SOLUCION - TALLER DE CONTABILIDAD

años
A.1 2 DE NOVIEMBRE A.2 5 DE NOVIEMBRE edif. 45
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO Eqp Ofic 10
Gastos Publicitarios $ 720,000 Caja General $ 4,500,000
Caja General $ 720,000 Ingreso x Comision $ 4,500,000

A.3 16 DE NOVIEMBRE A.4 20 DE NOVIEMBRE

CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO
Gastos Publicitarios $ 540,000 Cuentas x Cobrar $ 16,780,000
Cuentas x Pagar $ 540,000 Ingreso x Comision $ 16,780,000

A.5 30 DE NOVIEMBRE A.6 30 DE NOVIEMBRE

CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO
Gasto de Nomina $ 14,200,000 Gastos Servicios $ 288,000
Caja General $ 14,200,000 Cuentas x Pagar $ 288,000

A.7 30 DE NOVIEMBRE A.8 30 DE NOVIEMBRE

CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO
Retiro de Capital $ 3,600,000 Gastos Dep. Edificio $ 133,333
Caja General $ 3,600,000 Gastos Dep. Equipos $ 90,000
Dep. Acu. Edificio $ 133,333
Dep. Acu. Equipos $ 90,000

B MAYORIZACION - CUENTAS T C BALANCE DE PRUEBA

CUENTA DEBITO CREDITO
CAJA GENERAL GASTOS PUBLICITARIOS CAJA GENERAL $ 14,020,000
$ 4,500,000 $ 720,000 $ 720,000 GASTOS PUBLICITARIOS $ 1,260,000
$ 14,200,000 $ 540,000 ING. X COMISION $ 21,280,000
$ 3,600,000 $ 1,260,000 $ - CUENTAS X PAGAR $ 828,000
$ 4,500,000 $ 18,520,000 $ 1,260,000 CUENTAS X COBRAR $ 16,780,000
$ 14,020,000 GASTO DE NOMINA $ 14,200,000
GASTOS X SERVICIOS $ 288,000
ING. X COMISION CUENTAS X PAGAR RETIRO DE CAPITAL $ 3,600,000
$ 4,500,000 $ 540,000 GASTOS X DEP. EDIFICIO $ 300,000
$ 16,780,000 $ 288,000 GASTOS X DEP. EQUIPO $ 180,000
$ - $ 21,280,000 $ - $ 828,000 DEP. ACUMULADA EDIF $ 300,000
$ 21,280,000 $ 828,000 DEP. ACUMULADA EQUIPO $ 180,000
$ 36,608,000 $ 36,608,000
CUENTAS X COBRAR GASTO DE NOMINA
$ 16,780,000 $ 14,200,000
$ 16,780,000 $ - $ 14,200,000 $ - D ESTADO DE RESULTADO
$ 16,780,000 $ 14,200,000 ING. X COMISION $ 21,280,000
GASTOS PUBLICITARIOS -$ 1,260,000
GASTOS X SERVICIOS RETIRO DE CAPITAL GASTO DE NOMINA -$ 14,200,000
$ 288,000 $ 3,600,000 GASTOS X SERVICIOS -$ 288,000
$ 288,000 $ - $ 3,600,000 $ - GASTOS X DEP. EDIFICIO -$ 133,333
$ 288,000 $ 3,600,000 GASTOS X DEP. EQUIPO -$ 90,000
UTILIDAD O PERDIDA $ 5,308,667
GASTOS X DEP. EDIFICIO GASTOS X DEP. EQUIPO
$ 133,333 $ 90,000
$ 133,333 $ - $ 90,000 $ -
$ 133,333 $ 90,000

DEP. ACUMULADA EDIF DEP. ACUMULADA EQUIPO

$ 133,333 $ 90,000
$ - $ 133,333 $ - $ 90,000
$ 133,333 $ 90,000
valor Dep. anual Dep. mensual
$ 72,000,000 $ 1,600,000 $ 133,333
$ 10,800,000 $ 1,080,000 $ 90,000