REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA.

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÒN UNIVERSITARIA.

UNIVERSIDAD BOLIVARIANA DE VENEZUELA.

ALDEA UNIVERSITARIA “HERÒES DE CNAIMA”.

PFG-ESTUDIOS JURIDICOS

QUIEBRA FRAUDULENTA

Y DELITOS BANCARIOS

Profesor: Jesús Ángel

Triunfadores:

GERMAN MADERA

Naguanagua, 25 de Enero de 2023

INTRODUCCION
 En Venezuela, los delitos económicos son mencionados en la Constitución
Nacional en su artículo 114, y entre ellos tenemos la quiebra., la cual es una
vía de ejecución colectiva que permite al conjunto de los acreedores del
comerciante que ha cesado en sus pagos, realizar el activo del deudor para
obtener un pago en debida concurrencia, o tomar las medidas más apropiadas
para salvaguardar sus intereses sin llegar a la realización inmediata de los
bienes del deudor

La vía de ejecución colectiva que es la quiebra, es especial a los

comerciantes en el derecho venezolano.

Las reglas especiales más severas del código de comercio para los
comerciantes que dejan de pagar se justifican por el hecho que el deudor
comerciante que cese en sus pagos aporta a la situación económica del país
una perturbación muy grande.

Es por ello que una buena organización de una via de ejecución colectiva
especial a los comerciantes es únicamente una medida de protección a los
acreedores, sino tambie4n una medida punitiva para el comerciante que ha
burlado la confianza en el depositada y ha hecho un aporte tan fune4sto a la
economía del país.

La quiebra, que históricamente remonta al derecho romano y cuyos

principios rectores actualmente admitidos fueron desarrollados en los estatutos
de las villas comerciales de la Italia del medioevo, ha sido reglamentada en la
legislación venezolana en el título II, libro primero del código de comercio y el
código penal se establece las sanciones aplicables a los delitos de quiebra.

En el desarrollo de esta investigación se pretende establecer quién es el

ente jurídico encargado de calificar la quiebra en la juro dicción venezolana,
donde se van analizar los tipos de quiebra, las consecuencias que trae la
quiebra para el comerciante fallido y cuáles son los elementos necesarios para
determinarlas.

Además se investigara como parte del trabajo todo lo relacionado a los

delitos bancarios los cuales son aquellas acciones que, por su naturaleza, son
cometidas mediante operaciones propias de los bancos u otras instituciones
financieras, en detrimento de los clientes de los mismos. Así pues, son delitos
bancarios los cometidos por todas aquellas personas, naturales o jurídicas, que
involucren el manejo fraudulento de fondos del banco o la simulación de
operaciones del mismo, además del tráfico de documentos mercantiles en
forma contraria a lo estipulado en la ley o el forjamiento de los mismo.
1.-QUIEBRA FRAUDULENTA

Se dice que una quiebra es "fraudulenta" cuando la "persona jurídica

quebrada" se declara en bancarrota mientras oculta para su beneficio y/o el
beneficio de otras personas parte de los activos, o si es reconocido como
deudor de sumas sin serlo.

La quiebra fraudulenta es un delito de cuello blanco. Si bien es difícil

generalizar entre jurisdicciones, los actos delictivos comunes bajo los estatutos
de quiebras generalmente implican el ocultamiento de activos, el ocultamiento
o destrucción de documentos, conflictos de intereses, reclamos fraudulentos,
declaraciones o declaraciones falsas y arreglos de fijación o redistribución de
tarifas.

Las falsificaciones de los formularios de quiebra a menudo constituyen

perjurio. Las presentaciones múltiples no son en sí mismas un delito, pero
pueden violar las disposiciones de la ley de quiebras. El fraude por quiebra es
un delito federal en los Estados Unidos.

El fraude concursal debe distinguirse de la quiebra estratégica, que no es un

acto delictivo ya que crea un estado de quiebra real (no falso). Sin embargo,
aún puede funcionar en contra del declarante.

