EMPRESA CHOCOLAT PERIODO DE PAGO

NOMBRE Y SUELDO CARGOS No DE DIAS SALARIO

APELLIDOS BASICO TRABAJADOS
DAVID ANTONIO VARGAS AVENDAÑO 760,000 GERENTE 30 760,000
DARY LILIAM AVENDAÑO AUCIQUE 760,000 ADMINISTRADOR 30 760,000
TOTALES 1,520,000 1,520,000

APORTES DEL EMPLEADOR

SALUD 129,200
PENSION 182,400
TOTAL 311,600

GRAN TOTAL
2,431,305
ODO DE PAGO NOMINA SEGÚN ORGANIGRAMA NOMINA No SAAF 001
AUXILIO DE HORAS TOTAL DEDUCCIONES TOTAL NETO A
TRANSPORTE EXTRAS DEVENGADO SALUD PENSION DEDUCCIDO PAGAR
83,140 0 843,140 30,400 30,400 60,800 782,340
83,140 0 843,140 30,400 30,400 60,800 782,340
166,280 1,686,280 60,800 60,800 121,600 1,564,680

APROPIACIONES
CESANTIAS 140,467
INTERES 16,856
PRIMA 140,467
VACACIONES 63,384
CAJA COMPENSACION 67,451
SENA 33,726
I.C.B.F 84,314
ARL 8,360
TOTAL 555,025
 CONTABILIZACION DE LA NOMINA INICIAL
CODIGO. CUENTA. DEBE.
5105506 Salarios 1,520,000
510515 Horas extras 0
510527 Auxilio de transporte 415,700
237005 Aportes a entidad de salud
23830 Aportes a fondo de pensión
1110 Bancos
SUMAS IGUALES 1,935,700

PROVISIONES APORTES PARAFISCALES Y PRESTACIONES DE LEY

CODIGO. CUENTA. DEBE.
510530 Cesantias 140,467
510533 Intereses de cesantias 16,856
510536 Prima de servicios 140,467
510539 Vacaciones 63,384
510568 Aportes a ARL 8,360
510569 Aportes a entidades de salud 129,200
510570 Aportes a fondo de pension 182,400
510570 Aportes a caja de compensaciones 67,451
510575 Aportes ICBF 84,314
510578 Aportes SENA 33,726
237005 Aportes a entidades de salud
238030 Aportes a fondo de pension
237006 Aportes a ARL
237010 Aportes ICBF
237010 Aportes al SENA
237010 Aportes a caja de compensaciones
261005 Cesantias
261010 Intereses de cesantias
261015 Vacaciones
261056 Prima de servicios
SUMAS IGUALES 866,625
 HABER.

186,526
186,526
1,564,680
1,937,732

LEY
HABER.

129,200
182,400
8,360
84,314
33,726
67,451
140,467
16,856
63,384
140,467
866,625
 EMPRESA CHOCOLAT PERIODO DE PAGO
NOMBRE Y SUELDO CARGOS No DE DIAS SALARIO
APELLIDOS BASICO TRABAJADOS
DAVID ANTONIO VARGAS AVENDAÑO 2,500,000 GERENTE 30 2,500,000
DARY LILIAM AVENDAÑO AUCIQUE 1,200,000 ADMINISTRADOR 30 1,200,000
ALISON ELIANA VARGAS AVENDAÑO 737,717 SECRETARIO 30 737,717
MAURICIO POSADA 680,900 VENDEDOR 30 680,900
JULIANA POSADA 450,300 AUXILIAR 30 450,300
TOTALES 5,568,917 5,568,917

APORTES DEL EMPLEADOR

SALUD 473,358
PENSION 668,270
TOTAL 1,141,628

GRAN TOTAL
8,539,059
ODO DE PAGO NOMINA SEGÚN ORGANIGRAMA NOMINA No SAAF 001
AUXILIO DE HORAS TOTAL DEDUCCIONES TOTAL NETO A
TRANSPORTE EXTRAS DEVENGADO SALUD PENSION DEDUCCIDO PAGAR
83,140 0 2,583,140 100,000 100,000 200,000 2,383,140
83,140 0 1,283,140 48,000 48,000 96,000 1,187,140
83,140 0 820,857 29,509 29,509 59,017 761,840
83,140 0 764,040 27,236 27,236 54,472 709,568
83,140 0 533,440 18,012 18,012 36,024 497,416
415,700 5,984,617 222,757 222,757 445,513 5,539,104

APROPIACIONES
CESANTIAS 498,519
INTERES 59,822
PRIMA 498,519
VACACIONES 232,224
CAJA COMPENSACION 239,385
SENA 119,692
I.C.B.F 179,539
ARL 30,629
TOTAL 1,858,328
 CONTABILIZACION DE LA NOMINA SEGÚN ORGANIGRAMA
CODIGO. CUENTA. DEBE.
5105506 Salarios 5,568,917
510515 Horas extras 0
510527 Auxilio de transporte 415,700
237005 Aportes a entidad de salud
23830 Aportes a fondo de pensión
1110 Bancos
SUMAS IGUALES 5,984,617

