FORMATO 1 Modelo de la pasta del informe

CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO

UNIDAD ADMINISTRATIVA DE CONTROL

UAC-SDT-001-2022

EMPRESAS PÚBLICAS MEDIOS PÚBLICOS DE COMUNICACIÓN DEL

ECUADOR

INFORME GENERAL

Acción de control examen especial al proceso de contratación Nro. RE-EP-MPEP-002-

2020, de EMPRESAS PÚBLICAS MEDIOS PÚBLICOS DE COMUNICACIÓN DEL
ECUADOR; por el ejercicio económico. Del periodo entre 1 de enero del 2020 y el 31 de
diciembre del 2020

TIPO DE EXAMEN: Examen Especial PERIODO DESDE: (2020/01/01) HASTA: 2020/12/31

 FORMATO 1a Modelo de carátula de informe

EMPRESAS PÚBLICAS MEDIOS PÚBLICOS DE COMUNICACIÓN DEL

ECUADOR

Acción de control a examen especial las fases preparatoria, precontractual,

contractual, y de ejecución, su liquidación y pagos, de EMPRESA PÚBLICA
MEDIOS PÚBLICOS DE COMUNICACIÓN DEL ECUADOR ; por el ejercicio
económico del 01 de enero del 2020 al 31 de diciembre del 2020.

Unidad Administrativa de Control de la Contraloría General del Estado de

Santo Domingo

Santo Domingo - Ecuador

 FORMATO 3 Modelo de informe de examen
especial.

CAPÍTULO I

INFORMACIÓN INTRODUCTORIA

Motivo del examen

Examen especial a la EMPRESA PÚBLICA MEDIOS PÚBLICOS DE COMUNICACIÓN DEL

ECUADOR – MEDIOS PÚBLICOS EP de acuerdo a la orden de trabajo Nro RE - EP –
MPEP 002-2022-I de fecha 29 de agosto 2022, en cumplimiento al plan operativo de control
del año 2022 de la unidad de auditoría de la Contraloría General del Estado de Santo
Domingo.

Objetivos del examen

Analizar el cumplimiento de la normativa legal vigente en el proceso de contratación Nro.

RE-EP- MPEP-002-2020 por el periodo comprendido entre 1 de enero del 2020 y el 31 de
diciembre del 2020

Alcance del examen

Examen especial a las fases preparatoria, precontractual, contractual y de ejecución, su

liquidación y pagos, el registro, uso y destino de las adquisiciones de bienes y servicios
realizadas mediante el proceso de contratación Nro. RE-EP-MPEP-002-2020, por el período
comprendido entre el 1 de enero del 2020 y el 31 de diciembre del 2020.

Limitación al alcance

Se ha limitado la disposición de información como: en los literales a1 estatuto orgánico, a2

decretos, a3 reforma y certificado, g presupuesto de la Institución, k planes y programas en
ejecución, i contratos de crédito externos o internos, debido a que en la página web de ley
de transparencia tiene insuficiencia de información.

Se ha limitado la disposición de información como: el plan anual de contratación, debido a

que en la página del SERCOP no se visualiza la información detallada ya que la empresa
incumple el artículo 46 de la LOEP.

1
Base legal

PUBLICACIÓN TIEMPO
REGISTRO OFICIAL
TIPO DE LA NORMA JURÍDICA (NÚMERO Y FECHA) DE
NORMA DURACIÓN

CARTA Constitución de la R.O. No. 449 Enero a

SUPREM República del Diciemb
A Ecuador 20 de octubre de 2008 re

CÓDIGOS Código del Trabajo R.O. Suplemento No. Enero a

16716 Diciemb
re
16 de diciembre de
2005

Código de R. O. Suplemento No. Ener

Procedimiento Civil 58 o
Julio
12 de julio de 2005

Código Civil R.O. Suplemento No. Febrero

46 Diciemb
re
24 de junio de 2005

Código Orgánico R.O. Suplemento No. Octubre

General de 506 Diciemb
Proceso (COGEP) re
22 de mayo de 2015

Ley Orgánica de R.O. Suplemento No. Enero a

Comunicación 22 Diciemb
re
25 de junio de 2013
Ley Orgánica de R.O. Suplemento No. Enero a
Empresas Públicas 48 Diciemb
(LOEP) re
16 de diciembre de
LEYES 2009
ORGÁNIC
Ley Orgánica del R.O. Suplemento No. Enero a
AS
Consejo de 22 Diciemb
Participación re
9 de septiembre de
Ciudadana y Control
2009
Social (CPCCS)

