EVALUACION C4 PRESENTACIÓN

De las actividades realizadas, debe de estructurar el informe final de auditoria, el cual

debe contener los siguientes puntos:

CAPITULO I: SITUACIÓN ACTUAL DE LA EMPRESA

(NILA)
 Detalle el rubro de la empresa, año de constitución, tiempo en el mercado.
 Datos de la empresa

• Ruc: 20539880838
• Razón social: Consorcio Mendoza e Hijos S.A.C
• Domicilio fiscal: Cal. Sinchi Roca Nro. 163 P.J. Túpac
Amaru – Vista Alegre - LA LIBERTAD - TRUJILLO -
VICTOR LARCO HERRERA
• Nombre comercial: Mmotors
• Logo

 Historia

La empresa consigna domicilio fiscal en CAL.SINCHI ROCA NRO. 163

P.J. TUPAC AMARU-VISTA ALEGRE LA LIBERTAD - TRUJILLO -
VICTOR LARCO HERRERA; a su vez esta se dedica a la venta,
mantenimiento y reparación de motocicletas y sus partes, piezas y
accesorios. Inicio sus operaciones en Av. Los Jazmines S/N – Anexo
Llacuabamba - Parcoy – Pataz – La Libertad.
 Inicio en un local propio, de 4 m². Compraron estantes para la
exhibición de los repuestos, teniendo en stock 3 motocicletas
marca CROSS y variedad de repuestos. La publicidad fue
mediante una transmisión de radio “Z Z Z”. Actualmente manejan
un stock de 20 motocicletas marca: RONCO, CROSS, SUMO,
BASHAN.

CREACIÓN DE LA EMPRESA

La empresa CONSORCIO MENDOZA E HIJOS S.A.C, fue constituida

mediante escritura pública de constitución el 25 de Octubre del 2012.

Al 31 de Diciembre de 2018, cuenta con un capital suscrito y pagado de S/.

300000.00 y tiene como accionistas a las siguientes personas:

Accionistas Capital Participación

Nemecio Mendoza Vázquez

150 000 50%

Uriel Mendoza Silva 75 000 25%

Yuli Mendoza Silva 75 000 25%

TOTAL 300 000 100%

La empresa viene operando desde el 25 de octubre de 2012, teniendo como

ámbito de negocios, el mercado interno.

ESTRUCTUTRA ORGANIZATIVA

La empresa CONSORCIO MENDOZA E HIJOS S.A.C. para el

cumplimiento de sus funciones cuenta con un Gerente General, un

Asesor Legal y cinco (5) Áreas, como sigue:

 Cargo Encargado

Gerente General Nemecio Mendoza Vázquez

Área de Compras Alvaro Mendoza Acuña

Área de Ventas Emerita Acuña Domínguez

Área de Contabilidad James Ibañez Corcuera

Área de Cobranza Alvaro Mendoza Acuña

Área de Administración Alvaro Mendoza Acuña

Para efectos legales y tributarios, el Sr Nemecio Mendoza Vásquez es el

Representante Legal de la empresa.

Actualmente, tiene 5 personas laborando para ella, de las cuales 2 son

administrativas y 3 están vinculadas con la comercialización.

EL NEGOCIO DE LA ENTIDAD

La empresa CONSORCIO MENDOZA E HIJOS S.A.C. es una empresa

comercializadora dedicada a la venta, mantenimiento y reparación de
motocicletas y sus partes piezas y accesorios en el mercado nacional.
Sus principales productos para la venta son:

- Motocicletas

- Repuestos

- Servicio técnico.
CLIENTES Y PROVEEDORES

Cliente
Sus productos son vendidos en Llacuabamba - Pataz siendo sus
principales clientes:
- Comuneros
- Mineros artesanales
- Público en general

