Sustentante

Dayaneily De Los Santos

Matricula

21-0373

Asignatura

Derecho Penal IV

Docente

Ramon Vladimir Hidalgo Gómez

Tema

La Bancarrota

Fecha de entrega

17 de Marzo del 2023

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Índice

1- Introducción

2- ¿Qué es la bancarrota?

3- Tipos de bancarrota

4- Bancarrota simple

5- Bancarrota fraudulenta

6- Actualización

7- Conclusión

8- Bibliografía

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Introducción

Todo aquel comerciante (en principio) que algún día se encuentre en una obligación de pago
debe de conocer lo que es la bancarrota, ya sea el acreedor o el deudor, porque en algún
momento se estará en una obligación de pago aunque no se caiga en quiebra.
La bancarrota simple es cuando se declara insolvente, sin ningún activo, ni fuerza para continuar
con su obligación, esta queda a interpretación del juez, puede ser perseguida por el Ministerio
Publico en oficio, el acreedor interesado y el sindico en representación de la masa pero con
autorización.

La bancarrota fraudulenta como indica su nombre es cuando se utiliza fraude y estafa para su
concretización, esta puede ser perseguida por los antes mencionados con la variante de que el
sindico no necesita autorización. Este es un delito cometido normalmente por personas de altos
estatus por su agilidad en el medio y la economía, donde declara falsa quiebra, baja de los
activos y aumento de los pasivos. En el presente trabajo se estará tratando este tema tan
interesante y subestimado por muchos, desarrollando así los tipos que existen, sus penas,
elementos constitutivos, base legal, la aplicación hoy en día, modificaciones y derogaciones en
caso de haber, siendo un tema bastante interesante y tabú para los abogados, ya que se
considera que esto simplemente pertenece a materia comercial o civil ignorando muchos que
esta íntimamente ligado con el fraude y la estafa que están tipificados en el Código Penal
Dominicano.

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¿Qué es la bancarrota?

La bancarrota o quiebra es un procedimiento legal en el cual una entidad o persona física o

jurídica se declara incapaz de continuar con su obligación monetaria, se declara que ya no tiene
ningún ingreso, este tipo de proceso es comúnmente utilizado por muchas entidades para
alivianar la carga de sus obligaciones, pero todo tiene sus ventajas y desventajas.

En otras palabras, es el proceso legal que permite a una entidad o deudor recibir la amnistía de
su acreedor por no tener fuerza ni solvencia económica para continuar con su obligación. Con
este proceso se podrían dar dos alternativas: o la amnistía del acreedor o la deuda ser
reestructura en base a la realidad del deudor y una extra pero en muy raros casos, el acceder a
un fideicomiso.

Pero no es el proceso por excelencia, pues esto es siempre y cuando no se haya efectuado de
mala fe para despojarse de su deuda, por ende seria bancarrota fraudulenta. Existen
excepciones donde ni la bancarrota de buena fe en principio puede salvar al deudor; como el
crédito estudiantil, manutención, impuestos… etc. que van aparte de todo tipo de obligación.

Tipos de bancarrota

La bancarrota a simple vista entra como en material comercial y civil pero lo penal tiene mas
relevancia de la que se cree; existen dos tipos de bancarrota: la simple y la fraudulenta. La
bancarrota simple, contemplada en los artículos del 584 590 del Código de Comercio
Dominicano para definir un poco más lo que es la bancarrota simple, me dirijo hacia los
artículos 585 y 586 del Código de Comercio Dominicano:

Art. 585.- Se declarará en bancarrota simple, al comerciante quebrado que se hallare en uno de
los casos siguientes: 1o. si sus gastos domésticos o personales se juzgaren excesivos; 2o. si
hubiere gastado gruesas sumas, sean en negociaciones de puro azar, sea en operaciones
ficticias de bolsa o de mercancías; 3o. si con la intención de retardar su quiebra, hubiere hecho
compras para revender por menos precio; y si con la misma intención hubiere contraído
empréstitos o puesto en circulación efectos de comercio, o hubiere apelado a otros medios
ruinosos para procurarse fondos; 4o. si después de la cesación de pagos hubiere pagado a
algún acreedor con perjuicio de la masa. (Código Penal Dominicano, 2007)