Ley Orgánica del R.O. Suplemento No. Enero a

Sistema Nacional de 395 Diciemb
Contratación Pública re
(LOSNCP) 4 de agosto de 2008

2
 Ley Orgánica de R.O. Suplemento No. Enero a
Transparencia y 337 Diciemb
Acceso a la re
Información Pública 18 de mayo de 2004
(LOTAIP)

Ley Orgánica de la R.O. Suplemento No. Enero a

Contraloría General 595 Diciemb
del Estado re
12 de junio de 2002

LEY Ley de Arbitraje y R.O No.417 Enero a

ORDINARIA Mediación Diciemb
14 de diciembre de re
2006

Reglamento R. O. No. 170 Enero a

General a la Ley Diciemb
Orgánica de 27 de enero de 2014 re
Comunicación

Reglamento del R.O. No. 797 Enero a

Centro de Diciemb
26 de septiembre de re
Mediación de la 2012
Procuraduría
General del Estado

Reglamento General R. O. No. 588 Enero a

a la Ley Orgánica Diciemb
del Sistema Nacional 12 de mayo de 2009
REGLAMENT re
de Contratación
OS DE LEYES
Pública
(LOSNCP)

Reglamento General R. O. No. 507 Enero a

a la Ley Orgánica de Diciemb
19 de enero de 2005
Transparencia y re
Acceso a la
Información Pública
(LOTAIP)

3
 Reglamento a la Ley R.O. No. 119 Enero a
Orgánica de la Diciembre
Contraloría General 7 de julio de 2003
del Estado (LOCGE)

Decreto Ejecutivo No. 26 de septiembre de Octubre

1160 2020 Diciembr
e

Decreto Ejecutivo No. 17 de julio de 2020 Agosto

1096 Diciembr
e
Decreto Ejecutivo No. 19 de mayo de 2020 Junio
1059 Diciembr
e

DECRETO Decreto Ejecutivo No. 3 de abril de 2018 Enero a

S 354 Diciembr
EJECUTIV e
OS Decreto Ejecutivo No. 27 de noviembre de Enero a
227 2017 Diciembr
e

Decreto Ejecutivo No. R.O. No. 854 Diciembre

1158
4 de octubre de 2016
Decreto Ejecutivo No. R.O. Suplemento No. Enero a
545 428 Diciembr
e
30 de enero de 2015
Decreto Ejecutivo No. 29 de diciembre de Enero a
193 2009 Diciembr
e

FECHA DEL 31/12/2019 AL 31/12/2020

ACTUALIZACI
ÓN DE LA
INFORMACIÓN
:
Según (Empresa Pública Medios Públicos de Comunicación del Ecuador, 2020) nos indica
en su Estatuto Orgánico por procesos de Medios Públicos EP, Resolución No. SD-E-22-
2016, la siguiente información:

LEY, FECHA DE NO. DEL

ORDENANZA LA DOCUMENTO
O DECRETO REGULACIÓN
O DEL
PROCEDIMIENTO

Decreto 29/12/ 2009 Registro oficial Se crea la Empresa Pública

4
 Ejecutivo No. suplemento Televisión y Radio de Ecuador
193 No.110 E.P RTVECUADOR; de derecho
Público, con personalidad
18/01/2010
jurídica, con patrimonio propio
dotado de autonomía
presupuestaria, financiera,
económica, administrativa y de
gestión.

Decreto 14/01/2015 Suplemento Se crea la Empresa Pública EL

Ejecutivo del Registro TELÉGRAFO, como persona
No.545 oficial No. 428 jurídica de derecho público, con
patrimonio propio, autonomía
30/01/2015
presupuestaria, financiera,
económica, administrativa y
gestión; con domicilio principal en
el cantón Guayaquil, provincia del
Guayas, siendo su competencia
a nivel nacional, con la finalidad
de presente a la colectividad el
servicio público de comunicación
social.

Decreto No. 22/08/2016 Art. 1 y 2 Se dispone la fusión por

1158 absorción de la Empresa Pública
Televisión y Radio de Ecuador
EP RTVECUADOR a la Empresa
Pública EL TELÉGRAFO EP; y,
que la Empresa Pública EL
TELÉGRAFO EP pasará a
denominarse Empresa Pública
Medios Públicos de
Comunicación del Ecuador-
Medios Públicos EP.

Decreto No. Resolución No. SD- Art. 3 Establece como consecuencia de

1158 O-03- 2017 la fusión, Públicos EP, asumirá el
objeto, la finalidad y las
atribuciones que le
correspondían a la Empresa
Pública Televisión y Radio de
Ecuador EP RTVECUADOR,
contempladas en el Decreto
Ejecutivo No.193 publicado en el
Registro Oficial Suplemento
No.110, de 18 de enero de
2010que la Empresa Pública
Medios Públicos de
Comunicación del Ecuador –
Medios.