Todos los activos deben divulgarse en los cronogramas de quiebra,

independientemente de que el deudor crea o no que el activo tiene un valor
neto. Esto se debe a que una vez que se presenta una petición de quiebra, son
los acreedores, no el deudor, quienes deciden si un activo en particular tiene
valor. Las ramificaciones futuras de omitir activos de las listas pueden ser
bastante graves para el deudor infractor.

La quiebra puede ser de una persona jurídica gobernada por el derecho

privado o una entidad comercial, como un grupo de artesanos, un gerente, un
funcionario, un liquidador, gerentes de cooperativas agrícolas, una empresa, un
grupo industrial o incluso una empresa multinacional o una de sus filiales
 La quiebra fraudulenta es una modalidad de delito en el que las personas
o las empresas declaran falsamente que se encuentran insolventes o
en bancarrota, con el fin de evitar realizar pagos a los quienes tienen
comprometido pagar.

Es así que las personas o empresas que falsean su situación financiera, lo

hacen para evitar afrontar sus compromisos.

Implicaciones de la quiebra fraudulenta

Los principales afectados de una quiebra fraudulenta son los acreedores.

Estos acreedores suelen ser, por ejemplo, proveedores, empleados,
accionistas o el Estado por el pago de impuestos.

Dependiendo del país en dónde se hubiese cometido la quiebra fraudulenta

se debe cumplir una condena, que puede ser la privación de la libertad o la
cárcel. Si bien es cierto, que todo dependerá de las dimensiones de esa
quiebra fraudulenta.

Circunstancias en las que se da una quiebra fraudulenta

Las situaciones en las que se lleva a cabo esta modalidad de delito, son:

 Cuando se oculta la existencia de activos en inventario, dinero, cuentas

bancarias, valores muebles o inmuebles. Los cuales se pueden transformar en
dinero que podría utilizarse para pagar a los acreedores.
 No llevar un registro de operaciones en el lugar y tiempo oportunos,
provocando un daño a una tercera persona, empresa o Gobierno.
 Borrar, falsificar, alterar de cualquier manera los registros financieros, en
perjuicio de un tercero.
 Ocultar información de bienes o derechos.
 Haber consumido fondos propios o ajenos, que estuviesen encaminados al
pago de compromisos establecidos en contratos previos.
 Simular la realización de compras para justificar salidas de dinero falsas.
 Simular deudas.
 Comprar bienes a nombre de otra persona o empresa perjudicando a los
acreedores.
 Anticipar pagos para que en el momento de pagar a los acreedores se pueda
justificar que no existen fondos suficientes para pagarles.
 Llevar a cabo compras después de haberse declarado la quiebra.

La delincuencia financiera supone una amenaza para las personas en todos

los aspectos de sus vidas: en sus casas, en el trabajo, en línea y fuera de ella.

Robo, fraude, engaño, chantaje, corrupción, blanqueo de capitales… Las

posibilidades para obtener dinero de forma ilícita son interminables. Para los
denominados delincuentes de cuello blanco los riesgos no son elevados, pero
los beneficios sí.

La delincuencia financiera abarca desde el simple robo o fraude cometido

por personas malintencionadas hasta operaciones a gran escala orquestadas
por grupos delictivos organizados con tentáculos en todos los continentes.  Se
trata de actividades delictivas graves cuya importancia no debería minimizarse
pues, más allá del impacto social y económico, por lo general están
estrechamente vinculadas con la delincuencia violenta e incluso el terrorismo.

La delincuencia financiera nos afecta a todos. Esta modalidad delictiva ha

adquirido una dimensión totalmente nueva gracias al rápido avance de la
tecnología digital.

Las bandas delictivas operan a nivel transnacional a fin de evitar ser

detectadas, y los fondos robados atraviesan muchas fronteras físicas y
virtuales antes de llegar a su destino final. Es aquí donde nuestras redes
policiales mundiales desempeñan un papel esencial.