Art. 586.- (Modificado por la Ley 5006 del 28 de junio de 1911 G.O. 2207 del 8 de julio de 1911).
Podrá declararse en bancarrota simple, al comerciante quebrado que se encontrare en uno de
los casos siguientes: 1o. si hubiere contraído, por cuenta de otro sin recibir valores en cambio,
compromisos considerados excesivos en vista de su situación cuando los contrajo; 2o. si fuere
de nuevo declarado en quiebra sin haber cumplido las obligaciones del precedente concordato;
3o. si estando casado bajo el régimen dotal o hallándose separado de bienes, no se hubiere
conformado a las disposiciones de los artículos 69 y 70; 4o. si dentro de los tres días de la

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cesación de pago, no hubiere hecho en la secretaría del tribunal de comercio, la declaratoria
exigida por los artículos 438 y 439, o si dicha declaración no contuviere los nombres de todos los
asociados solidarios; 5o. si, sin tener impedimento legítimo, no se hubiere presentado
personalmente ante los síndicos, en los casos y plazos fijados, o si después de haber obtenido
salvo-conducto no se hubieren presentado a la justicia. (Código Penal Dominicano, 2007)

Según estos artículos establecen las condiciones y causas, elementos constitutivos, elementos
facultativos para ser declarados en bancarrota o quiebra simple. Sobre las complicidad y
tentativas, no es previsto en el ordenamiento jurídico por ende no tiene facultad punible,
simplemente cae sobre el comerciante o deudor.

Este tipo de quiebra puede ser perseguido tanto por el mismo acreedor, el ministerio publico y
por el síndico, y su plazo de prescripción es de tres años a partir del día en que se declaro la
quiebra si fue después de cesar los pagos, pero si ha sido antes de la cesar el pago, el plazo
corre a partir del día de la cesación.

¿Cuál es la pena a imponer para la bancarrota simple?

La pena para imponer seria de prisión correccional de mínimo 15 días y máximo un año según
el artículo 402 del CPD. Así que se puede apreciar que esta maniobra no es bien vista en
nuestra legislación, y eso, que es la bancarrota simple, así que pasare al otro tipo de bancarrota:
la fraudulenta.

La bancarrota o quiebra fraudulenta

Delito de naturaleza de cuello blanco en principio (cometido por personas físicas o jurídicas de
alto estatus) que se ve como quiebra sostenida en la mala fe, como ocultación de los libros,
gastos, daños, perdidas, ganancias, bienes, créditos, deudas presentes y anteriores, las deudas
saldadas puestas como no saldadas e insolventables, alteración de los documentos originales,
falsos activos, ocultación, eliminación de cualquier indicio de solvencia y buena economía…

En fin, consiste en actuar de mala fe para declararse quebrado y así desistir de la persecución
de sus acreedores. Este tipo de bancarrota va íntimamente ligada con las estafas, sobre los
seguros, cheques y demás, así que al igual que la simple es penalmente perseguida, pero con
agravantes, por eso es declarada fraudulenta. En la fraudulenta a diferencia de la simple, si se
castigan los cómplices o involucrados en la misma. Por ende, en el Código de comercio distingue
esta maniobra a partir del articulo 593 y siguientes donde establecen quienes serán conocidos
como los cómplices, y sus sentencias.

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Esta dividida en dos por el Código de comercio: la quiebra fraudulenta y la de los agentes de
cambios y corredores:

Elementos constitutivos de la quiebra fraudulenta:

1. En común con la bancarrota simple, el quebrado debe ser un comerciante

2. Que haya concluido con sus pagos mercantiles.

3. Que haya fraude, debe ser el esencial ya que no se puede penalizar a imprudencia o
negligencia.

4. Debe de estar legalmente declarado en caso de bancarrota conforme el articulo 591 del
Código de Comercio Dominicano. En resumen de este artículo, con la sustracción de sus
libros, fraude dentro de los escritos, actos auténticos o de firma privada; se haya declarado
deudor de un crédito inexistente; el disimulo o destrucción de sus activos; ha sido irregular y
negligente en la entrega a tiempo de sus libros; mal formación de su inventario; falsa
calificación de activos.