Reglamentos expedidos a base de la Ley de creación

5
REGULACIÓN O PROCEDIMIENTO NO. FECHA DE TIEMPO
QUE EXPIDE LA RESOLUCIÓN, LA DE
REGLAMENTO, INSTRUCTIVO O DEL REGULACI DURACIÓ
MANUAL ÓN O DEL N
DOCUMENT
O PROCEDIM
IENT O
Reglamento de Funcionamiento de Resolución 17/07/2017 Enero a
Directorio de Medios Públicos EP - SD- O- Diciembre
Reforma EMCO EP 11-2017

Reglamento de Contrataciones del Resolución 06/07/2017 Enero a

Giro Específico del Negocio de la GG- MPEP- Diciembre
Empresa Pública Medios Públicos RE-011-
de Comunicación del Ecuador - 2017
Medios Públicos EP

Reglamento interno para el pago de R-MP-GA- 01/03/2017 Enero a

viáticos, subsistencias, TH-01 Diciembre
alimentación y movilización, dentro
y fuera del país para los servidores
de la Empresa Pública Medios
Públicos de Comunicación del
Ecuador - MEDIOS PÚBLICOS EP

Reglamento de Funcionamiento de Resolución 21/02/2017 Enero a

Directorio de Medios Públicos EP No. SD-O- Diciembre
03- 2017

Reglamento para el manejo del R-MP-GA- 01/02/2017 Enero a

FI-02 Diciembre
fondo rotativo de la Gerencia de
Impresos

Reglamento Interno para el Resolución 30/11/2015 Enero a

ejercicio de la jurisdicción coactiva No. GG- Diciembre
de la Empresa pública El Telégrafo ETEP-RE-
EP 019-2015

Reforma al Reglamento Interno Resolución 13/10/2015 Enero a

para el pago de viáticos No. GG- Diciembre
subsistencias, alimentación y ETEP-RE-
movilización dentro y fuera del país 017-2015
para las y los servidores de la
empresa pública El Telégrafo EP

Reglamento de Contrataciones del Resolución 07/10/2015 Enero a

No. GG- Diciembre

6
 Giro Específico del Negocio ETEP-RE-
016-2015
Propuesta de Reforma al Resolución 31/08/2015 Enero a
Reglamento de Funcionamiento del No. SD-O- Diciembre
Consejo Editorial, en los artículos 6 17- 2015
y8

Reglamento Interno para el pago de Resolución 20/07/2015 Enero a

viáticos, subsistencias, GG- ETEP- Diciembre
alimentación y movilización, dentro RE-010-
y fuera del país para los servidores 2015
de la Empresa Pública El Telégrafo
EP

Reglamento Funcionamiento del Resolución 17/04/2015 Enero a

Consejo Editorial de El Telégrafo SD- E- Diciembre
EP 06-2015
FECHA ACTUALIZACIÓN DE LA 31/12/2019 al 31/12/2020

INFORMACIÓN:

Manuales de procedimientos e instructivos de la entidad.

REGULACIÓN O PROCEDIMIENTO NO. FECHA DE TIEMPO

QUE EXPIDE LA RESOLUCIÓN, LA DE
REGLAMENTO, INSTRUCTIVO O DEL REGULACI DURACIÓ
MANUAL ÓN O DEL N
DOCUMENT
O PROCEDIM
IENT O

Resolución Procuración Judicial Resolución 29/10/20 Octubre a

No. 20 Diciembre

GG-
MPEPRE
- 007-
2020

Plan General de Negocios, Resolución 23/01/20 Febrero a

Expansión e Inversión 2020 SD- E- 20 Diciembre
002- 2020
Plan General de Negocios, Resolución 05/12/20 Enero a
Expansión e Inversión SD- E- 19 Diciembre
013- 2019
2019

Plan General de Negocios, Resolución 28/12/20 Enero a

Expansión e Inversión 2018 SD- E- 17 Diciembre
28-2017

7
Plan Estratégico Empresarial 2017- Resolución 28/12/20 Enero a
2021 de la Empresa Pública Medios SD- E- 17 Diciembre
Públicos EP 27-2017