Características de la Quiebra.

a.- Es un procedimiento de ejecución colectiva y los acreedores se reúnen en

una masa, buscando con esto lograr la satisfacción forzosa de todos los
créditos que gravan el patrimonio del quebrado; se sustituye la ejecucioncon un
procedimiento que busca satisfacer todas las obligaciones del deudor en igual
medida, con todos sus bienes.

b.- Es un procedimiento de carácter único, complejo, jurisdiccional,

contencioso, ejecutivo sin necesidad de que se de instancia de parte (ya que la
quiebra puede ser solicitada tanto por el comerciante deudor como por sus
acreedores), y abundan en el actos de índole administrativa, concurrentes y
predestinados a la misma finalidad que es la ejecución.

c.- dicho procedimiento alcanza a todos los bienes del deudor porque es una
ejecución general, conocida con el nombre de desasimiento,
desapoderamiento, desposesión.

d.- al ser una ejecución colectiva o general, ocasiona numerosas

incaincapacidades para el comerciante declarado fallido

TIPOS DE QUIEBRA

El código de comercio Venezolano (1955) señala tres tipos de quiebras:

Quiebra fortuita: es aquella que surge de casos fortuitos o de fuerza mayor que
llevan al comerciante a cesar en sus pagos, la quiebra pasa a la a la categoría
de un suceso infortunado, que debe estimarse casual en el orden regular y
prudente de una buena administración mercantil.

Quiebra culpable: es la quiebra ocasionada por una conducta imprudente o

disipada por parte del fallido.
 En tal sentido, el código de comercio en su artículo 916 establece las
cláusulas que constituyen una presunción iuris et de iure, es decir , que no
admite prueba en contrario, de que el comerciante ha incurrido en quiebra
culpable, estas son:

 Si los gastos personales y domésticos del fallido hubieren sido

excesivos.
 Si el fallido hubiere perdido sumas considerables al juego, en
operaciones ficticias de bolsa u otras de puro azar.
 Si hubiere hecho copras para vender a menor precio del corriente o
contraído obligaciones exorbitantes, u ocurrido a otros medios ruinosos
para procurarse fondos, cuando por el statuto de sus negocios debía
conocer que tales operaciones solo podían retardar la declaración de
quiebra.
 Si después de haber cesado en sus pagos hubiere pagado a algún
acreedor con perjuicio de los demás.

Así mismo establece el código de comercio en su artículo 917, las causales

que constituyen una presunción iuris tantum, es decir, que admite prueba en
contrario, de que la quiebra es culpable, siendo estas la culpable, siendo estas
las siguientes:

 Si el fallido hubiere prestado fianzas, o contraído por cuenta ajena

obligaciones excesivas, atendida su situación, sin tomar valores
equivalentes en garantía de su responsabilidad.
 Si hubiera incurrido en nueva quiebra sin haber cumplido el convenio
anterior.
 Si no hubiere hecho asentar en el registro de comercio los documentos
que requieren anotarse en el mismo.
 Si no hiciere al tribunal de comercio la declaración de su quiebra dentro
de los tres días siguientes a la cesación de sus pagos.
  Si no se presentare al síndico o al juez, en los casos en que la Ley lo
dispone.
 Si no hubiere llevado libros de contabilidad o de correspondencia, o no
conservare la correspondencia que se le hubiere dirigido, o no
conservare la correspondencia que se le hubiere dirigido, o no hubiere
hecho inventario, o si sus libros y correspondencia estuvieren
incompletos o defectuosos, o no apareciere de ellos el verdadero estado
de sus negocios, sin que haya fraude.

Finalmente tenemos a la quiebra fraudulenta, la cual ha sido de4finida como

aquella en l que el deudor realiza actuaciones intencionales con el fin evidente
de burlar a sus acreedores; el deudor persigue con sus actos perjudicar a sus
acreedores.

Las quiebras culpables y fraudulentas constituyen delitos de la competencia

de los tribunales ordinarios penales y, por tanto, el comerciante que incurra en
ellas será castigado con arreglo al código Penal, estableciéndose para los
quebrados culpables pena de arresto de seis meses a res años, y los
quebrados fraudulentos pena de prisión de tres a cinco años.