El crimen de la quiebra fraudulenta tiene un plazo de prescripción de 10 años a partir del

mismo caso que en la quiebra simple: a partir del día en que se declaró la quiebra si fue después
de cesar los pagos, pero si ha sido antes de la cesar el pago, el plazo corre a partir del día de la
cesación. Y su pena a imponer es de reclusión menor, de 2 a 5 años.
Como en la bancarrota simple no se penaliza al cómplice, en la fraudulenta si, y su pena es igual
al autor principal: de reclusión menor (2 a 5 años).

Quiebra de agentes de cambios y corredores

Estos tan famosos corredores que son comúnmente vistos son los que se hacen una falsa cara o
cuenta de actividad o comercio bajo su mismo nombre o bajo otro diferente a su profesión.
Según los artículos 85 y 86 del Código de Comercio, están expresamente prohibidos y
dependiendo el tipo de pena se le castiga con: si es quiebra simple una pena mayor a la simple,
seria de reclusión menor (ya que será una pena aflictiva e infamante. Y de ser bancarrota
fraudulenta su pena seria peor por ser agente de cambio, la pena seria de reclusión mayor.

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¿Actualización?

Pues es así, lo antes establecido por el Código de Comercio, ha sido derogado por la ley 141. Lo
que antes había establecido sobre los dos tipos de bancarrota, la simple y fraudulenta ya no
existen como dos figuras jurídicas distintas, ahora solo es una infracción con carácter doloso y
con una penalidad mucho mayor que la simple y fraudulenta juntas. Antes esta practica o
maniobra solo era reconocida para los comerciantes y en caso de los corredores y agentes de
cambios que actuaban en nombre falso de comerciante; ahora cualquier persona física o jurídica
que administre, dirija o realice cualquier tipo de actividad económica este impuesto a esta
infracción establecido en la ley 141-15. Ahora esta ley contempla maniobras que antes no se
encontraban (valga la redundancia) contempladas en nuestro ordenamiento como el retardar las
aperturas de los procedimientos para conocer la bancarrota, hacer compras a un precio vil o bajo
al real, disimular todo el activo o parte importante de este, aumentar con mala fe o fraude el
pasivo del “quebrado”, llevar una imaginaria o falsa contabilidad, o irregular. Entre otras. Esto
contemplado en el articulo 225 de la misma ley.

Sobre las sanciones, están divididas en varias según la circunstancia en la ley 141-15:

Articulo 221 en su párrafo uno actúa concerniente al tema la bancarrota, y penaliza:

Párrafo I. Serán condenados por los tribunales penales competentes con penas de hasta tres (3)
años de reclusión y multa desde doscientos cincuenta (250) salarios mínimos hasta mil (1,000)
salarios mínimos, o con una de éstas, las personas que:

i) Hayan sustraído, ocultado o disimulado todo o parte de los bienes, muebles o inmuebles
en interés de las personas a quienes se les impute el delito de bancarrota. (Ley 141-15,
2015)

Artículo 224. Alcance. Las disposiciones de este Capítulo rigen para:

i) Los comerciantes y a todas aquellas personas que realicen actividades propias de

comerciantes.
ii) A toda persona que, directa o indirectamente, administre, dirija o liquide, de hecho,
o de derecho una empresa sujeta a esta ley.
iii) A las personas físicas representantes que forme parte de la administración de las
empresas, indicadas en el numeral anterior, y
iv) A las personas cómplices de bancarrota, aun cuando no tengan calidad de
comerciantes, o no asuman condición de administrador, dirijan directa o
indirectamente, de hecho o de derecho a una empresa sujeta a las disposiciones de
esta ley (Ley 141-15, 2015)

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Artículo 225. Imputabilidad. Son imputables del delito de bancarrota las personas indicadas en
el artículo anterior, cuando les sea atribuible una o más de las siguientes conductas:
i) Haber evitado o retardado intencionalmente la apertura del procedimiento, o hacer
compras en vista de una reventa a precio vil o empleando medios fraudulentos para
procurarse fondos.
ii) Haber desviado o disimulado todo o parte del activo del deudor.
iii) Haber aumentado el pasivo del deudor fraudulentamente.
iv) Haber realizado operaciones directas o mediante triangulación que alteraren o
impidiesen establecer la real condición financiera y contable del deudor.
v) Haber llevado una contabilidad ficticia, o haber ocultado o desaparecido documentos
contables del deudor, o haberse abstenido de llevar la contabilidad cuando fuese
exigido por ley, o
vi) Haber llevado una contabilidad manifiestamente incompleta o irregular según las
regulaciones, las disposiciones legales y los principios de contabilidad generalmente
aceptados. (Ley 141-15, 2015)

Artículo 226. Sanciones. Quienes sean condenados por los tribunales penales competentes por
el delito de bancarrota serán sancionados con hasta tres (3) años de reclusión y multa desde dos
mil quinientos (2,500) hasta tres mil quinientos (3,500) salarios mínimos.

