U N I V E R S I DA D C E N T R A L D E V E N E Z U E L A

FAC U LTA D D E H U M A N I DA D E S Y
E D U C AC I Ó N
“ E S C U E L A D E A R C H I VO L O G Í A Y
B I B L I OT E C O L O G Í A ”
VA L O R AC I Ó N S E L E C C I Ó N Y E X P U R G O

CREDITOS
DOCUMENTARIOS

Profesora: Alumna:
Natalia González Karla Hernández
C.I 25.369.485
 Un crédito es una operación de financiación donde una persona llamada
‘acreedor’ (normalmente una entidad financiera), presta una cierta cifra
monetaria a otro, llamado ‘deudor’, quien a partir de ese momento,
garantiza al acreedor que retornará esta cantidad solicitada en el tiempo
previamente estipulado más una cantidad adicional, llamada ‘intereses’.
Características de los créditos:
*Capital del préstamo:
El capital al que podemos acceder. Esta es la cantidad de dinero máximo
que la entidad financiera tiene establecida como tope a conceder para
QUE ES EL cada producto financiero.
CRÉDITO? *Plazo de devolución o amortización:
El plazo de devolución, o lo que es lo mismo, el tiempo durante el que
nos van a prestar el dinero.
*Tipo de interés de un préstamo:
El tipo de interés, que es el precio que se pagará por recibir el dinero
durante el plazo que dure la operación. Se muestra en porcentaje.
*Garantías y/o avales:
Las garantías y/o avales que la entidad financiera nos puede pedir para
asegurar la devolución del crédito. Suele ser una de las claves para
obtener financiación de un banco, si bien, dependiendo del importe del
crédito puede ser que no nos soliciten dichas garantías.
Créditos de Consumo: monto de dinero que otorga el Banco a
personas para la adquisición de bienes o pago de servicios, y que
normalmente es pactado para ser pagado en el corto o mediano plazo
(1 a 4 años).

Créditos Comerciales: monto de dinero que otorga el Banco a

empresas de diverso tamaño para satisfacer necesidades de Capital de
Trabajo, adquisición de bienes, pago de servicios orientados a la
operación de la misma o para refinanciar pasivos con otras
instituciones y proveedores de corto plazo y que normalmente es
TIPOS DE
pactado para ser pagado en el corto o mediano plazo. Cabe señalar CREDITO
que se trata de una denominación comercial, propia de cada
insittución que lo otorga.

Créditos Hipotecarios: Crédito que otorga el Banco para la

adquisición de una propiedad ya construida, un terreno, como también
para la construcción de viviendas, oficinas y otros bienes raíces, con la
garantía de la hipoteca sobre el bien adquirido o construido;
normalmente es pactado para ser pagado en el mediano o largo plazo
(8 a 40 años, aunque lo habitual son 20 años).
 • Es una operación bancaria acordada por el importador
(comprador) y el exportador (vendedor) mediante la cual el
importador pone a disposición del exportador un crédito con
unas condiciones concretas respecto a la mercancía, su entrega, su
transporte, los plazos y los documentos que se requieren.

CRÉDITO • El crédito documentario será emitido por la entidad bancaria del

importador a la entidad del beneficiario a favor de este último.
DOCUMENTARIO
DE IMPORTACIÓN • A partir de dicho momento, el beneficiario tiene la garantía de
cobro del banco emisor, una vez cumplidos todos los términos del
crédito documentario. Si el beneficiario exigiera más garantías
podría solicitar al importador que emita un crédito documentario
confirmado. En este supuesto se le solicita a la entidad del
beneficiario que añada sus garantías. El incremento en la
comisiones puede compensar la tranquilidad de cobro para el
exportador.
 ETAPAS DE UN CREDITO
DOCUMENTARIO
1. Negociación de las condiciones (Etapa
inicial)
Es muy importante realizar una negociación previa a
la confección del crédito haciendo especial hincapié
en los siguientes temas:
a. Importe y moneda: hay que tener en cuenta
riesgos en el tipo de cambio
b. Tipo de crédito documentario: ¿confirmado?
¿transferible?
c. Forma de pago: a la vista o pago diferido, esta
clausula puede hacer variar el precio de la mercancía.
d. Descripción de las mercancías.
e. Fecha de expiración o fecha máxima de
presentación de documentos y fecha máxima de
embarque.
f. Documentos requeridos: facturas, packing list,
documento de transporte, certificado de origen, etc.
g.Transbordos y embarques parciales permitidos o no.
h. Lugar de origen y destino de las mercancías.
i. Incoterm: hasta donde llegan las responsabilidades de ambas
partes, es decir quién paga el flete, el seguro de la mercancía.
j. Banco del beneficiario (banco avisador): muy importante para
evitar intermediarios y costes extras.
k. Tolerancia: la factura debe venir por el importe exacto del
crédito documentario o se permite una variación a la alza o a la
baja. Habitualmente la tolerancia en caso de existir suele ser del
10%.
L. Gastos bancarios por cuenta de qué parte.
2. Solicitud de emisión del crédito documentario por
parte del importador (Etapa de desarrollo)
Todos estos datos han de reflejarse debidamente en el
condicionado del crédito. Sin embargo, hay que saber que el
contrato y el crédito son dos figuras independientes y no tienen
relación alguna. El exportador es parte pasiva en esta acción.