En el caso de quiebra de una sociedad por acciones o de responsabilidad

limitada, los promotores y los administradores serán penados como quebrados
culpables, si por su culpa no se han observado las formalidades establecidas
en el código de comercio, para la fo5rmacion del contrato de sociedad y las
demás disposiciones en materia de sociedades mercantiles, o si por culpa suya
ha ocurrido la quiebra de la sociedad.

2. DELITOS BANCARIOS
Se consideran delitos bancarios aquellas acciones que, por su naturaleza,
son cometidas mediante operaciones propias de los bancos u otras
instituciones financieras, en detrimento de los clientes de los mismos. Así pues,
son delitos bancarios los cometidos por todas aquellas personas, naturales o
jurídicas, que involucren el manejo fraudulento de fondos del banco o la
simulación de operaciones del mismo, además del tráfico de documentos
mercantiles en forma contraria a lo estipulado en la ley o el forjamiento de los
mismo.

Son aquellas acciones que, por su naturaleza, son cometidas mediante

operaciones propias de los bancos u otras instituciones financieras, en
detrimento de los clientes delos mismos.

 Fundamento constitucional.

Según la CRBV, Los delitos económicos están tipificados en el Capítulo VII

de los Derechos Económicos en los siguientes artículos 113, cuando se refiere
a la disposición de no permitir monopolios, así como el abuso de la posición de
dominio y de las demandas concentradas, y por cuanto el estado tiene la
facultad para tomar las medidas necesarias para evitar que estas actividades
pudieran realizarse, y el Articulo114 refiere como delito económico el Ilícito
económico, la especulación, el acaparamiento, la usura, la cartelización y otros
delitos conexos. Delitos: Bancarios, Delitos Aduaneros, Delitos Tributarios,
Cambiarios, Delitos contra el consumidor y Usuario, Delitos informáticos,
Delitos contra la Seguridad Alimentarias y el acaparamiento, Legitimación de
capitales, Delitos de Quiebra fraudulentas entre otros. 

Análisis penal de los delitos económicos:

Debido a la proliferación de los diferentes delitos económicos y al daños que

sostienenen la sociedad el estado como garante de la tutela efectiva de los
ciudadanos ha tenido la necesidad de clasificar y tipificar cada delito así como
también establecer la sanción Penal correspondiente ya que anteriormente
muchos de ellos tenían sanciones administrativas y ahora se les impuso
penales; como por ejemplo: Especulación, acaparamiento, Contrabando de
extracción y la alteración fraudulenta de precios tienen pena de prisión de dos a
seis años según la Ley para la Defensa delas personas en el acceso a los
bienes y servicios. Usura genérica tiene pena de prisión de uno a tres años
entre
 La Sala de Casación Penal del Tribunal Supremo de Justicia de Venezuela
con ponencia del magistrado Jorge L. Rosell Senhenn, se refiere a los delitos
económicos en la sentencia 1.228 del 28 de septiembre de 2000, estableció
que:

“la usura es un atentado contra los intereses económicos generales, en virtud

de que el interés que se pacte debe ser superior al permitido por la ley».

El delito financiero se comete en un entorno profesional o comercial con el

objetivo de ganar dinero. Estos delitos no son violentos, pero
ocasionan pérdidas a compañías, inversores y empleados. Estos delitos
incluyen fraude, hurto y algunas otras violaciones de la ley.

Los delitos financieros, incluyendo cheques y depósitos fraudulentos son uno

de los más grandes retos que encaran hoy en día las instituciones de
negocios y financieras. Los delincuentes financieros profesionales han
venido incrementando su habilidad y sofisticación, gracias a los
avances en la tecnología disponible, tales como las computadoras
personales, scanner y fotocopiadoras de color.

Se ha estimado que las pérdidas anuales debido a depósitos y

cheques fraudulentos montan miles de millones de dólares. Las pérdidas
continúan creciendo constantemente a medida que los delincuentes continúan
buscando formas de vida mediante la comisión de fraudes.

Los siguientes son delitos financieros cometidos típicamente contra

los bancos e instituciones financieras:

Kiting:

Este tipo de fraude con cheques utiliza una combinación del tiempo entre el
depósito de un cheque y su presentación para su pago por el banco y la buena
voluntad del banco receptor para anticipar los fondos contra el balance no
cobrado.