Modificación al Estatuto Orgánico Resolución 05/04/20 Enero a

por Procesos de Medios Públicos SD- O- 17 Diciembre
EP 07-2017

Determinación del Giro Específico Resolución 09/01/20 Enero a

del Negocio de Medios Públicos EP No. 17 Diciembre

GG-
MPEPRE
- 002-201

Plan General de Negocios, Resolución 30/12/20 Enero a

Expansión e Inversión 2017 No. SD-E- 16 Diciembre
29- 2016
Plan General de Negocios, Resolución 17/11/20 Enero a
Expansión e Inversión 2016 No. SD-E- 16 Diciembre
26- 2016
Disposiciones Generales para el Resolución 16/11/20 Enero a
pago de la remuneración variable No. SD-E- 16 Diciembre
de la Empresa Pública Medios 24- 2016
Públicos de Comunicación del
Ecuador - Medios Públicos EP

Anexo I - Norma Interna de Resolución 16/11/20 Enero a

Administración y Regulación del No. SD-E- 16 Diciembre
Talento Humano de Medios 23- 2016
Públicos EP

Estatuto Orgánico por procesos de Resolución 16/11/20 Enero a

Medios Públicos EP No. SD-E- 16 Diciembre
22- 2016

Anexo I, Tabla de Grupos Resolución 17/04/20 Enero a

Ocupacionales, grados y escala SD- E- 15 Diciembre
salarial para lo servidores de libre 08-2015
designación y remoción, servidores
públicos de carrera y obreros de la
Empresa Pública El Telégrafo EP

Norma Interna de Administración y Resolu 17/04/20 Enero a

Regulación del Talento Humano de ción SD- 15 Diciembre
EL TELÉGRAFO EP E-07-2015
FECHA ACTUALIZACIÓN DE 31/12/2019 al 31/12/2020
LA INFORMACIÓN:

8
Estructura orgánica

NIVEL EJECUTIVO
● Directorio
● Gerente General
NIVEL ASESOR
● Auditoría Interna
● Gerente de Asesoría Jurídica
● Gerente de Planificación Estratégica
● Dirección de Comunicación
NIVEL AUXILIAR O DE APOYO
● Gerencia Administrativa Financiera
● Gerencia de Tecnología
NIVEL OPERATIVO
● Gerencia Editorial
● Gerencia de Impresos
● Gerencia Comercial

9
 ● Gerencia de Operación del Negocio

Objetivos de la entidad

Procesos Gobernantes/ Nivel Directivo

● Directorio. Establecer el direccionamiento de la Empresa Pública Medios Públicos de

Comunicación del Ecuador- Medios Públicos EP, a través de la aprobación de objetivos,
lineamientos y políticas que permitan el diseño del marco estratégico que le asegure el
éxito a la Empresa en sus líneas de negocios: medios de comunicación escritos, medios
de comunicación audiovisuales e imprenta.

● Gerencia General. Planificar, coordinar, aprobar, dirigir y controlar las actividades

administrativas, comerciales, operativas y financieras de la Empresa, así como resolver
los asuntos que requieran su intervención de acuerdo con las facultades delegadas por
el Directorio.

Procesos Agregadores de valor/ Nivel Operativo

● Gerencia Editorial. Planificar y dirigir la gestión de los procesos editoriales de los medios
de comunicación, su producción y programación, cumpliendo a cabalidad la Ley
Orgánica de Comunicación y las estrategias empresariales, a través de un manejo
adecuado de los recursos, del personal y la información.

● Gerencia Comercial. Planificar, dirigir y supervisar las relaciones comerciales, la

promoción efectiva de los productos y la eficiente distribución de los mismos.

● Gerencia de Operación del Negocio. Asegura y mantiene la operatividad técnica de las

instalaciones, equipos, así como la continuidad de la señal durante todo el proceso de
transmisión de la programación; administra y ejecuta los proyectos de la empresa.

● Gerencia de Impresos. Asegurar la producción eficaz de los productos impresos en la

planta industrial con el estándar de calidad y productividad establecido, cumpliendo a
cabalidad los requerimientos de los clientes anteponiendo al talento humano en un buen
ambiente laboral.

Nivel de Apoyo/Asesoría

● Dirección de Auditoría Interna. Auditar las actividades administrativas, financieras y

operativas de la empresa, evaluando el sistema de control interno y recomendando sus
mejoras. Asesorar a las autoridades de la empresa sobre la correcta aplicación de la