Proveedores importantes de productos

 Proveedores principales que apoyan al proceso de comercialización de
la empresa son:
- REPUESTOS NEW LID S.R.L
- GRUPO DELTA MOTORS S.A.C
- PRODUCCIONES ALA S.A.C
- CORPORACIÓN BJR IMPORT SUR
- IMPORTACIONES MEGAMOTORS S.A.C
- L.Q TRADING IMPORT EXPORT S.A.C
- YANSUMI MOTOR E.I.R.L
- IMPORTACIONES RISMOTOR S.A.C
- HEADMARK CORPORATION S.A.C
- BASHAN DEL PERU E.I.R.L
- MOTOSERVICIOS MIRANDA S.A.C
- SUMO TRADING S.A.C
- CROSS MOTORS S.A.C

UBICACIÓN DEL ENTORNO TRIBUTARIO

La empresa CONSORCIO MENDOZA E HIJOS S.A.C. es una empresa

sujeta al Régimen Especial del Impuesto a la Renta, por lo que no está
obligada a efectuar declaración anual del Impuesto a la Renta de
Tercera Categoría, artículo 17° de la Ley del Impuesto a la Renta.

• Visión.

Nuestra visión es ser reconocida a nivel nacional como una de las

empresas de mayor presencia en el mercado de distribución de
motocicletas y repuestos. Aspiramos a satisfacer las necesidades
de nuestros clientes con productos de la más alta calidad, siendo
siempre su primera opción.

• Misión

Nuestra misión es mantener el liderazgo en cada uno de los

mercados en los que participamos, a través de la comercialización
de bienes, con marcas que garanticen un valor agregado para
nuestros clientes. Las acciones de la empresa se desarrollan en un
 entorno que motiva a sus colaboradores, mantiene el respeto y la
armonía en las comunidades donde opera, y asegura el máximo
retorno de la inversión para sus accionistas.

CAPITULO II: ANALISIS FODA DE LA EMPRESA (NILA)

 Realizar un análisis FODA de la empresa.

CAPITULO III: PROBLEMÁTICA (NILA)

 En este punto se detalla la problemática encontrada, se plantean los objetivos
tanto general como específicos (deben estar relacionados con los dominios
del modelo COBIT visto en clase) y el alcance de la auditoria a realizar.

Objetivo General
Evaluar la utilización del software contable VANTASTIC STAR para la eficiencia
y seguridad de la organización en la adecuada toma de decisiones.
Objetivos Específicos
 Analizar cuál es la relación entre sistema con facturación y
facturador electrónico.
 Analizar los procesos de la hoja de cálculo para la sistematización
de ventas.
 Mejorar la situación de la empresa mediante la detección de fallas
del Software VANTASTIC STAR.

CAPITULO IV: PLANEAMIENTO Y ORGANIZACIÓN (NILA)

4.1. DEFINIR PROCESOS, ORGANIZACIÓN Y RELACIONES DE TI.
Presentar los siguientes diagramas y flujos:
 Diagrama de red.
 Organigrama de la empresa.
 Gerente
General

Área de Área de Área de Área de

Área de ventas
compras contabilidad Cobranza administración

 Clasificación de la información de los documentos que deben de ingresar al

sistema contable.
 Flujo de proceso de registro de documentación.
 Flujo de proceso de recepción de documentos.
 Flujo de proceso de almacenamiento de información.

4.2. ADMINISTRAR LA INVERSION EN TI.:

 Presentar la cotización del sistema contratado.
 Describir versión y servicios a utilizar.
CAPITULO V ADQUIRIR E IMPLEMENTAR TECNOLOGIAS DE
INFORMACION (ADELI)
5.1. ADQUIRIR E IMPLEMENTAR EL SOFTWARE APLICATIVO