En muchos esquemas de kiting, varias cuentas son manipuladas

cuidadosamente en diferentes bancos para hacer aparecer que el
comportamiento de la cuenta es predecible y de bajo riesgo por lo que tienta
al banco a anticipar los retiros contra fondos aún no cobrados. Dado
que muchas de las cuentas de negocios honestos operan con balances de
cuentas al descubierto o escasos, con frecuencia es difícil detectar el
verdadero esquema del kiting. Al dejarlos pasar sin detectarlos, los
kitings pueden acarrear importantes pérdidas a los bancos.

Falsificación:

Para un negocio, la falsificación típicamente tiene lugar cuando un

empleado expide un cheque sin la adecuada autorización. Los delincuentes
roban un cheque, lo endosan y lo presentan para su pago en una compra local
o en el banco en la ventanilla del cajero, utilizando probablemente una
falsa identificación personal. La falsificación también puede significar la
fabricación completa de un cheque utilizando equipo de impresión de
escritorio actualmente disponible, consistente en una computadora
personal, scanner, software sofisticado y una impresora láser de alto grado o
simplemente duplicando un cheque con fotocopiadoras de color avanzadas.

Alteración:

La alteración principalmente se refiere a la utilización de químicos y

solventes tales como acetona, líquido de frenos y removedor de
manchas o modificando la escritura a mano y la información del cheque.
Cuando esto se realiza en lugares específicos en el cheque tales como el
nombre del beneficiario o la cantidad, se llama alteración de un lugar, cuando
se intenta borrar la información de la totalidad del cheque, se llama "lavado del
cheque"

Robo de cheques:

Una manera de atacar la cuenta de cheques de otra persona es robar, o de

alguna otra manera apropiarse indebidamente del cheque correspondiente a la
cuenta. Esto puede ocurrir mediante la búsqueda de cheques en el
correo, o mediante la infiltración en una casa o negocio, en el lugar en donde
se guardan los cheques. A veces, unos cuantos cheques son utilizados como
base de la falsificación.
 Sin métodos de detección apropiados, los cheques pasan sin ser
descubiertos hasta que él cuenta habiente lo advierte al revisar su estado de
cuenta al final del mes.

Colgado de Papeles: Este problema principalmente tiene que ver con las
personas que intencionalmente emiten cheques contra cuentas que ya están
cerradas (propias o de otros).

Lavado de dinero: Es el dinero que se ha obtenido por actividades ilegales y

que necesita ser incorporado al sistema bancario de manera que
pueda ser movilizado eficientemente de un lugar a otro y guardado en forma
segura. Efectivo (dinero en efectivo, órdenes de pago, cheques de viajero, etc.)
Una variedad sin fin de esquemas se ha desarrollado con el propósito de
"estructurar" y "lavar" dinero en el proceso de convertir los fondos de "sucios" a
"limpios". El mayor riesgo para un banco está en el potencial para la
complicidad y violación de los requerimientos de la Ley del Secreto

Bancario.

Fraudes con Cuentas Nuevas:

Las cuentas de cheques se abren fácilmente debido a que la mayoría de los

bancos están ansiosos de tener más clientes. La facilidad con la que los
documentos de identidad pueden ser falsificados, las limitaciones
impuestas por las disposiciones de la Ley de Primacía y el costo de investigar
los antecedentes o la confiabilidad de los cheques contribuyen a facilitar que se
lleven a cabo las fraudes con cuentas nuevas. Una vez que una nueva cuenta
es abierta y se establece un bajo perfil de riesgo de esta actividad, el
delincuente defraudador puede llevar a cabo una amplia variedad de diferentes
esquemas de fraudes visitar una página o descargar algún archivo que, por lo
general, es un virus que roba la información del dispositivo o equipo de
cómputo.

Smishing

En este tipo de fraude, los delincuentes envían mensajes SMS al teléfono

móvil, con la finalidad de que se visite una página web fraudulentos, con el fin
de obtener información bancaria de la persona, y realizar transacciones a su
nombre.

