COSTES Y PLAZOS

PRESTO 2010

TEMA 3: COSTES
 Costes

2
 Costes y plazos

INDICE

INDICE........................................................................................................................................................................... 2

1. CREAR Y PLANIFICAR UN PRESUPUESTO DE COSTES .................................................................................... 6

2. CREAR UN PRESUPUESTO DE COSTES (OBJETIVO)......................................................................................... 7

3. ORGANIZAR DIFERENTE DESCOMPOSICIÓN EN PRESUPUESTO Y OBJETIVO ............................................. 9

4. INFORMES DE PRESTO SEGUIMIENTO (OBJETIVO)......................................................................................... 10

5. PERIODIFICAR EL OBJETIVO (PLANIFICACIÓN) ............................................................................................... 11

6. INFORMES DE PRESTO SEGUIMIENTO (PLANIFICACIÓN) ............................................................................... 12

7. CREACIÓN DE UNA OBRA DE CONTRATOS ...................................................................................................... 14

8. ASOCIAR PROVEEDORES A GRUPOS O FAMILIAS DE COMPRA ................................................................... 16

9. CONFIGURACIÓN .................................................................................................................................................. 17

10. ELEGIR LOS CONCEPTOS A COMPRAR. SUBCONTRATAS .......................................................................... 18

11. ASOCIAR CONTRATOS A CONCEPTOS ........................................................................................................... 18

12. CREAR LOS CONTRATOS .................................................................................................................................. 20

13. AÑADIR OFERTANTES A UN CONTRATO......................................................................................................... 21

14. ELIMINAR OFERTANTES DE UN CONTRATO ................................................................................................... 22

15. MODIFICAR SUMINISTROS................................................................................................................................. 23

16. AÑADIR CLÁUSULAS A UN CONTRATO ........................................................................................................... 23

17. SOLICITAR PRECIOS A LOS OFERTANTES DEL CONTRATO ........................................................................ 24

18. INTRODUCIR LOS PRECIOS OFERTADOS POR LOS PROVEEDORES .......................................................... 25

19. ADJUDICACIÓN DE CONTRATOS A UN PROVEEDOR .................................................................................... 27

3
 Costes

20. PREPARAR EL PEDIDO ...................................................................................................................................... 28

21. INFORMES DE PRESTO COMPRAS ................................................................................................................... 29

22. ANOTAR UNA FACTURA Y SUS SUMINISTROS ............................................................................................... 29

23. RETENCIÓN DE GARANTÍA ................................................................................................................................ 29

24. AÑADIR VENCIMIENTOS A UNA FACTURA ...................................................................................................... 29

25. MARCAR UN VENCIMIENTO COMO PAGADO .................................................................................................. 30

26. COMPLETAR EL EJEMPLO ANOTANDO LAS SIGUIENTES FACTURAS ....................................................... 30

27. FACTURAS EMITIDAS A CLIENTES ................................................................................................................... 31

28. FACTURAS PRO FORMA .................................................................................................................................... 31

29. ANOTAR EL PAGO DE UN GRUPO DE VENCIMIENTOS .................................................................................. 31

30. ANALIZAR IMPORTES POR FECHAS ................................................................................................................ 33

31. ANALIZAR EL ESTADO DE CUENTAS DE LOS PROVEEDORES .................................................................... 33

32. ANALIZAR LAS COMPRAS DE UN CONCEPTO ................................................................................................ 33

33. ESTUDIAR LOS SUMINISTROS DE LA OBRA ................................................................................................... 34

34. INFORMES DE PRESTO CONTROL (FACTURAS) ............................................................................................ 34

35. REALIZAR PEDIDOS............................................................................................................................................ 35

36. ANOTAR LA ENTREGA COMPLETA DE UN PEDIDO ....................................................................................... 36

37. COMPLETAR EL EJEMPLO ................................................................................................................................ 37

38. ANOTAR LA ENTREGA PARCIAL DE UN PEDIDO ........................................................................................... 37

39. RESULTADOS ...................................................................................................................................................... 37

40. INFORMES DE PRESTO CONTROL (ENTREGAS) ............................................................................................ 37

4
 Costes y plazos

41. PEDIDOS............................................................................................................................................................... 38

42. ENTREGAS ........................................................................................................................................................... 38