PROVISIONES APORTES PARAFISCALES Y PRESTACIONES DE LEY

CODIGO. CUENTA. DEBE.
510530 Cesantias 498,519
510533 Intereses de cesantias 59,822
510536 Prima de servicios 498,519
510539 Vacaciones 232,224
510568 Aportes a ARL 30,629
510569 Aportes a entidades de salud 473,358
510570 Aportes a fondo de pension 668,270
510570 Aportes a caja de compensaciones 239,385
510575 Aportes ICBF 179,539
510578 Aportes SENA 119,692
237005 Aportes a entidades de salud
238030 Aportes a fondo de pension
237006 Aportes a ARL
237010 Aportes ICBF
237010 Aportes al SENA
237010 Aportes a caja de compensaciones
261005 Cesantias
261010 Intereses de cesantias
261015 Vacaciones
261056 Prima de servicios
SUMAS IGUALES 2,999,956
A
HABER.

222,757
222,757
5,539,104
5,984,617

LEY
HABER.

473,358
668,270
30,629
179,539
119,692
239,385
498,519
59,822
232,224
498,519
2,999,956
 PRESUPUESTO INICIAL
EMPRESA
MARZO DE 2017
CANTIDAD DETALLE VALOR UNITARIO
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
1 Nevera 3,800,000
1 Batidora 1,700,000
1 Temperadora de chocolate 550,000
1 Tanque de almacenamiento 650,000
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
1 Escritorios 230,000
1 Archivadores 180,000
1 Estanteria 170,000
2 Sillas de oficina 130,000
2 Vitrinas 210,000
2 Muebles 45,000
TOTAL EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
1 Equipos de procesamiento de datos 1,150,000
1 Impresoras 350,000
1 Teléfonos 125,000
2 Camaras de seguridad 250,000
1 Televisor plasma 999,000
TOTAL EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNCACIÓN
TOTAL PREOPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
GASTOS OPERACIONALES
1 NOMINA Y PAGO DE SALARIOS 2 EMPLEADOS (ver nomina inicial) 2,431,305
1 HONORARIOS ASESORIAS (ingeniero de alimentos) 150,000
1 ARRENDAMIENTOS DE LOCAL 650,000
1 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA 120,000
1 SEGUROS contra terceros 650,000
SERVICIOS
1 Aseo y vigilancia 45,000
1 Acueducto y alcantarillado 125,000
1 Energía eléctrica 155,000
1 Teléfono local y celular 45,000
1 Acarreos (Alquiler de un camion por dias) 25,000
Gas natural 5,000
TOTAL GASTOS DE PERSONAL Y SERVICIOS
GASTOS LEGALES
1 NOTARIALES 250,000
 1 REGISTRO MERCANTIL 185,000
1 TRAMITES Y LICENCIAS 182,000
1 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 120,000
1 EXTINTOR Y BOTIQUIN DE PRIMEROS AUXILIOS 250,000
1 GASTOS DE ASEO Y CAFETERIA 125,000
1 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 80,000
1 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 84,000
1 TAXIS Y BUSES 42,000
TOTAL GASTOS LEGALES
TOTAL GASTOS OPERACIONALES
GASTOS FINANCIEROS (Cuota mensual al banco)
1 PUBLICIDAD (VOLANTES- PERIFONEO-PENDONES ETC. 950,000
MATERIA PRIMA DEL PRODUCTO
24 Kilo de cacao 18,000
452 Leche (L) 2,500
50 Kilo de azucar 2,800
TOTAL MATERIA PRIMA
TOTAL PRESUPUESTO
VALOR TOTAL

3,800,000
1,700,000
550,000
550,000
6,600,000

230,000
180,000
170,000
260,000
420,000
90,000
1,350,000

1,150,000
350,000
125,000
500,000
999,000
3,124,000
11,074,000

2,431,305
150,000
650,000
120,000
650,000

45,000
125,000
155,000
45,000
25,000
5,000
4,401,305

250,000
 185,000
182,000
120,000
250,000
125,000
80,000
84,000
42,000
1,318,000
5,719,305
751,667
950,000