Phishing

También conocido como suplantación de identidad. Aquí el objetivo es que, al

hacerse pasar por una institución financiera, se enviará al usuario un mensaje
indicando un error en la cuenta bancaria, para que al ingresarse los
datos, se obtenga la información confidencial como números de tarjetas,
claves y contraseñas.

También existe el phishing telefónico (vishing) en el que los delincuentes

simulan ser empleados de un banco, y convencen al usuario al decirle que
se están registrando cargos irregulares, y así cometer el fraude.

Pharming

Consiste en redirigir a una página de Internet falsa mediante ventanas

emergentes para robar la información del usuario. Estos sitios suelen mostrar
leyendas como: Error en el sistema. Para solucionarlo, da clic aquí historial
crediticio, y con tasas de interés por debajo del mercado. Usualmente piden un
depósito anticipado argumentando que son gastos de solicitud y comisión por
apertura, pero que nunca se devuelve.

Pirámides

Son cadenas de ahorro que ofrecen ganancias elevadas. Existen varios

tipos como la Flor de la Abundancia, Células de Gratitud, Bolas Solidarias,
Círculo de la Prosperidad, entre otros. Usan mucho las redes sociales.

Ahorro informal

La tanda, por ejemplo, es el esquema más conocido en materia de ahorro

informal. Sin embargo, no debe olvidarse que aunque se trate de una persona
de confianza quien la administra, puede dejar al usuario sin su dinero en
cualquier momento.

Trashing
 Se trata de buscar información valiosa en la basura, como estados de
cuenta, copias de identificaciones oficiales u otro documento que
contenga datos importantes, con los cuales se puede realizar un
fraude como robo de identidad o realizar transacciones bancarias a su
nombre.

Alteración de cheque

Ocurre cuando una persona se acerca al cliente que está en la fila del banco
y ofrece comprarlo para que no se pierda tiempo en la sucursal. Una vez que el
delincuente tiene el documento, se retira y procede a alterar algunas partes
como el nombre al portador, el monto a cobrar y el endoso.

Tallado de tarjetas

Se realiza en cajeros y opera en grupos que alteran la ranura donde va el

plástico y al tratar de retirar dinero, una persona le comenta al usuario que el
cajero está fallando. Después le piden la tarjeta argumentando que se debe
tallar o limpiar, pero en este momento se cambia el plástico y el delincuente se
retira. Un cómplice entra entonces al ATM y en lo que la afectada trata de
realizar una operación con la tarjeta que no es la suya, observa el NIP que se
está tecleando legitimación de capitales, robo, terrorismo, contrabando y tráfico
de indocumentados. Es así como la delincuencia organizada ha pasado a ser
un tema de discusión por ser un problema de carácter global, que afecta la
seguridad y estabilidad de los Estados.

Lucha contra la delincuencia organizada

La FGR inauguró la Dirección General Contra la Delincuencia

Organizada del Ministerio Público y la Dirección Contra la Legitimación
de Capitales, Delitos Financieros y Económicos

En la historia contemporánea encontramos ejemplos de grupos o personas

que actúan bajo el manto de la delincuencia organizada, esos grupos
del crimen organizado, que funcionan bajo una estructura jerárquica
asociados para obtener beneficios económicos, o de cualquier otra índole,
ejecutan actividades ilícitas como el tráfico de drogas, legitimación de
capitales, robo, terrorismo, contrabando y tráfico de indocumentados. Es así
como la delincuencia organizada ha pasado a ser un tema de discusión por ser
un problema de carácter global, que afecta la seguridad y estabilidad de los
Estados

En Venezuela se cuenta con la Ley Orgánica Contra la Delincuencia

Organizada, en la cual se establecen, entre otros aspectos, las penas para
quienes incurren en delitos como el tráfico ilícito de metales, piedras
preciosas o materiales estratégicos, legitimación de capitales,
financiamiento del terrorismo, tráfico de armas, manipulación genética ilícita, y
tráfico ilegal de órganos.