3. Emisión del crédito
La entidad del ordenante, emitirá el crédito documentario
a través del sistema SWIFT.
4. Aviso y si procede confirmación del CD
La entidad beneficiaria avisará de la recepción del crédito
documentario a su cliente y si procede añadirá su
confirmación.
5. Revisión por parte del beneficiario de los
términos del crédito.
Con el fin de verificar que el condicionado refleja los
términos pactados a priori.
6. Emisión y comunicación de modificaciones
En caso de ser necesario modificar algún término del
crédito.
7. Preparación de los documentos requeridos
El exportador embarca la mercancía y confecciona la
documentación requerida en el crédito. El importador es
parte pasiva en esta acción. Los documentos serán
entregados en su entidad bancaria y remitidos junto a sus
instrucciones al banco emisor.
8. Recepción de los documentos en el banco emisor
del crédito
Es el momento en el cual se reciben los documentos en
nuestra entidad y tras ser revisados con respecto a los
términos del crédito.
9. Presentación al cliente de los documentos
Una vez revisados los documentos, serán conformes o
mostrarán discrepancias. Si los documentos son conformes,
hay un plazo de 5 días hábiles bancarios para pagar si es a la
vista, o para comunicar la aceptación y su vencimiento si el
pago es diferido. Si los documentos presentaran
discrepancias, el importador tiene la última palabra sobre el
levantamiento de las discrepancias. Una vez retiren los
documentos será el propietario de la mercancía y podrá
despachar dicha mercancía en el puerto o punto de descarga.
10.Vencimiento del crédito documentario (Etapa de
cierre) : es la fecha en la que el crédito expira y queda sin
valor.
Es importante saber que todos los términos del crédito son
modificables salvo el banco receptor. Las modificaciones las
tiene que emitir el banco emisor del crédito.
El beneficiario podrá aceptar o rechazar dicha modificación y
tal decisión habrá que comunicársela al banco emisor.
 DOCUMENTOS EN EL CRÉDITO
DOCUMENTARIO

Dentro de los créditos documentarios la parte más importante es la documentación que se

solicita. Como principio general, se solicitarán todos aquellos documentos que necesitemos para
poder pasar la mercancía por aduana y los que demuestren la cantidad, características y calidad
de las mercancías. Corresponde al ordenante/importador el indicar los documentos exigidos al
beneficiario exportador, así como los detalles y contenido que deban tener cada uno de ellos.
Parece lógico, que sin entrar en unas exigencias extremas que dificulten su cumplimiento por
parte del beneficiario / exportador, el ordenante debe requerir aquellos documentos y
contenido que demuestren el cumplimiento de una serie de hechos encaminados a conseguir
una correcta recepción de la mercancía.
Todas las instrucciones y condiciones de los créditos documentarios deben especificar con
precisión los documentos contra los que se efectuará el pago, la aceptación o la negociación del
crédito.
 CONVIENE RESEÑAR LOS SIGUIENTES
ASPECTOS GENERALES