10
 normativa legal vigente y absolver consultas que le sean requeridas por el Gerente
General en el ámbito de sus competencias.
● Gerencia de Planificación Estratégica. Diseñar, dirigir y controlar el proceso de
planificación y control de gestión empresarial. Monitorear y desarrollar políticas y
procesos idóneos bajos los principios de eficiencia y eficacia, que permitan a la empresa
mejorar el funcionamiento operativo y administrativo mediante la implementación de
mejores prácticas empresariales.
● Gerencia de Asesoría Jurídica. Brindar asesoría jurídica integral a todas las áreas de la
empresa pública para el correcto desarrollo de sus actividades, garantizando el
cumplimiento de la normativa vigente en el país, precautelando la seguridad jurídica y
velando por los intereses empresariales; y, patrocinar administrativa y judicialmente a la
empresa pública en todos los procesos que inicie o se inicien en su contra.
● Dirección de Comunicación Promover la imagen empresarial ante el público interno y
externo.
● Gerencia Administrativa Financiera. Coordinar, implementar y evaluar la gestión y los
procesos administrativos, financieros, de compras y de talento humano, velar por la
liquidez y solidez financiera de la empresa mediante el manejo adecuado de los recursos
según el requerimiento interno y externo, manteniendo un balance adecuado entre
ingresos y egresos.
● Gerencia de Tecnología. Dirigir y planificar el apoyo tecnológico, coordinando la
administración integral de la información y de la infraestructura tecnológica, controlando
que ésta se encuentre acorde a las necesidades de la empresa, a corto, mediano y largo
plazo, supervisando los avances tecnológicos y promover la aplicación de los mismos en
la empresa.

Monto de recursos examinados

CÓDIGO DE LOS PERIODO MONTO

PROCESOS
RE-EP-MPEP-002-2020 01/01/2020 al 31/12/2020 USD 145,519.41

Servidores/as relacionados

N NOMBRES Y APELLIDOS CARGO

°

1 Riofrio Riofrio Adrián Augusto Ex gerente

2 Toro Calderón Edison Rene Ex gerente

3 Velarde Velasco Luis Eduardo Ex gerente

4 Reinoso Curay Edison Fernando Ex Gerente de Asesoría Jurídica

11
 5 Bravo León Jonathan Alexanders Gerente de Segmento
Corporativo CNT

CAPÍTULO II

RESULTADOS DEL EXAMEN

Hallazgo general

Falta de información en la página de ley transparencia de la empresa Medios

Públicos-EP

De la revisión efectuada en la página de ley de transparencia de la Empresa Medios

Públicos-EP, en los literales a1 estatuto orgánico, no se pudo descargar en todo ese
periodo, se descargó de otro año correspondiente al 2016, en a2 decretos, en enero, junio,
agosto y diciembre no se podía visualizar los decretos, en el a3 reforma, en los meses de
enero el Reglamento de Funcionamiento Consejo Editorial y Certificado, presentación,
listado, índice información reservada y certificado no se observaron de igual forma, en el g
presupuesto de la Institución, no se podía visualizar las cédulas presupuestarias y en el k
planes y programas en ejecución, no se encontró el POA y el PAI y en contratos de crédito
externos o interno, el externo no se observó de enero a diciembre.

Incumpliendo el artículo 45 inciso primero de la ley orgánica de empresas públicas “que

señala: Las empresas públicas deberán divulgar en sus sitios Web, (…) la información
financiera y contable del ejercicio fiscal anterior; la información mensual sobre la ejecución
presupuestaria de la empresa (...); así como información sobre el estado de cuenta relativo
al pago por consumo o por servicios. También publicarán la información sobre los procesos
de contratación que realicen (…)".

La falta de información anexada en la página de la empresa Medios Públicos EP respecto al

gerente administrativo financiero por no receptar, coordinar y dar el seguimiento a la
información publicada, la responsable de gestión de tecnologías de la información por no
administrar los contenidos del link en la página, la gerente de asesoría jurídica por no
atender la información publicada, el director financiero por no aprobar y autorizar el envío del
informe mensual en la página, la dirección de talento humano por no publicar el texto íntegro
de todos los contratos colectivos vigentes en la institución, así como sus anexos y reformas,
el responsable de gestión de planificación y gestión estratégica que cumple el rol de
secretario del comité, al no cumplir con el papel de secretario de comité por no custodiar y

12
archivar la documentación de todas las Unidades Poseedoras de la Información a
publicarse, ocasionara que la falta de información sea parcial o total sea sancionada según
la gravedad, sin perjuicio de acciones civiles y penales a que hubiere lugar, de la siguiente
manera: Multa equivalente a la remuneración de un mes de sueldo o salario que se halle
percibiendo a la fecha de la sanción, Suspensión de sus funciones por el tiempo de treinta
días calendario, sin derecho a sueldo o remuneración por ese mismo lapso y Destitución del
cargo en caso de que, a pesar de la multa o suspensión impuesta, se persistiere en la
negativa a la entrega de la información. Estas sanciones serán impuestas por las
respectivas autoridades o entes nominadores."

