $3,000,000,000.00 MXN y el total de financiación estable requerido para
360 días es de $2,200,000,000.00 MXN.

a. Calcula el NSFR e interpreta el resultado obtenido.

$3,000,000,000.00 / $2,200,000,000.00 = 1.36 * 100 = 136.36%

La institución financiera cuenta con liquidez suficiente para hacer frente a sus
obligaciones en un tiempo de 360 días

b. Explica las implicaciones que tiene para el manejo del riesgo de liquidez que el
resultado anterior sea inferior al 100%.
Significa que la institución bancaria requiere una financiación estable mucho
mayor a la disponible, y esto elevaría el riesgo de insuficiencia de liquidez. Esto
nos daría a entender que la empresa no puede cubrir sus pasivos. El NSFR nos
ayuda a confirmar que la institución bancaria no tenga vencimientos excesivos o
'excessive maturity transformation' y no cuente con la liquidez suficiente para
afrontar dichas obligaciones.

3. Elabora una estrategia para que el banco mantenga niveles de liquidez adecuados en
plazos menores a un año, considerando que los flujos de efectivo mensuales
permanecen constantes a los presentados.

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 Primero que nada haría más rígidas las políticas de préstamo para tratar de tener una
cartera más confiable, y también para evitar emitir más préstamos que me pudieran
traer un problema de liquidez. Cómo segunda medida trataría de juntar el capital que
voy recibiendo de las personas que están pagando sus créditos, para aumentar mis
reservas y por último si me veo en una situación apretada trataría de pedir un
préstamo para aumentar mis reservas y lo liquidará conforme se libere más capital de
manos de los clientes.

4. Supón que las salidas en efectivo aumentan a $2,500,000,000.00 MXN para el

siguiente año, y los activos líquidos permanecen constantes:

a. Calcula LCR.
$3,127,440,000 / $2,500,000,000.00 = 125%

b. Establece tres recomendaciones para evitar incrementos en salidas de efectivo

netas.

• Aumentar los HOLA (Activos líquidos de alta calidad)

• Priorizar créditos de CP
• Llevar una gestión y administración mas estricta de las salidas de efectivo

5. Con base en los resultados obtenidos en los ejercicios 2 y 4, explica:

a. Si el banco cuenta con la suficiente liquidez para hacer frente a sus obligaciones
en un corto plazo, de acuerdo con LCR.
Si, pues el mínimo establecido por Basilea Ill es del 100%, al tener un 125% nos
indica que tiene el capital disponible suficiente para hacer frente a sus obligaciones
en el corto plazo.

b. Si el banco cuenta con la suficiente liquidez para hacer frente a sus obligaciones
en un plazo de 1 año.
Así como en el LCR, el mínimo establecido es del 100%, en este caso el NSFR es
de 136% por lo que el banco tiene suficiente liquidez para hacer frente a sus
obligaciones en un plazo de l año.

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6. Completa la siguiente tabla:

Metodología LCR NSFR

Diferencias • Promueve la resistencia a corto • NSFR: Se enfoca en el largo plazo

plazo del perfil de riesgo de
liquidez de un banco.
• Se debe notificar
mensualmente.
• Dispone de un fondo de activos
de alta calidad que se puedan
convertir fácil en efectivo.
para que los bancos financien sus
actividades con fuentes de
financiamiento más estables
• Se debe notificar trimestralmente su
nivel.
• La cantidad de financiación estable
disponible debe ser igual la
financiaciación estable requerida

Semejanzas • Fueron agregados en • Su función es mitigar el riesgo

• Las normas y los instrumentos
Basilea Ill. Los dos
de seguimiento deberán
coeficientes deben ser aplicarse a todos los bancos
con actividad internacional.
mayores al 100%

7. Explica por qué es importante incluir los coeficientes LCR y NSFR como parámetros
de estimación de liquidez, en los principales estados de posición financiera de la
empresa.

Permiten dar seguridad a las instituciones financieras en sus posibilidades de pago y

estabilidad financiera.
Estos mejoran la capacidad de la industria de la banca para amortiguar el impacto
generado por la tensión financiera y económica

8. Menciona la importancia de los HQLA como factor determinante en la liquidez de una

empresa

Deben ser suficientes en una empresa para superar un episodio de tensión significativo
durante todo un mes (30 días).
Compuestos por activos que pueden convertirse en efectivo con poca o nula pérdida de valor
en los mercados privados, a fin de responder necesidades de liquidez

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