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Administración Financiera
Código 102022
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Integrantes del Equipo de Trabajo
Grupo N°:
Inicio
uipo de Trabajo
Identificación (C.C.)
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Nombre del
Grupo No.
indicador
D 1 Razón Corriente
E
2 Razón de Tesorería
L
I
Q 3 Prueba Ácida
U
I
D
E
Q
U
I
4 Capital Neto de Trabajo
D
E
Z 5 Razón de Solvencia
6 Rotación de Cartera
A
C
T
I Rotación de Inventarios
7
V (Para empresas comerciales)
I
D
A 8 Rotación de Proveedores
D
9 Ciclo de Efectivo
o
10 Rotación de Activos Totales
G
E
S
G
E
S 11 Rotación de Activos Fijos
T
I 12 Rotación de Ventas
Ó
N Impacto de los Gastos
13 Administrativos y de Ventas
14 Endeudamiento Total
D
E 15 Endeudamiento Financiero
Impacto de la Deuda
E 16 Financiera
N
17
D
Cobertura de Intereses
E
18 Endeudamiento a Corto Plazo
U
D
A
E
U
D 19
Apalancamiento Total
A (Leverage Total)
I
Apalancamiento a Corto Plazo
E 21
(Leverage a Corto Plazo
N Concentración del
T 22 Endeudamiento en el Corto
Plazo
O Concentración del
23 Endeudamiento en el Largo
Plazo
24 Margen Bruto
D
E 25 Margen Operacional
R
26 Margen Neto
E
N
T
R
E
N Rentabilidad de los Activos
27
T (Return on Assets)
I Rendimiento de la Inversión
29
L (Return on Investment)
Dupont
31
(Rentabilidad Neta del Activo)
Induct
Nombre del
Grupo No.
indicador
1 Otros Gastos Operacionales
2 Gastos Operacionales
4 Activos Operacionales
6 Pasivos Operacionales
7 Patrimonio
8 Pasivos Financieros
9 Pasivos Financieros de Corto Plazo
12 Servicio de la deuda
13 Rentabilidad Operacional
Amortizations
Depreciations
Operating income
Sales cost
RC
RT
PA
CNT
RS
RC
RI
RP
CE
RAT
RAF
RV
IGAyGV
ET
EF
IDF
CI
ECP
AT
ALP
ACP
CECP
CELP
MB
MO
MN
ROA
ROE
ROI
EBITDA
Dupont
GO
UODI
AO
AON
PO
PF
PFCP
PFLP
K/ICP
Servicio de
la deuda
RO
RONA
KTO
Ke
KdCP
Kdt
KTNO
FCB
FCL
FCP
WACC
(CPPC)
EVA
minos financier
Definic
Indicadores Financier
Expresión Matemática
(Fórmula)
RC = Activo Corriente / Pasivo Corriente
RP = C X P / Compras Crédito
D: Depreciaciones
A: Amortizaciones
GO = GOA + GOV
AO = Total Activo
AON = AO – PO
RO = EBITDA / AO
Ke = Rf + (Rm - Rf) * B
t: tasa impositiva
Kdt = Kd (1 - t)
t: tasa impositiva
KTNO = KTO - PO
WACC = Kdt + Ke
ncieros
Interpretación del result
rbol del EVA)
Interpretación del result
os en inglés
ción en inglés
registrar los parámetros que,
En cada ceda debe
desde la teoría, se establecen para la
interpretación de los resultados de cada
indicador financiero.
