AJUSTES Y /O RECLASIFICACIONES PREPARO:

Al 31/05/2020 REVISO:

DESCRIPCIÓN REFERENCIA DEBE HABER

No. 1
Cuentas por cobrar $ 30.000,00
Bancos $ 30.000,00
Registro del abono del cliente. B5-2 $ 30.000,00 $ 30.000,00

No. 2
Gastos de administracion cuentas incobrables $ 30.000,00
Estimacion de cuentas incobrables $ 28.900,00
Cuentas por cobrar (clientes) $ 58.900,00
Registro el saldo incobrable del cliente b B5-2 $ 58.900,00 $ 58.900,00

No. 3
Cuentas por cobrar clientes $ 49.800,00
Anticipo clientes (hotel ) $ 49.800,00
Resgistro el valor del anticipo a futura entega de mercaderia B5-2 $ 49.800,00 $ 49.800,00

No. 4
Descuentos sobre ventas $ 24.000,00
Cuentas por cobrar (clientes) $ 24.000,00
Regularizar el descuento otorgado con nota de credito B5-2 $ 24.000,00 $ 24.000,00

No. 5
Cuentas por cobrar ISO $ 60.000,00
Cuentas por cobrar hijo mayor $ 60.000,00
Reclasificar el valor del ISO 15000 B6 $ 60.000,00 $ 60.000,00

No. 6
Cuentas incobrables $ 10.804,00
Estimacion de cuentas incobrables $ 10.804,00
Ajuste de la provision de las cuentas incobrables B8 $ 10.804,00 $ 10.804,00

No.7
Cuentas por cobrar funcionarios y empleados $ 1.000,00
Caja y bancos $ 1.000,00
Registro para reclasificar el cobro del valor del cheque 123 A5 $ 1.000,00 $ 1.000,00

No. 8
Cuentas por cobrar (otras cuentas por cobrar) $ 50.000,00
Caja y bancos $ 50.000,00
Registro para reclasificar el valor del cheque 3030 A6 $ 50.000,00 $ 50.000,00

No. 9
Cuentas por cobrar (clientes) $ 15.000,00
Caja $ 15.000,00
Resgistro para reclasificar la nota de debito A7-1 $ 15.000,00 $ 15.000,00

No. 10
Cuentas por cobrar funcionarios y empleados $ 10.000,00
Caja y bancos $ 10.000,00
Registro para reclasificar el valor del cheque n° 766 A7-1 $ 10.000,00 $ 10.000,00

No. 11
Cuentas por cobrar funcionarios y empleados A5 $ 3.500,00
Caja y bancos $ 3.500,00
Valor para registrar el vale por copra de repuestos de refrigerador A1-1 $ 3.500,00 $ 3.500,00