VANTASTIC STAR
Vantastic star es un software operativo que se ejecuta en el sistema
operativo WINDOWS, permite a su negocio crecer en forma
horizontal, pudiendo ampliar sus sucursales, almacenes y punto de
emisión según las necesidades de la empresa, también gestiona el
catálogo de productos, precios, stocks, movimientos de kardex,
valorización, notas de ingreso y salida de almacén y explore de
diversos reportes disponibles.
Este software gestiona la información de sus proveedores, registra
las facturas de inventarios y gastos corrientes de su negocio, por
ello también gestiona las cotizaciones, pedidos, facturas, notas de
crédito, débito, guías de remisión e información de sus clientes.
Se realiza venta directa y rápida, ofreciendo al usuario control por
turnos y monitoreo de emisión de comprobantes electrónicos,
visualizaciones de imágenes de los productos, facturación rápida y
fácil, control de cambio dinerario en la cobranza.
Este software nos presenta módulos y submódulos y cada uno
indica lo siguiente:
 Compras: desde el registro de proveedores, facturas de
inventarios, facturas de gastos, órdenes de compra, historial de
proveedores.
 Inventarios: desde el registro de productos, movimientos de
Kardex, saldos de productos, configuración de servicios
ofrecidos, catálogo de productos y servicios.
 Ventas: desde el registro de clientes, cotizaciones, pedidos,
guías de remisión, facturas, boletas, notas de crédito/debito,
historial de clientes.
Su Módulo de facturación electrónica: permite generar, firmar los
comprobantes emitidos con su certificado digital y SUNAT, obteniendo los
archivos correspondientes a CDR, XML y PDF, dispondrá de un aplicativo
web especializado para que sus clientes puedan consultar y bajar dichos
documentos.
Su Módulo de Punto de Venta: permite realizar ventas, reservas,
seguimiento y control de las operaciones de venta directa al público,
utilizando diversos dispositivos o periféricos como cajonera de dinero,
impresoras de códigos de barra y ticketeras y pantallas táctiles.

Cada módulo tiene sus propios reportes y consultas especializadas,

exportables a Excel, en ciertos módulos es posible realizar envío
automático de cotizaciones u órdenes de compra, a sus clientes y
proveedores. 

Para adquirir este software en la empresa CONSORCIO MENDOZA E

HIJOS S.A.C. primero se necesitó adquirir un certificado digital, este
Certificado lo ofrecen otras empresas, Vantastic Software EIRL puede
ayudarte en ello haciendo toda la gestión. Una vez obtenido el certificado
digital, se deberá crear en el portal de Sunat un usuario SOL secundario y
cargar el certificado digital. También será necesario guardar el certificado
digital en una carpeta en donde se encuentre el software, ya sea en tu
USB o en donde lo instalaste en tu PC, se procede a configurar y listo.
Este software vantastic star permite lo siguiente:
 Generar reporte en Excel de venta
 Emisión de compras ventas
 5.2. AQUIRIR Y MANTENER LA INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICA

      INTEL
DESCRIPCION DEL PRECIO PRECIO
      COMPONENTE U$ S/.
Monitor LG led 24" (24mk600m-
MONITOR
b) 157 573.05
Teclado antryx chrome storm
TECLADO
MK750, Switch blue-Mecanico 54 189
MOUSE LOGITECH M90 (910-
MOUSE
PERIFERICOS 004053) 7 25.55
Impresora Epson L3110
IMPRESORA Multifuncional Con Sistema
Sublimación 329 1150
Parlantes Logitech Negro Z213
PARLANES
Subwoofer Compacto 0026988 ´47 189
“24 mm – 31mm/ 0.94 – 1.22”
PLACA (dentro del procesador) 80 292
MADRE Placa AMD AM4 ASUS PRIME
A320M-K SVR DDR4 m-ATX 72 262.8
Procesador core i7 10700F 2.9
GHZ – Intel 548 1999
PROCESADOR
Procesador AMD Ryzen5 5600x
3.80GHZ 32MB 6core AM4 410 1495.5
patriot memoria RAM para pc
MEMORIA viper elite 16gb 76 279
CPU RAM Memoria DDR4 8GB 2800
G.SKILL AEGIS for AMD Ryzen 44 160.6
Case Gambyte Gowa
GTA71118A C/Fuente 600W, 2
CASE + Fan Led Rojo 80 292
FUENTE
Case 350w AVATEC CCA 1302BK
Slim 36 131.4
Disco Duro Externo 2TB USB 3.0
Negro Ideal Para PC, Laptops Y
MAC 101 369
DISCO DURO
Disco Duro Externo 4TB Canvio
USB 3.0 Negro - Ideal Para PC,
Laptops Y MAC 126 459.9

CAPITULO VI: ENTREGA Y SOPORTE DE TI (ESTERCITA)

 6.1. GARANTIZAR LA CONTINUIDAD DEL SERVICIO.

CUESTIONARIO

Se realizo el cuestionario a la persona encargada de llevar la contabilidad de la

empresa CONSORCIO MENDOZA E HIJOS S.A.C.