• Los documentos deben ser emitidos dentro de la validez del crédito y de conformidad con los plazos marcados en él, no obstante y salvo estipulación en
contra, son aceptables los documentos emitidos.
• En el condicionado del crédito debe indicarse exactamente quién debe ser el emisor de determinados documentos.
• Las entidades financieras no examinarán los documentos que no estén estipulados en el condicionado del crédito.
• Las condiciones que imponga el crédito, sin estipular un documento para justificar su cumplimiento, no serán tenidas en cuenta.
- Documento de transporte:Transporte marítimo
El Conocimiento de Embarque o "Bill of Lading" (B/L) es el documento que acredita la Entrega y recepción de las mercancías a bordo del buque que las
transportará. El Conocimiento de Embarque es la prueba del contrato de transporte, certifica la carga de las mercancías y su estado, y es título de crédito,
autorizando a retirar la mercancía a su legítimo tenedor y autorizando los cargos y abonos relacionados con el transporte.
Transporte aéreo
El Conocimiento Aéreo o Airway Bill es el documento que prueba la existencia del contrato de transporte, y sirve además como:
Acuse de recibo de la mercancía a transportar.
Certificación de peso y volumen de la mercancía.
Declaración para el despacho aduanero.
Factura de transporte.
Certificado de seguro cuando aparece cubierta la casilla de "valor asegurado"
- Documentos de seguro: • - Factura Comercial:
• Las RRUU (reglas uniformes) establecen que se aceptará Documento emitido por el exportador, generalmente
como documento de seguro un documento aparentemente en varios ejemplares, donde se describe la operación y
expedido y firmado por una compañía de seguros, un las características de la mercancía. Las RRUU establecen
asegurador (underwriter) o por su agente, y determina
expresamente que se aceptará: los requisitos que dicha factura debe cumplir:
• Certificado de seguro: certificado emitido por una compañía Deben estar emitidas por el beneficiario del crédito y a
de seguros, estableciendo que el objeto del seguro está nombre del ordenante del mismo, excepto en los
cubierto de acuerdo con cláusulas perfectamente definidas. créditos transferibles. La condición "Third party
• Declaración al amparo de "póliza abierta" (póliza global: la que documents acceptable" se utiliza para créditos emitidos
cubre los riesgos expresamente pactados que puedan sufrir a favor de empresas intermediarias.
todas las operaciones de transporte, en unas rutas
determinadas, durante el tiempo de vigencia de la póliza). No es necesario que estén firmadas, salvo estipulación
en contrario.
• Si el crédito exige específicamente un certificado de seguro o
una declaración al amparo de póliza global, se aceptará en su La descripción de las mercancías debe ajustarse a la
lugar una póliza de seguro (documento que representa el descripción del crédito.
contrato de aseguramiento que cubre los riesgos
expresamente pactados a los que se ve expuesta la mercancía Debe indicar el valor total de la factura que no puede
durante el transporte, por un importe que el beneficiario, en superar el valor del crédito, salvo indicación contraria.
caso de siniestro, le permita volver a la situación patrimonial
que tenía antes). Emitida en la misma moneda que el crédito, indicando
• Salvo que el crédito lo autorice expresamente, no se las condiciones de venta.
aceptarán notas de cobertura expedidas por corredores de
seguros ni documentos de seguro expedidos con fecha
posterior al embarque, despacho o aceptación indicado en el
documento de transporte.
Además de los documentos anteriormente señalados, pueden
necesitarse otro tipo de documento de carácter informativo, deberá
indicarse por quién deben estar emitidos.

A. Certificados sanitarios, fitosanitarios, veterinarios.

B. Certificado de origen, declaración emitida en el país del exportador,
que justifica el origen de las mercancías y su exportación a un país y a
un comprador determinado. Debe contener certificación de un
organismo independiente como Cámara de Comercio.
C. Certificado de inspección. Estos son los documentos más
habituales, pero recordemos que no existe una lista tasada de
documentos exigibles en un Crédito Documentario, es el ordenante
del crédito quien define qué documentos son.
 REFERENCIAS BIBLIOGRAFÍAS

Javier Montes de Oca, (20 de julio, 2015). Crédito. Economipedia.com

Pagina web: https://economipedia.com/definiciones/credito.html
Documentos en el crédito documentario. Caja Rural de Alginet,
Pagina web: https://www.cajamar.es/es/comun/glosarios/guia-operativa-comercio-
exterior/creditos-documentarios/que-es-credito-documentario-importacion/