432,000
1,130,000
140,000
1,702,000
20,196,972
 AMORTIZACION DE PAGOS MENSUALES AMORTIZACION DE PAGOS ME
CREDITO BANCARIO PRIMER AÑO CREDITO BANCARIO SEGUND
CUOTA ABONO A INTERES CUOTA PRESTAMO CUOTA ABONO A
CAPITAL 2% MENSUAL CAPITAL
0 20,500,000 0
1 341,667 410,000 751,667 20,158,333 13 341,667
2 341,667 403,167 744,834 19,816,666 14 341,667
3 341,667 396,333 738,000 19,474,999 15 341,667
4 341,667 389,500 731,167 19,133,332 16 341,667
5 341,667 382,667 724,334 18,791,665 17 341,667
6 341,667 375,833 717,500 18,449,998 18 341,667
7 341,667 369,000 710,667 18,108,331 19 341,667
8 341,667 362,167 703,834 17,766,664 20 341,667
9 341,667 355,333 697,000 17,424,997 21 341,667
10 341,667 348,500 690,167 17,083,330 22 341,667
11 341,667 341,667 683,334 16,741,663 23 341,667
12 341,667 334,833 676,500 16,399,996 24 341,667

AMORTIZACION DE PAGOS MENSUALES AMORTIZACION DE PAGOS ME

CREDITO BANCARIO TERCER AÑO CREDITO BANCARIO CUART
CUOTA ABONO A INTERES CUOTA PRESTAMO CUOTA ABONO A
CAPITAL 2% MENSUAL CAPITAL
0 12,299,992 0
25 341,667 246,000 587,667 11,958,325 37 341,667
26 341,667 239,167 580,834 11,616,658 38 341,667
27 341,667 232,333 574,000 11,274,991 39 341,667
28 341,667 225,500 567,167 10,933,324 40 341,667
29 341,667 218,666 560,333 10,591,657 41 341,667
30 341,667 211,833 553,500 10,249,990 42 341,667
31 341,667 205,000 546,667 9,908,323 43 341,667
32 341,667 198,166 539,833 9,566,656 44 341,667
33 341,667 191,333 533,000 9,224,989 45 341,667
34 341,667 184,500 526,167 8,883,322 46 341,667
35 341,667 177,666 519,333 8,541,655 47 341,667
36 341,667 170,833 512,500 8,199,988 48 341,667

AMORTIZACION DE PAGOS MENSUALES

CREDITO BANCARIO QUINTO AÑO
CUOTA ABONO A INTERES CUOTA PRESTAMO
CAPITAL 32% MENSUAL
0 4,099,984
49 341,667 82,000 423,667 3,758,317
50 341,667 75,166 416,833 3,416,650
51 341,667 68,333 410,000 3,074,983
52 341,667 61,500 403,167 2,733,316
53 341,667 54,666 396,333 2,391,649
54 341,667 47,833 389,500 2,049,982
55 341,667 41,000 382,667 1,708,315
56 341,667 34,166 375,833 1,366,648
57 341,667 27,333 369,000 1,024,981
58 341,667 20,500 362,167 683,314
59 341,667 13,666 355,333 341,647
60 341,667 6,833 348,500 -20
RTIZACION DE PAGOS MENSUALES
EDITO BANCARIO SEGUNDO AÑO
INTERES CUOTA PRESTAMO
2% MENSUAL
16,399,996
328,000 669,667 16,058,329
321,167 662,834 15,716,662
314,333 656,000 15,374,995
307,500 649,167 15,033,328
300,667 642,334 14,691,661
293,833 635,500 14,349,994
287,000 628,667 14,008,327
280,167 621,834 13,666,660
273,333 615,000 13,324,993
266,500 608,167 12,983,326
259,667 601,334 12,641,659
252,833 594,500 12,299,992

RTIZACION DE PAGOS MENSUALES

REDITO BANCARIO CUARTO AÑO
INTERES CUOTA PRESTAMO
2% MENSUAL
8,199,988
164,000 505,667 7,858,321
157,166 498,833 7,516,654
150,333 492,000 7,174,987
143,500 485,167 6,833,320
136,666 478,333 6,491,653
129,833 471,500 6,149,986
123,000 464,667 5,808,319
116,166 457,833 5,466,652
109,333 451,000 5,124,985
102,500 444,167 4,783,318
95,666 437,333 4,441,651
88,833 430,500 4,099,984
 GASTOS MENSUALES
CODIGO CUENTA VALOR
510506 NOMINA Y PAGO DE SALARIOS (NOMINA INICIAL) 2,431,305
5135 SERVICIOS 400,000
5120 ARRENDAMIENTOS 650,000
5195 ASEO 62,500
519525 CAFETERIA 62,500
519530 PAPELERIA 40,000
5305 GASTOS FINANCIEROS (CUOTA PRESTAMO) 751,667
TOTAL GASTOS MENSUALES 4,397,972

COSTOS MENSUALES
CANTIDAD DETALLE COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
12 Kilo de cacao 18,000 216,000
219 Leche (L) 2,500 547,500
8 Kilo de azucar 18,300 146,400
TOTAL MATERIA PRIMA 909,900
PUNTO EQUILIBRIO
VENTAS 5,307,872
GASTOS 4,397,972
COSTOS 909,900

VENTAS DIARIAS 176,929

PRODUCTOS DIARIOS 88
PRODUCTOS MENSUALES 2,654