Datos Adicionales
Costo de la Deuda 22.00% 23.50%
Pasivo Financiero 85,100 51,266
Patrimonio 131,664 161,662
Total Fuentes de Financiación con Costo 216,764 212,928
V. Incremento o
disminución
Año 3
Relativa
8.29%
42.86%
-15.58%
7.14%
-24.24%
-17.94%
-29.55%
-17.74%
7.14%
-18.90%
-18.90%
-18.90%
-18.90%
-18.90%
Cálculos para análisis
Proyección año 3
horizontal
V. Incremento o
disminución
Año 3
Relativa
33.35%
48.52%
-46.96%
243.76%
56.01%
-68.47%
-3.26%
-14.47%
48.26%
27.30%
-26.89%
-28.99%
80.77%
-4.64%
-17.65%
-23.91%
-38.93%
22.00%
-18.90%
-8.70%
-58.40%
-58.40%
-27.92%
22.78%
40.35%
-18.90%
-18.90%
22.78%
-4.64%
Monto $ 35,000
Tasa 22.00% 23.50% 1.96% Inicio Anterior
Plazo 36
N° CF I K S
0 $ 35,000.00
1 $ 1,363.98 $ 685.42 $ 678.56 $ 34,321.44
2 $ 1,363.98 $ 672.13 $ 691.85 $ 33,629.59
3 $ 1,363.98 $ 658.58 $ 705.40 $ 32,924.19
4 $ 1,363.98 $ 644.77 $ 719.21 $ 32,204.98
5 $ 1,363.98 $ 630.68 $ 733.30 $ 31,471.68
6 $ 1,363.98 $ 616.32 $ 747.66 $ 30,724.02
7 $ 1,363.98 $ 601.68 $ 762.30 $ 29,961.72
8 $ 1,363.98 $ 586.75 $ 777.23 $ 29,184.49
9 $ 1,363.98 $ 571.53 $ 792.45 $ 28,392.05
10 $ 1,363.98 $ 556.01 $ 807.97 $ 27,584.08
11 $ 1,363.98 $ 540.19 $ 823.79 $ 26,760.29
12 $ 1,363.98 $ 524.06 $ 839.92 $ 25,920.37
$ 7,288.10 $ 9,079.63 $ 16,367.74
13 $ 1,363.98 $ 507.61 $ 856.37 $ 25,064.00
14 $ 1,363.98 $ 490.84 $ 873.14 $ 24,190.85
15 $ 1,363.98 $ 473.74 $ 890.24 $ 23,300.61
16 $ 1,363.98 $ 456.30 $ 907.67 $ 22,392.94
17 $ 1,363.98 $ 438.53 $ 925.45 $ 21,467.49
18 $ 1,363.98 $ 420.40 $ 943.57 $ 20,523.92
19 $ 1,363.98 $ 401.93 $ 962.05 $ 19,561.86
20 $ 1,363.98 $ 383.09 $ 980.89 $ 18,580.97
21 $ 1,363.98 $ 363.88 $ 1,000.10 $ 17,580.87
22 $ 1,363.98 $ 344.29 $ 1,019.69 $ 16,561.19
23 $ 1,363.98 $ 324.32 $ 1,039.65 $ 15,521.53
24 $ 1,363.98 $ 303.96 $ 1,060.01 $ 14,461.52
$ 4,908.89 $ 11,458.85 $ 16,367.74
25 $ 1,363.98 $ 283.20 $ 1,080.77 $ 13,380.74
26 $ 1,363.98 $ 262.04 $ 1,101.94 $ 12,278.80
27 $ 1,363.98 $ 240.46 $ 1,123.52 $ 11,155.28
28 $ 1,363.98 $ 218.46 $ 1,145.52 $ 10,009.76
29 $ 1,363.98 $ 196.02 $ 1,167.95 $ 8,841.81
30 $ 1,363.98 $ 173.15 $ 1,190.83 $ 7,650.98
31 $ 1,363.98 $ 149.83 $ 1,214.15 $ 6,436.84
32 $ 1,363.98 $ 126.05 $ 1,237.92 $ 5,198.91
33 $ 1,363.98 $ 101.81 $ 1,262.17 $ 3,936.75
34 $ 1,363.98 $ 77.09 $ 1,286.88 $ 2,649.87
35 $ 1,363.98 $ 51.89 $ 1,312.09 $ 1,337.78
36 $ 1,363.98 $ 26.20 $ 1,337.78 $ 0.00
$ 1,906.22 $ 14,461.52 $ 16,367.74
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Cálculo, d
Nombre del
Grupo No.