PREGUNTAS SI SI N NO COMENTARIO
1.¿Se registra los movimientos contables de
X X
forma diaria?

2. 2. El sistema contable Vantastic es fácil de X

usar, y proporciona información de forma
oportuna

3. 3. ¿Al momento de ingresar al sistema X

Vantastic, cuenta con un usuario y contraseña?

4. 4. ¿El sistema contable Vantastic tiene X El sistema contable

tiene acceso
habilitado todos los módulos del sistema
limitado.
contable?

5. 5. ¿La empresa cuenta con servicio técnico X El soporte técnico

se realiza de
dentro de la organización, cuándo el software
forma virtual.
presente inconvenientes?

6. 6. ¿los reportes que te genera el software es en X

formato Excel?

7. 7. ¿El sistema contable te genera los reportes X X

de libro diario, libro mayor y Estados
Financieros?

8. 8. ¿El software contable realiza copias de X X

seguridad automática de forma diaria?

9. 9. ¿El software contable Vantastic funciona conX X

acceso a internet?

INTERPRETACIÓN
La empresa se encuentra dentro del régimen MYPE TRIBUTARIO, y El
software contable esta incompleto, porque no se tiene acceso a todos los
módulos, no genera el diario simplificado, registro de ventas, se tiene que
realizar en Excel lo que ocasiona pérdida de tiempo.
 El software contable Ventastic solo genera el registro de ventas,
inventario y facturación el cual dificulta las tareas del contador.
Cuando el software contable presenta inconvenientes el área contable se
comunica con el proveedor del servicio, todos los inconvenientes se
resuelven por medio del acceso TeamViewer o Anydesk
El software contable funciona únicamente con acceso a internet.

CAPITULO VII: MONITOREA Y EVALUA LOS SISTEMAS CONTABLES:

(SAYAKA)
7.1. MONITOREAR Y EVALUAR EL DESEMPEÑO DE TI.
 Interpretar los resultados de la aplicación de los instrumentos desarrollados
para evaluar el desempeño de los equipos que conforma la red de la empresa.

CAPITULO VIII: MATRIZ DE EVALUACIÓN DE RIESGOS. (LUISA)

 En base a la información recopilada realizar la Matriz de Evaluación de
riesgos.
CAPITULO IX: ANALISIS DE RESULTADOS. (EMELIN)
 ANÁLISIS DE RESULTADOS
En el presente capítulo se muestra y analiza los resultados obtenidos
generados por la encuesta aplicada al a la persona encargada de llevar
la contabilidad de la empresa CONSORCIO MENDOZA E HIJOS
S.A.C.

En la muestra correspondiente, la cual constó de 9 preguntas

formuladas de acuerdo con los problemas presentados de este sistema
a través de los cuales se explica el grado de influencia que ejerce el
Software Contable en el procesamiento de la información en la
empresa CONSORCIO MENDOZA E HIJOS S.A.C.

El análisis y la interpretación de los resultados de la encuesta hace

posible evidenciar y observar que VANTASTIC no influye de manera
significativa en la empresa puesto si bien es un software integral para
todo tipo de negocios que facilita la gestión y control de todas las
actividades que se realicen en la empresa, este que no arroja lo más
importante en una empresa que son los Estados Financieros ya que
gracias a ello podemos saber las variaciones y evoluciones que sufre
una empresa en un periodo específico.
CAPITULO X: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES. (TODAS 1 C/u)
 Realice las conclusiones de acuerdo a los objetivos planteados.
 Presente las recomendaciones de acuerdo a su criterio como auditor.