También penaliza el tráfico, comercio, fabricación, posesión, suministro de

estupefacientes y sustancias psicotrópicas, estafa, delitos bancarios o
financieros, robo, hurto, falsificación de monedas, trata de personas y
migrantes, secuestro y extorsión, entre otros.

El legislador venezolano, consciente de un problema que ha trascendido

fronteras y que para combatirlo se requiere la cooperación internacional y la
asistencia judicial mutua, contempló en el mencionado instrumento legal
la creación de una dependencia del Ministerio Público (MP) con la
estructura necesaria para enfrentar dicha especie delictiva.

En el artículo 58 de la Ley se señala que "El Ministerio Público

creará una Dirección General Contra la Delincuencia Organizada,
dotada de un equipo técnico especialista en investigación y análisis de los
delitos objeto de esta Ley". Se precisa que de esa Dirección dependerán, al
menos, una Dirección Contra el Tráfico de Sustancias Estupefacientes y
Psicotrópicas y otra relacionada con la legitimación de capitales y
delitos financieros y económicos.

El MP creará programas especiales de información, formación y

capacitación para los fiscales en el área.

Tal mandato legal se materializó el pasado 2 de diciembre, cuando la Fiscal

General de la República, Luisa Ortega Díaz, inauguró la Dirección
General Contra la Delincuencia Organizada del MP, además de la Dirección
Contra la Legitimación de Capitales, Delitos Financieros y Económicos, acción
que se realiza bajo la premisa de fortalecimiento de esta institución.

La nueva Dirección General está conformada por la recién creada

Dirección Contra la Legitimación de Capitales y la Dirección Contra las
Drogas; esta última pertenecía a la Dirección General de Actuación Procesal.
entre las atribuciones de la dependencia está el diseño de estrategias
que permitan sancionar efectivamente a los responsables de la comisión de
delitos de delincuencia organizada. Además, de coordinar las relaciones con
los organismos nacionales e internacionales encargados de la
prevención, control y represión de los delitos cometidos por grupos delictivos.
Adicionalmente, fue inaugurada la Fiscalía 83° Nacional con competencia en el
área de Legitimación de Capitales, Delitos Financieros y Económicos

Las sociedades anónimas de capital autorizado, los fondos mutuales de

inversión, sociedades administradoras, corredores públicos de títulos
valores, intermediarios, bolsa de valores, agentes de traspasos y demás
personas naturales y jurídicas que intervengan en la oferta pública,
regida por la Ley de Mercado de Capitales.

Las personas naturales o jurídicas que ejerzan actividad profesional o

empresarial, tales como:

Las casas de juegos, salas de bingo y casinos legalmente establecidos.

Las que realicen actividades de promoción inmobiliaria y compraventa de

bienes inmuebles.

Las empresas dedicadas a la construcción.

Las joyerías y demás establecimientos que se dediquen a la

compraventa de metales y piedras preciosas.

Los hoteles y las empresas y centros de turismo autorizados a realizar

operaciones de cambio de divisas.

Las empresas de compraventa de naves, aeronaves y vehículos

automotores terrestres.
Los establecimientos destinados a la venta de repuestos y vehículos usados.

Los anticuarios, vendedores de objetos de arte o arqueología.

Las empresas de Marina Mercante.

Las fundaciones, asociaciones civiles y demás organizaciones sin fines de

lucro.

El órgano descentralizado encargado de la lucha contra la delincuencia

organizada podrá extender mediante Reglamento la categoría de sujeto
obligado a otros actores cuando lo estime conveniente y les establecerá
las obligaciones, cargas y deberes que resulten pertinentes a su
actividad económica sujetos a las sanciones administrativas y penales
previstas en esta Ley, y establecerá el organismo de control, supervisión,
fiscalización y vigilancia respectivo.
 CONCLUSIÓN

Tal como lo mencionamos en la introducción de este trabajo en Venezuela,

los delitos económicos son mencionados en la Constitución Nacional en su
artículo 114.