Esto debido a que la información no fue anexada en la página por parte del comité de
transparencia de la entidad, el cual está conformado por: El gerente administrativo
financiero, la responsable de gestión de tecnologías de la información, la gerente de
asesoría jurídica, el director financiero, la dirección de talento humano, el responsable de
gestión de planificación y gestión estratégica.

Conclusión

Se concluye que en la página de ley de transparencia de la Empresa Medios Públicos-EP, la

información no fue anexada en la página por parte del comité de transparencia integrados
por el gerente administrativo financiero que debía receptar, coordinar y dar el seguimiento a
la información publicada, la responsable de gestión de tecnologías de la información el cual
debía administrar los contenidos del link en la página, la gerente de asesoría jurídica cuyo
actividad era verificar la información publicada, el director financiero quien aprobaría y
autorizaría el envío del informe mensual en la página, la dirección de talento humano era en
encargado de publicar el texto íntegro de todos los contratos colectivos vigentes en la
institución, así como sus anexos y reformas, el responsable de gestión de planificación y
gestión estratégica que cumple el rol de secretario del comité, al no cumplir con el papel de
secretario de comité mismo que debía custodiar y archivar la documentación de todas las
Unidades Poseedoras de la Información a publicarse, mismos encargados por no haber
cumplido con su responsabilidad serán sancionados con lo previsto en la ley de
transparencia en el periodo comprendido del 01 de enero del 2020 al 31 de diciembre del
2020.

Recomendación

Se recomienda al comité de transparencia integrado por el gerente administrativo financiero,

la responsable de gestión de tecnologías de la información, la gerente de asesoría jurídica,
el director financiero, la dirección de talento humano, el responsable de gestión de

13
planificación y gestión estratégica. de la empresa Medios Públicos EP, anexar información
en la página de la ley de transparencia, como lo estipula el artículo 45 inciso primero de la
Ley de Transparencia.

De acuerdo a lo manifestado se recomienda sea sancionado el comité de transparencia

con Multa por responsabilidad administrativa culposa

1. Al Gerente Administrativo Financiero receptar, coordinar y dar el seguimiento a la

información publicada (Multa de 6 salarios básicos unificados).
2. Al Responsable de Gestión de Planificación y Gestión Estratégica que cumple el
rol de secretario del comité, que cumpla con el papel de secretario de comité,
custodie y archive la documentación de todas las Unidades Poseedoras de la
Información (Multa de 5 salarios básicos unificados).
3. La Dirección de Talento Humano publicar el texto íntegro de todos los contratos
colectivos vigentes en la institución, así como sus anexos y reformas (Multa de 4
salarios básicos unificados).
4. La Responsable de Gestión de Tecnologías de la Información debería
administrar el contenido de los link en la página (Multa de 2 salarios básicos
unificados).
5. Al Gerente de Asesoría Jurídica verifique la información publicada (Multa de 2
salarios básicos unificados).
6. Al Director financiero aprobar y verificar el envío del informe mensual en
la página (Multa de 1 salarios básicos unificados).

Hallazgo específico 01

No se puede realizar la debida comparación del PAC con los archivos subidos a la
SERCOP por motivo de que no refleja en la página

Durante el proceso de auditoría que se llevó en la Empresa Medios Públicos-EP del proceso
RE-EP-MPEP-002-2020, se observó que en la SERCOP el plan anual de contratación no se
visualizaba debido a que la empresa incumple el artículo 46 de la LOEP.

La ley orgánica de empresas públicas en su artículo 34, numeral 1 referente al Plan

Estratégico y Plan Anual de Contrataciones en su inciso primero “menciona: Las empresas
públicas deberán contar con su Plan Estratégico y Plan Anual de Contrataciones,
debidamente aprobados.” En concordancia con la norma 406-02 Planificación en su inciso
tercero “señala: El plan (…) será aprobado por la máxima autoridad de cada entidad y
publicado en el portal de compras públicas (…); incluirá al menos la siguiente información:
los procesos de contratación a realizarse, la descripción del objeto a contratarse, el

14
presupuesto estimativo y el cronograma de implementación del plan”. En concordancia con
el artículo 22 inciso segundo de la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación
Pública la cual "señala: El Plan será publicado obligatoriamente en la página Web de la
Entidad Contratante dentro de los quince (15) días del mes de enero de cada año e
interoperará con el portal COMPRAS PÚBLICAS. De existir reformas al Plan Anual de
Contratación, éstas serán publicadas siguiendo los mismos mecanismos previstos en este
inciso".