43. FACTURAS ........................................................................................................................................................... 39

44. RESUMEN DE GESTION DE PEDIDOS ............................................................................................................... 39

45. CÁLCULO DE COSTES REALES ........................................................................................................................ 39

46. DESIGNACIÓN DE DESTINOS ............................................................................................................................ 39

47. CONTROL DE PARTIDAS SUBCONTRATADAS ................................................................................................ 40

48. IMPUTAR UNA PARTE DE UN SUMINISTRO ..................................................................................................... 40

49. CÁLCULO DEL COSTE REAL HASTA LA FASE DE CERTIFICACIÓN O EJECUCIÓN APROBADA ............. 41

50. CONSUMO POR IMPUTACIÓN DE CONCEPTOS BÁSICOS ............................................................................. 41

51. CONSUMO DE CONCEPTOS INEXISTENTES EN LA OBRA ............................................................................ 42

52. ANALIZAR LAS IMPUTACIONES DE UN DETERMINADO DESTINO ............................................................... 43

53. INFORMES DE PRESTO CONTROL.................................................................................................................... 43

54. COMPARAR OFERTAS........................................................................................................................................ 43

55. COMPARAR PRECIOS......................................................................................................................................... 45

5
 Costes

1. CREAR Y PLANIFICAR UN PRESUPUESTO DE COSTES

Revisaremos y completaremos los siguientes datos de la obra:

1. Acceda a la ventana "Datos generales" esquema "Datos auxiliares".

2. Rellenamos la fecha de inicio con el primer día laborable de abril del año en curso y
la de fin de obra con una fecha cualquiera del mes de noviembre.

3. En la ventana "Fechas" esquema "Certificación" elegimos la opción "Insertar

fechas" del menú contextual para rellenar la agenda desde la fecha de inicio a la
fecha de finalización de la obra.

4. Indicamos, en el menú contextual, sobre la certificación correspondiente a marzo del

2005, que es "No certificación"

5. Comprobamos que la certificación de abril es la "Certificación actual".

6. Abrimos la ventana "Entidades" esquema "Agentes de la edificación" y

comprobamos que éstos ya han sido creados.

7. Seleccionamos "Cálculos: Calcular todo".

6
 Costes y plazos

2. CREAR UN PRESUPUESTO DE COSTES (OBJETIVO)

Abrimos la ventana "Presupuesto" esquema "Objetivo". Como la obra tiene ya calculado el
presupuesto, vamos a crear un objetivo proporcional al mismo:

1. Elegimos "Herramientas: Regenerar presupuesto u objetivo".

2. Comprobamos que está elegido CONTROL como concepto bajo el cual se va

regenerar.

3. Seleccionamos "Regenerar objetivo".

4. Escribimos en la parte inferior los coeficientes que se aplicarán a los precios de los
conceptos inferiores del presupuesto, para calcular los homólogos del objetivo:

También se podemos proceder a la inversa, redactando primero el objetivo de coste y generar

a partir de éste el presupuesto de venta:

Objetivo 'A PRIORI': Parto de PrObj -> Regenerar Presupuesto

Establezco Porcentaje Pres/Obj -> Aceptar

Objetivo 'A POSTERIORI': Parto de PrPres -> Regenerar Objetivo

Establezco Porcentaje Pres/Obj -> Aceptar

7
 Costes

Podemos recorremos las partidas y sus descomposiciones, y comprobaremos cómo las

cantidades son iguales en "Presupuesto" y "Objetivo", y los precios de los componentes
simples son un 30% menores en el objetivo.

Las cantidades del presupuesto se han copiado en el objetivo y en éste se han creado los
precios de los componentes simples, inferiores a los del presupuesto, en función de su
naturaleza. Lo mismo ha sucedido con las demás partidas.

En el modo jerárquico de esta misma ventana, observaremos un comparativo entre el

presupuesto de venta y el objetivo (o presupuesto de costes).

8
 Costes y plazos

3. ORGANIZAR DIFERENTE DESCOMPOSICIÓN EN PRESUPUESTO Y

OBJETIVO
La descomposición de esta partida es la de la oferta, pero posiblemente no se ajuste a la
ejecución, ya que pensamos subcontratar la mano de obra aportando nosotros el material.
Modificaremos su descomposición en el objetivo.