Una vez establecidas las características de la quiebra, identificados los

efectos que produce la declaración de la misma, analizadas las funciones de
los síndicos como órganos de administración de la quiebra, establecidas las
características de la expropiación y precisadas las etapas en las cuales se
desarrolla el procedimiento expropiatorio, se puede concluir que:

El desapoderamiento que sufre el fallido de sus bienes, como efecto de la

declaración de quiebra, con la consecuente pérdida del derecho de
administrarlos y su transferencia al síndico de la quiebra, no implica la pérdida
del derecho de propiedad del deudor, sino tan solo la del derecho de
administrar y disponer de sus bienes.

Aun cuando e fallido queda privado de la administración de todos sus

bienes, no puede privársele del derecho a defenderse, pues de lo contrario se
estaría violentando su derecho a la defensa en todo estado y grado del proceso
como lo establece la Constitución de la República Bolivariana en el artículo 49,
ordinal 1ª, .por lo que, aun cuando es con el síndico que se seguirá todo juicio
civil relativo a los bienes del fallido, este puede ser oído cuando el juez o el
tribunal lo creyere conveniente.

Los actos realizados por el fallido sobre los bienes desapoderados, asi como
los pagos que hiciere o recibiere, son ineficaces.
 Con la declaración de quiebra el fallido pierde la legitimación procesal, es
decir, pierde la capacidad de estar en juicio, como demandante o demandado,
para la defensa de los intereses comprendidos en la quiebra.

Los síndicos representan a la masa de acreedores, activa y pasivamente, en

juicio y fuera de él. Solo puede celebrar válidamente un arreglo amigable
dentro del procedimiento expropiatorio, el legitimado pasivo, es decir, el
propietario de los bienes objeto de la expropiación.

En los casos en el que los procedimientos de quiebra se encuentra en fase

de liquidación definitiva, el síndico, previa aprobación de la mayoría absoluta de
los creedores que representen la mayoría absoluta de créditos y del juez de la
causa. Podría celebrar válidamente un arreglo amigable en el procedimiento de
expropiación.

En consecuencia, se puede concluir que el legitimado pasivo para celebrar

un arreglo amigable dentro de un proceso de expropiación, cuando el
propietario de los bienes objeto de la misma es una sociedad mercantil
declarada en quiebra, es el propietario de estos, ya que como se señaló supra,
con la declaración de quiebra el fallido tan solo pierde el derecho de
administración y disposición de sus bienes, pero no su derecho de propiedad

De la misma manera se concluye que .el delito financiero se comete en un

entorno profesional o comercial con el objetivo de ganar dinero, no son
violentos, pero ocasionan pérdidas a compañías, inversores y
empleados.

Los delitos financieros, incluyendo cheques y depósitos fraudulentos son

uno de los más grandes retos que encaran hoy en día las instituciones
de negocios y financieras. Las víctimas incluyen a instituciones financieras,
negocios que aceptan y expiden cheques y a los consumidores.

Son delitos financieros cometidos típicamente contra los bancos e

instituciones financieras, son: Kiting, Falsificación, Alteración, Robo de
cheques, Colgado de Papeles, Lavado de dinero, Fraudes con Cuentas
Nuevas, y Malversación.
 La Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada de la
República Bolivariana de Venezuela tipifica como delito el mencionado
proceso en artículo 4.

El legislador venezolano, consciente de un problema que ha trascendido

fronteras y que para combatirlo se requiere la cooperación internacional y la
asistencia judicial mutua, contempló en el mencionado instrumento legal la
creación de una dependencia del Ministerio Público (MP) con la estructura
necesaria para enfrentar dicha especie delictiva. 

En el artículo 58 de la Ley se señala que "El Ministerio Público creará una

Dirección General Contra la Delincuencia Organizada, dotada de un equipo
técnico especialista en investigación y análisis de los delitos objeto de esta Ley”
Los delitos financieros, incluyendo cheques y depósitos fraudulentos son uno
de los más grandes retos que encaran hoy en día las instituciones de negocios
y financieras. Las víctimas incluyen a instituciones financieras, negocios que
aceptan y expiden cheques y a los consumidores.