indicador
D 1 Razón Corriente
E
2 Razón de Tesorería
L
I
Q 3 Prueba Ácida
U
I
D
E
Q
U
I 4 Capital Neto de Trabajo
D
E
5 Razón de Solvencia
Z
D
E 6 Rotación de Cartera
A
C
T Rotación de Inventarios
7
I (Para empresas comerciales)
V
I
D
8 Rotación de Proveedores
A
D
9 Ciclo de Efectivo
o
I
E
12 Rotación de Ventas
N
C
I 13
Impacto de los Gastos
Administrativos y de Ventas
A
14 Endeudamiento Total
D
E 15 Endeudamiento Financiero
Impacto de la Deuda
E 16 Financiera
N
17
D
Cobertura de Intereses
E
18 Endeudamiento a Corto Plazo
U
D
A
E
U
D 19
Apalancamiento Total
A (Leverage Total)
I
Apalancamiento a Corto Plazo
E 21
(Leverage a Corto Plazo
N Concentración del
T 22 Endeudamiento en el Corto
Plazo
O Concentración del
23 Endeudamiento en el Largo
Plazo
24 Margen Bruto
D
E 25 Margen Operacional
R 26 Margen Neto
E
N
T
A
R
E
N Rentabilidad de los Activos
27
T (Return on Assets)
A
Rentabilidad del Patrimonio
B 28 (Return on Equity)
I
L 29
Rendimiento de la Inversión
(Return on Investment)
I
D Earnings Before Interest,
Taxes, Depreciation, and
A 30
Amortization (Utilidad Antes
de Intereses, Impuestos,
D Depreciaciones y
Amortizaciones)
Dupont
31
(Rentabilidad Neta del Activo)
Cálculo, descripción e interpreta
Sigla
RC
RT
PA
CNT
RS
RC
RI
RP
CE
RAT
RAF
RV
IGAyGV
ET
EF
IDF
CI
ECP
AT
ALP
ACP
CECP
CELP
MB
MO
MN
ROA
ROE
ROI
EBITDA
Dupont
, descripción e interpretación d
Expresión Matemática
(Fórmula)
Inventario Promedio = Inventario Inicial del Periodo + Inventario Final del Periodo / 2
RP = C X P / Compras a Crédito
Financieros
Interpretación, análisis, e
implicaciones de los resultados
nte
Cálculo, descripción
No. Inductor Sigla
1 Gastos Operacionales GO
6 Pasivos Operacionales PO
7 Patrimonio P
8 Pasivos Financieros PF
13 Rentabilidad Operacional RO
OGO = D + A
D: Depreciaciones
A: Amortizaciones
AON = AO – PO
RO = EBITDA / AO
Ke = Rf + (Rm - Rf) * B
Kd = i (1 - t)
t: tasa impositiva
Kdt = Kd (1 - t)
t: tasa impositiva
KTNO = KTO - PO
WACC = Kdt + Ke
Estudiantes
Conclusiones (Tare
Estudiante:
Estudiante:
Estudiante:
Estudiante:
Estudiante:
Inicio Anterior Siguiente
nes (Tarea 2)
Estudiantes
P l a n d e
No Hallazgo del diagnóstico
A
c
c
i 1
o
n
i
o
n
e
s
2
d
e
m
e 3
j
o
r
o
r
a
m 4
i
e
n
t
o 5
d e m e j o r a m i
Indicador o Inductor de
Valor en que se evidencia Objetivo Estratégico
el hallazgo
a m i e n t o f i n a
Actividades, gestiones,
operaciones, labores y Indicador de logro
procesos
n a n c i e r o
Meta
Inicio Anterior Siguiente
n c i e r o
Descripción de actividades, gestiones, operaciones,
labores y procesos para evidenciar su pertinencia
para maximizar el valor de la empresa
Conclusiones (Tarea
Estudiante
Estudiante
Estudiante
Estudiante
Estudiante
Inicio Anterior Siguiente
es (Tarea 3)
Estudiantes
Inicio Anterior Siguiente
Ke
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
WACC
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
Kdt
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
EVA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
UODI
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
RONA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
AON
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
Informe de la Evaluación Financiera
Bibliograf
Inicio Anterior Siguiente
Estudiantes
Falta registrar los integrantes del equipo
Falta registrar los integrantes del equipo
Falta registrar los integrantes del equipo
Falta registrar los integrantes del equipo
Conclusiones (Tare
Estudiante
Estudiante
Estudiante
Estudiante
Estudiante
Inicio Anterior
nes (Tarea 4)
Estudiantes