1. Añadimos, a continuación de los conceptos existentes, "S1 | ud | Ejecución pozo",

con naturaleza "Mano de obra" (menú contextual sobre el campo "NatC"), con
cantidad 1 y precio 75,20 sólo en objetivo.

2. Borramos "CanObj" en los conceptos de mano de obra anteriores, que serán

sustituidos por el recién creado, de modo que la partida quedará así:

Hemos marcado en azul aquellos conceptos cuya cantidad difiere en ambos esquemas.

Vemos cómo ha cambiado el precio objetivo de la partida al tener en cuenta el concepto

añadido y no aquellos a los que se les ha borrado su "CanObj".

9
 Costes

4. INFORMES DE PRESTO SEGUIMIENTO (OBJETIVO)

Previsualizamos a continuación el informe del apartado "11: Estructuras de precios":

· "Comparación entre dos estructuras de precios", escogiendo estos parámetros:

El comparativo tendrá este aspecto:

10
 Costes y plazos

5. PERIODIFICAR EL OBJETIVO (PLANIFICACIÓN)

Queremos prever el ritmo con el que se irán produciendo los costes de la obra y, en su caso,
los ingresos.

Si se dispone de Presto Tiempos y se ha hecho una planificación técnica de la obra,

podremos distribuir automáticamente la cantidad del objetivo que se prevé ejecutar en cada
fase.

1. En "Herramientas: Rellenar planificación" elegimos "Repartiendo el objetivo

mensualmente”.

2. Pulsamos "Cálculos: Calcular todo".

3. En la ventana "Presupuesto" pulsamos el icono "Fases".

4. En la ventana "Fases" esquema "Certificaciones" comprobamos la distribución de la

cantidad del objetivo entre fases en el campo "CanPlan" de las diferentes partidas.

5. Si no disponemos de Presto Tiempos, tendremos que indicar en “CanPlan" las

cantidades que desea planificar durante cada periodo.

11
 Costes

6. INFORMES DE PRESTO SEGUIMIENTO (PLANIFICACIÓN)

Previsualizamos los informes del apartado "03: Planificación ":

"Capítulos y partidas con fases"

"Capítulos y partidas por meses"

12
 Costes y plazos

"Planificación de costes e ingresos"

13
 Costes

7. CREACIÓN DE UNA OBRA DE CONTRATOS

Una "Obra de contratos" sirve para automatizar el proceso de compras y contratación de
las obras creadas con Presto.

Este tipo especial de obra puede contener:

 La clasificación de lotes o familia de compras a utilizar. Requiere crear una estructura

de capítulos y subcapítulos con sus códigos y resúmenes.

 Los proveedores asociados a cada familia. Requiere una lista de proveedores con
sus datos significativos y una asociación familia-proveedor.

Para crear o modificar una obra de contratos:

1. Abrimos la obra "GruposProveedores" que se encuentra en el directorio "Cuadros".

2. Observe su estructura. Cada uno de los grupos se corresponderá con uno de los
lotes o familias de compra en los que subdividirá la obra:

14
 Costes y plazos

3. Creamos un nuevo grupo "S | Mano de obra subcontratada" que va a servir para
agrupar las unidades de mano de obra que se van a subcontratar.

De este modo podemos agregar o eliminar grupos a su obra de contratos para completar o
modificar su estructura y que así se adecue a la codificación de sus proyectos.

15
 Costes

8. ASOCIAR PROVEEDORES A GRUPOS O FAMILIAS DE COMPRA

Este proceso permite automatizar posteriormente los procesos de contratación, asociando
proveedores a cada grupo de compra. Para ello:

1. En la ventana "Entidades" esquema "Datos de proveedores" añadiremos los

proveedores necesarios. También podemos copiarlos y pegarlos. Indiquemos su
código postal, para filtrarlos por zonas. Si vamos a enviar ofertas por correo
electrónico, indicaremos sus direcciones de e-mail.

2. En la ventana "Presupuesto" escribimos los códigos de los dos proveedores como

descompuesto del grupo anterior "S | MANO DE OBRA SUBCONTRATADA".

Guardamos los cambios, cerramos la obra de contratos y volvemos a la obra anterior.

16
 Costes y plazos

9. CONFIGURACIÓN
Debemos configurar Presto para indicar la ubicación de la obra de contratos que vamos a
emplear. Seleccionaremos la obra que acabamos de modificar en "Archivo: Entorno de
trabajo: Cuadros: Contratos".