Debido a que Dirección Administrativa no verificó que se encuentre publicado el PAC, el

proceso no estuvo correctamente planificado, al no tener sus controles internos confiables
no se pudo ejercer la debida revisión y comprobación del proceso publicado en los informes
del SERCOP, al no publicar y actualizar el PAC en el Registro Único de Proveedores dentro
del término de diez días. Las infracciones previstas serán sancionadas con la suspensión en
el Registro Único de Proveedores por un lapso entre 60 y 180 días. La reincidencia será
sancionada con suspensión en el mismo registro de entre 181 y 360 días, estas sanciones
se aplicarán por la posibilidad de riesgo de auditoría y fraude, el cual es alto por la probable
manipulación de información.

Esta situación se presenta debido a que el Jefe de Compras Públicas no publicó el PAC en
el SERCOP, los pocos controles realizados por la entidad y pocos manejos internos de la
Dirección Administrativa encargada de verificar que el PAC se haya publicado en la
plataforma del SERCOP.

Conclusiones.

Se concluye que durante el proceso de auditoría que se llevó en la Empresa Medios

Públicos-EP del proceso RE-EP-MPEP-002-2020, se observó que en la SERCOP el plan
anual de contratación no se visualizaba debido que la Dirección Administrativa que era la
encargada verificar que este se visualizará en la SERCOP, no verificó que el Jefe de
Compras Públicas lo haya publicado ocasionando que no se realice el manejo y controles
estipulados que eran correspondiente a su responsabilidad, incumplió las Normas de Control
Interno, la Ley Orgánica de Empresas Públicas y la Ley Orgánica del Sistema Nacional de
Contratación Pública.

Recomendación

Se recomienda a la Dirección Administrativa verifique la publicación del PAC, realice los

controles y manejos internos en la plataforma del SERCOP y se encargue de que el PAC
sea publicado por el Jefe de Compras Públicas.

En consecuencia, a lo observado, se recomienda sea sancionada con Multa por

responsabilidad administrativa culposa

15
 1. Al Jefe de Compras Públicas publicar el PAC en el SERCOP (Multa de 10 salarios
básicos unificados).
2. A la Dirección Administrativa verificar que el PAC se haya publicado en el
SERCOP debido a que el proceso hubiese sido declarado desierto (Multa de 7
salarios básicos unificados).

Hallazgo específico 02

Cambios notorios de la máxima autoridad inmersos en el proceso

La máxima autoridad encargada de verificar que se lleve adecuadamente el proceso RE-EP-

MPEP-002- 2020 de la Empresa Medios Públicos-EP sufre cambios notorios, la empresa no

cuenta en el periodo comprendido del 01 de enero del 2020 al 31 de diciembre del 2020 con
una sola máxima autoridad.

De acuerdo a la Norma de Control Interno de la Contraloría General del Estado, norma 100-
01 Control Interno en su inciso segundo "señala: El control interno es un proceso integral
aplicado por la máxima autoridad, la dirección y el personal de cada entidad, que
proporciona seguridad razonable para el logro de los objetivos institucionales y la protección
de los recursos públicos. Constituyen componentes del control interno, el ambiente de
control, la evaluación de riesgos, las actividades de control, los sistemas de información y
comunicación y el seguimiento". Por otra parte, la norma 300-03 Valoración de los riesgos
"menciona: Se consideran factores de alto riesgo potencial los programas o actividades
complejas, el manejo de dinero en efectivo, la alta rotación y crecimiento del personal, el
establecimiento de nuevos servicios, (...)." En concordancia con la norma 407-07 la cual
"menciona: La rotación de personal debe ser racionalizada dentro de períodos
preestablecidos, en base a criterios técnicos y en áreas similares para no afectar la
operatividad interna de la entidad." La misma norma de control interno, en su norma 407-09
Asistencia y permanencia del personal "señala: La administración de personal de la entidad
establecerá procedimientos y mecanismos apropiados que permitan controlar la asistencia y
permanencia de sus servidoras y servidores en el lugar de trabajo".

La falta de control por parte de una sola máxima autoridad puede significar un problema a
futuro, que se puede prestar para que los mismos aleguen actos ilícitos de la empresa, lo
cual puede significar una falta grave.

Debido a que el Directorio integrado por el Secretario de Comunicación, El titular de la

Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo y el Delegado del Presidente de la
República no escogió de la terna propuesta por el Presidente al gerente adecuado, debido a

16
que si este no se desempeña durante todo el período habrá pérdida de tiempo y recurso en
el proceso.

Conclusión.

Se concluye que la Empresa Medios Públicos-EP sufre cambios notorios. La empresa no

cuenta en el periodo comprendido del 01 de enero del 2020 al 31 de diciembre del 2020 con
una sola máxima de autoridad. De tal forma que habrá pérdida de tiempo y recurso en el
proceso.

