# Concepto Cargo Abono

1 Caja $ 7,500.00
1 Bancos $ 186,052.68
1 Almacen $ 5,762.45
1 Clientes $ 87,998.98
1 IVA acreditado $ 45,838.30
1 IVA por acreditar $ 26,540.70
1 Maquinaria y equipo $ 90,000.00
1 Mobiliario y equipo $ 153,124.00
1 Licencias y patentes $ 14,000.00
1 Rentas pagadas por anticipado $ 59,160.00
1 Proveedores $ 99,342.22
1 Acreedores diversos $ 54,186.38
1 Documentos por pagar $ 38,891.52
1 IVA trasladado $ 59,075.62
1 IVA por trasladar $ 12,137.79
1 Capital social $ 370,000.00
1 Utilidades acumuladas $ 42,343.58
2 IVA trasladado $ 59,075.62
2 IVA acreditado $ 45,838.30
2 IVA por acreditar $ 13,237.32
3 Costo de venta $ 19,720.00
3 Rentas pagadas por anticipado $ 19,720.00
4 Proveedores $ 66,228.15
4 IVA por acreditar $ 9,134.92
4 Bancos $ 66,228.15
4 IVA acreditado $ 9,134.92
5 Acreedores diversos $ 27,093.19
5 IVA acreditado $ 3,736.99
5 IVA por acreditar $ 3,736.99
5 Bancos $ 30,864.56
5 Interes pagado $ 3,251.18
5 IVA acreditado $ 520.19
6 Documentos por pagar $ 19,445.76
6 IVA acreditado $ 2,682.17
6 IVA por acreditar $ 2,682.17
6 Bancos $ 20,799.18
6 Interes pagado $ 1,166.74
6 IVA acreditado $ 186.68
7 Clientes $ 65,999.24
7 IVA trasladado $ 9,103.34
7 IVA por trasladar $ 9,103.34
7 Bancos $ 66,659.23
7 Interes cobrado $ 568.96
7 IVA trasladado $ 91.03
8 IVA por acreditar $ 13,237.32
 8 Bancos $ 13,237.32
9 Gasto por publicidad $ 7,327.59
9 IVA acreditado $ 1,172.41
9 Bancos $ 8,500.00
10 Almacen $ 163,793.10
10 IVA acreditado $ 23,448.28
10 IVA por acreditar $ 2,758.62
10 Bancos $ 170,000.00
10 Proveedores $ 20,000.00
11 Venta $ 376,351.85
11 IVA trasladado $ 52,990.34
11 IVA por trasladar $ 7,225.95
11 Caja $ 130,970.44
11 Clientes $ 52,388.17
11 Bancos $ 253,209.54
11 Costo de venta $ 165,594.82
11 Almacen $ 165,594.82
12 Costo por nomina operativa $ 66,809.60
12 Bancos $ 66,809.60
13 Gasto administrativo $ 27,456.00
13 Bancos $ 27,456.00
14 Inversion temporal $ 23,566.40
14 Bancos $ 23,566.40
15 Bancos $ 129,970.44
15 Caja $ 129,970.44
16 Gasto por mantenimiento $ 5,603.45
16 IVA acreditado $ 896.55
16 Bancos $ 6,500.00
17 Mobiliario y equipo $ 9,600.00
17 Gasto por deterioro $ 9,600.00
18 Mobiliario y equipo $ 9,310.34
18 IVA acreditado $ 1,489.66
18 Bancos $ 10,800.00
19 Bancos $ 318.55
19 Interes cobrado $ 318.55
$ 2,052,902.55 $ 2,052,902.55
 BALANZA DE COMPROBACION
Caja $ 138,470.44 $ 129,970.44 $ 8,500.00
Bancos $ 636,210.44 $ 444,761.21 $ 191,449.23
Almacen $ 169,555.55 $ 165,594.82 $ 3,960.74
Clientes $ 140,387.15 $ 65,999.24 $ 74,387.91
IVA acreditado $ 89,106.15 $ 45,838.30 $ 43,267.85
IVA por acreditar $ 42,536.64 $ 28,791.40 $ 13,745.24
Maquinaria y equipo $ 90,000.00 $ - $ 90,000.00
Mobiliario y equipo $ 162,434.34 $ 9,600.00 $ 152,834.34
Licencias y patentes $ 14,000.00 $ - $ 14,000.00
Rentas pagadas por anticipado $ 59,160.00 $ 19,720.00 $ 39,440.00
Proveedores $ 66,228.15 $ 119,342.22 $ 53,114.07
Acreedores diversos $ 27,093.19 $ 54,186.38 $ 27,093.19
Documentos por pagar $ 19,445.76 $ 38,891.52 $ 19,445.76
IVA trasladado $ 59,075.62 $ 121,260.34 $ 62,184.72
IVA por trasladar $ 9,103.34 $ 19,363.74 $ 10,260.40
Capital social $ - $ 370,000.00 $ 370,000.00
Utilidades acumuladas $ - $ 42,343.58 $ 42,343.58
Costo de venta $ 185,314.82 $ - $ 185,314.82
Interes pagado $ 4,417.92 $ - $ 4,417.92
Interes cobrado $ - $ 887.51 $ 887.51
Gasto por publicidad $ 7,327.59 $ - $ 7,327.59
Venta $ - $ 376,351.85 $ 376,351.85
Costo por nomina operativa $ 66,809.60 $ - $ 66,809.60
Gasto administrativo $ 27,456.00 $ - $ 27,456.00
Inversion temporal $ 23,566.40 $ - $ 23,566.40
Gasto por mantenimiento $ 5,603.45 $ - $ 5,603.45
Gasto por deterioro $ 9,600.00 $ - $ 9,600.00
$ 2,052,902.55 $ 2,052,902.55

Tarea 22. Alejandro. Taco basico del mes de octubre

 ESTADO DE RESULTADOS
Venta $ 376,351.85
Costo de venta $ 252,124.42
Resultado bruto $ 124,227.44
Gasto de venta $ 49,987.03
Resultado operativo $ 74,240.40
Resultado financiero $ 3,530.42
Resultado antes de impuesto $ 70,709.99
Impuesto de ISR (30%) $ 21,213.00
Resultado neto $ 49,496.99

BALANCE GENERAL
Activo Pasivo
Caja $ 8,500.00 Proveedores $ 53,114.07
Bancos $ 191,449.23 Acreedores diversos $ 27,093.19
Almacen $ 3,960.74 Documentos por pagar $ 19,445.76
Clientes $ 74,387.91 IVA trasladado $ 62,184.72
IVA acreditado $ 43,267.85 IVA por trasladar $ 10,260.40
IVA por acreditar $ 13,745.24 Total pasivo $ 172,098.14
Maquinaria y equipo $ 90,000.00
Mobiliario y equipo $ 152,834.34
Licencias y patentes $ 14,000.00 Capital contable
Rentas pagadas por anticipado $ 39,440.00 Capital social $ 370,000.00
Inversion temporal $ 23,566.40 Utilidades acumuladas $ 42,343.58
Total activo $ 655,151.71 Utilidad del ejercicio $ 70,709.99
Total capital cotable $ 483,053.57

Activo = Pasivo + Capital $ 655,151.71