17
 Costes

10. ELEGIR LOS CONCEPTOS A COMPRAR. SUBCONTRATAS

Vamos a preparar las compras de los elementos necesarios para la ejecución de la obra. Las
partidas o cualquier otro concepto que se vaya a comprar se marcarán como suministros.

En la ventana "Presupuesto" se van a subcontratar todas las partidas del primer, tercer y
cuarto capítulo, por lo que elegimos "Suministro" en el menú contextual sobre el campo
"Código" de cada una de ellas.

11. ASOCIAR CONTRATOS A CONCEPTOS

Un contrato identifica un lote de compra, es decir, un conjunto de suministros que serán
ofertados por un grupo homogéneo de proveedores.

1. Asociamos los contratos de forma automática mediante "Herramientas: Generar

grupos de compra". Abrimos la ventana "Presupuesto" esquema "Objetivo" y
observe en el campo "Grupo" los contratos o lotes de compra que se han creado.
Estos se corresponden a los existentes en nuestra obra de contratos.

2. También podemos asociar los contratos de forma manual pulsando el botón sugerir
[F7] sobre el campo "Grupo" del concepto a asociar. Asigne el contrato "CT01" al
concepto "A02A080 | m3 | Mortero cemento 1/6 m-40", que encontraremos en la
partida del subcapítulo "041 CERRAMIENTO".

3. Repetimos este proceso con los siguientes conceptos.

18
 Costes y plazos

Podemos escribir el nombre de familia de un concepto, aunque dicha familia no exista en la

obra de contratos.

19
 Costes

12. CREAR LOS CONTRATOS

1. Elegimos "Herramientas: Crear contratos".

2. En "Cantidad" elegimos "Objetivo". En "Origen proveedores" seleccionamos "En el

cuadro Contratos". En "Número máximo de proveedores a asociar" elegimos, por
ejemplo, 6. Al "Aceptar" se crean los contratos seleccionados con los suministros
necesarios según el objetivo de costes.

3. Abrimos la ventana "Contratos", para ver los contratos creados.

4. En la columna "Fecha", indicamos la fecha en la que los contratos han sido creados,
que supondremos ha sido dos meses antes del día de inicio de la obra.

Presto ha incluido en los contratos todos los recursos que tienen cantidad de objetivo y no
tienen descomposición (o son suministros), siempre que sus superiores no sean suministros.

20
 Costes y plazos

13. AÑADIR OFERTANTES A UN CONTRATO

Si queremos asociar a un contrato otros proveedores de su obra de contratos, pulsamos el
botón derecho del ratón sobre el contrato y elegimos la opción "Buscar y asociar
proveedores" del menú contextual.

También podemos asociarlos manualmente arrastrándolos desde la ventana "Entidades":

1. Abrimos la ventana "Entidades", seleccionamos el proveedor "40000104 | Piresa

S.L." y lo arrastramos sobre el contrato "CT01".

2. Repetimos este proceso arrastrando el proveedor "40000004 | Cecasa Cerámicas" al

mismo contrato.

21
 Costes

14. ELIMINAR OFERTANTES DE UN CONTRATO

La ventana "Suministros del contrato" presenta nuevas columnas, y por cada proveedor del
contrato aparecen un campo "Precio" y otro "Importe". El primero es para el precio que
oferta ese proveedor para cada suministro. Si deseamos eliminar alguno de los proveedores
asociados a un contrato, debemos hacer lo siguiente:

1. Nos situamos sobre el contrato del que desea eliminar un proveedor, por ejemplo
"E07".

2. Elegimos la opción "Eliminar oferta" del menú contextual del campo de cabecera
de la columna "Precio" del proveedor que se desea eliminar.

22
 Costes y plazos

15. MODIFICAR SUMINISTROS

Puede eliminar suministros de un contrato, refundir los suministros de varios contratos en uno
solo, modificar cantidades y fechas.

1. Nos situamos sobre el contrato "O01".

2. Escribimos 14,09 en la cantidad del suministro "O01OA030 | H. | Oficial primera" y

9,64 en la de "O01OA060 | H. | Peón especializado".