Párrafo. Los declarados culpables del delito de bancarrota serán sancionados a su vez con las
penas complementarias siguientes:

i) La interdicción para ejercer funciones públicas por período de cinco (5) años
contados a partir de la terminación del cumplimiento de la pena de reclusión.
ii) La interdicción para ejercer cualquier tipo de cargo o función en los procesos de
reestructuración o liquidación judicial previstos en esta ley por un período de cinco
(5) años contados a partir de la terminación del cumplimiento de la pena de
reclusión, y
iii) La interdicción para ejercer la actividad de administrador por un período de cinco (5)
años contados a partir de la terminación del cumplimiento de la pena de reclusión.
(Ley 141-15, 2015)

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Conclusión

¿Por qué en la introducción me dirigía como en principio a los comerciantes? Porque a medida
que se fue desarrollando la investigación de trabajo, estas leyes eran obsoletas y no tenia
sentida que solo a los comerciantes y los que pretendían serlo como los corredores se les
imponga esta medida y demás entidades comerciantes que no tenían la descripción del Código
de Comercio no era considerado tal por lo que podían hacer y deshacer; además que la
penalidad era muy suave para este delito que afecta al acreedor como a terceros.

Actualmente, la quiebra es una figura jurídica vista como una maniobra de los comerciantes para
declararse incapaz de cumplir y emanciparse de una obligación. Tiene “ventajas” pero en
realidad son muchas más las desventajas. Antes vista como una maniobra que dependía de su
buena o mala fe, pero actualmente, a medida que realizaba la investigación, esto se derogo,
quitando las anteriores figuras de bancarrota simple y la fraudulenta considerándose una única
figura y con una pena que por fin ha sido actualizada porque como muchas leyes dominicanas
no tienen ningún peso en la actualidad.

Es interesante como se toma como doble delito a los agentes y corredores por hacerse un falso
nombre y profesión, llegando a la estafa y fraude y si llegan a esta maniobra de bancarrota igual
se les imputa, el como en la actualidad gracias a la ley 141-15 que da un abarque mas extenso
de los que son penalizados, los cómplices y todo aquel que haya sabido de esta actividad será
penalizado por igual. Esta ley cambio la perspectiva, porque en realidad sentía las penas de la
quiebra simple y fraudulenta (que ahora es solo una figura) era muy bajas, aun volviéndolas una.
Ahora habría multas justas para los afectados y terceros involucrados y penas de reclusión para
los infractores y partícipes.

Este tema es bastante interesante y le sirve para todo aquel que este o no involucrado en la
actividad económica de comercialización siendo o no de conformidad a la constitución de
compañías, con el simple hecho de administrar, regir, vender, tomar préstamos y demás, entra
en vigor la aplicación de esta ley. Tema bastante interesante que abrió la perspectiva de que
efectivamente lo penal mantiene en estado lo civil y en este caso lo comercial.

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Bibliografía

1. Código Penal Dominicano. (2007, agosto). Poder Judicial Dominicano. Recuperado 16

de marzo de 2023, de https://poderjudicial.gob.do/wp-
content/uploads/2021/06/Codigo_Penal.pdf

2. Ley 141-15. (2015, 12 agosto). Poder Judicial Dominicano. Recuperado 16 de marzo de

2023, de https://poderjudicial.gob.do/wp-
content/uploads/2021/06/LEY_ley_no._141_15_de_reestructuracion_y_liquidacion_de_e
mpresas_y_personas_fisicas_comerciantes.pdf

3. Rossis, D. (2021, 29 octubre). Quiebra fraudulenta. Carlos Felipe Law Firm. https://fc-
abogados.com/es/quiebra-fraudulenta/

4. R. (2018, 26 abril). BANCARROTA FRAUDULENTA. DRLeyes.

https://drleyes.com/diccionario-juridico/bancarrota-fraudulenta/

5. Código de Comercio Dominicano. (s. f.). Poder Judicial Dominicano.

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