Recomendación.

Se recomienda al Directorio integrado por el Secretario de Comunicación, El titular de la

Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo y el Delegado del Presidente de la
República, delegar a una máxima autoridad que esté presente durante todo el proceso que
proporcione seguridad razonable para el logro de los objetivos institucionales y la protección
de los recursos públicos.

En consecuencia, a lo manifestado se recomienda que el Directorio sea sancionado con

una Multa responsabilidad administrativa culposa

1. Al Secretario de Comunicación (Multa de 20 salarios básicos unificados)

2. El titular de la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo (Multa de 20
salarios básicos unificados)
3. Al Delegado del Presidente (Multa de 20 salarios básicos unificados)

Se recomienda fijar adecuadamente un plan estratégico de desarrollo para la gerencia.

Hallazgo específico 03

Garantía del cumplimiento fiel

De la revisión efectuada del proceso RE-EP-MPEP-002-2020 de la Empresa Medios

Públicos-EP la documentación subida al portal de la página del Servicio Nacional de
Contratación, no se puede observar la garantía de parte del oferente comprendido del 01 de
enero del 2020 al 31 de diciembre del 2020.

Como establece la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública en el Art.
74.- Garantía de fiel cumplimiento. - "menciona: Para seguridad del cumplimiento del
contrato y para responder por las obligaciones que contrajere a favor de terceros,
relacionadas con el contrato, el adjudicatario, antes o al momento de la firma del contrato,
rendirá garantías por un monto equivalente al cinco (5%) por ciento del valor de aquel. En
los contratos de obra, así como en los contratos integrales por precio fijo, esta garantía se

17
constituirá para garantizar el cumplimiento del contrato y las obligaciones contraídas a favor
de terceros y para asegurar la debida ejecución de la obra y la buena calidad de los
materiales, asegurando con ello las reparaciones o cambios de aquellas partes de la obra
en la que se descubran defectos de construcción, mala calidad o incumplimiento de las
especificaciones, imputables al proveedor."

La empresa al no solicitar la garantía de fiel cumplimiento corre el riesgo de que, al no

cumplirse el contrato, ésta no cuente con un respaldo del proceso contratado.

Esto debido a que el responsable de compras públicas no ha dado cumplimiento al proceso

solicitando y publicando la garantía de fiel cumplimiento en la página del SERCOP, la falta
de verificación de la Dirección Administrativa y al Tesorero por no solicitar la garantía al
hacer el desembolso.

Conclusión.

Se concluye que la falta de verificación en publicación de la garantía de cumplimiento fiel por

parte de la Dirección Administrativa, la no publicación de la misma por parte del Jefe de
Compras Públicas, el poco control del Tesorero al no solicitarla antes del desembolso la
garantía ocasionó que no se dé cumplimiento al proceso solicitando y publicando la garantía
de fiel cumplimiento en la página del SERCOP.

Recomendación.

Se recomienda a la Dirección Administrativa verificar que se haya publicado la garantía de

cumplimiento fiel al SERCOP, al Jefe de Compras Públicas subir al portal de la página la
información de la garantía por parte del oferente y al Tesorero solicitarla antes del
desembolso.

De lo observador se recomienda se Multe por responsabilidad administrativa culposa

Al Tesorero solicitar la garantía cumplimiento fiel antes del desembolso (Multa de 20

salarios básicos unificados).

Al Jefe de Compras Públicas publicar la garantía de cumplimiento fiel en la página del

SERCOP (Multa de 10 salarios básicos unificados).

A la Dirección Administrativa verificar que se haya publicado la garantía cumplimiento fiel

(Multa de 5 salarios básicos unificados).

Anexos del informe

- Anexo 1.- Nómina de servidores/as relacionados con el examen.

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 N° NOMBRES Y CARGO PERIODO DE
APELLIDOS GESTIÓN

1 Riofrio Riofrio Ex gerente De Abril a Junio del

Adrián Augusto 2020

2 Toro Calderón Ex gerente De Julio a

Edison Rene Septiembre
del 2020

3 Velarde Velasco Ex gerente De Noviembre

Luis Eduardo 2019 a Abril
del 2020

4 Reinoso Curay Ex Gerente de De Enero a Julio del

Edison Fernando Asesoría
2020
Jurídica

5 Bravo León Gerente de De Enero a

Jonathan Segmento Diciembre
Alexanders
Corporativo CNT 2020

Atentamente,

Dr. Luis Antonio Arroyo Álvarez

Responsable de la Delegación
Provincial Santo Domingo

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