16. AÑADIR CLÁUSULAS A UN CONTRATO

Vamos a completar la descripción de esta oferta añadiéndole un texto que contenga las
cláusulas del mismo.

1. Nos situamos en el contrato "S".

2. En la ventana "Texto del contrato" escribimos el siguiente texto:

23
 Costes

17. SOLICITAR PRECIOS A LOS OFERTANTES DEL CONTRATO

Puede preparar solicitudes de precios a los proveedores en varios formatos para enviarlas por
fax, correo o correo electrónico.

A través de informes.

"Informes: 05 Documentos: Contratos solicitud de precios". Se pueden imprimir en papel,

exportar a Word (RTF) o PDF.

En formato Presto.

En la ventana "Contratos" elegimos "Exportar solicitud de precios" en el menú contextual.

En "Formato" elegimos el formato "Obra de Presto".

Se generarán tantas obras en formato Presto como proveedores intervengan en las ofertas. Si
un proveedor interviene en más de una, la obra tendrá tantos capítulos como ofertas diferentes
tenga que presentar el proveedor.

Si el proveedor tuviera indicada una dirección de correo electrónico, y éste estuviera

adecuadamente configurado, se generaría un correo electrónico para el envío de la oferta. Si
desea hacer llegar el archivo por otro medio, se indica el directorio donde se crean las
solicitudes de precios.

En formato Excel.

Igual que el anterior, excepto que en "Formato" debe elegir el formato Excel.

24
 Costes y plazos

18. INTRODUCIR LOS PRECIOS OFERTADOS POR LOS

PROVEEDORES
Supongamos que los proveedores han hecho sus ofertas para las solicitudes de precios
realizadas.

1. Nos situamos en el contrato "E07" e indicamos los precios enviados por cada
ofertante para cada producto.

Contrato "E07" ConPrecio ConPrecio

40000003 40000004

Ladrillo perfora. tosco 25x12x7 35,00 40,00

Ladrillo CV rojo Madrid Palau 24x11,5x5 92,00 85,00

2. Repita esta operación sobre los contratos "E02", "E04" y "E05".

Contrato "E02" ConPrecio ConPrecio

40000005 40000006

Desbroce y limpieza de terreno a máquina 0,38 0,35

Excavación vaciado a máquina terreno compacto 10,55 9,62

Excavación pozos a máquina terreno compacto 10,97 10,00

Transporte vertedero dist. <20km carga mecánica 8,26 7,53

Contrato "E04" ConPrecio ConPrecio ConPrecio ConPrecio ConPrecio ConPrecio

40001101 40000011 b80480304 a82808080 40001103 b28641777

Hormigón HA-25 99,83 92,70 92,37 91,71 114,09 101,33

Hormigón HM-20 66,62 61,86 67,11 71,70 76,14 72,50

Solera HA-25 12,19 11,32 11,60 13,26 13,93 12,98

Encachado piedra 40 4,77 4,43 5,03 4,44 5,45 5,04

Contrato "E06" ConPrecio ConPrecio ConPrecio ConPrecio ConPrecio ConPrecio

40001101 40000011 b80480304 a82808080 40001103 b28641777

Forjado doble vigueta 35,45 30,62 34,80 34,11 33,84 29,76

Forjado semivigueta 22,78 19,67 22,71 19,31 21,75 21,86

25
 Costes

HA-25 losa inclinada 257,29 222,21 240,57 226,13 245,60 227,74

HA-25 en pilares 188,27 162,59 177,93 173,13 179,71 182,39

HA-25 vigas 454,32 392,37 421,78 405,98 433,67 405,93

HA-25 en zunchos 393,79 340,09 368,70 357,37 375,89 340,88

3. Pulsamos "Cálculos: Proveedores y agenda" para actualizar los resultados.

Puede importar un archivo en formato Presto o Excel con los precios ofertados por el
proveedor. En la ventana "Contratos" elegimos "Importar solicitud de precios" en el menú
contextual, y en "Tipo" elegimos el formato adecuado.

26
 Costes y plazos

19. ADJUDICACIÓN DE CONTRATOS A UN PROVEEDOR

Para finalizar el proceso de contratación de un concepto, es necesario decidir el adjudicatario
del contrato, a partir de los importes de cada oferta, el importe medio y el mínimo, que
podemos ver a la derecha de la ventana "Suministros del contrato".

1. En el campo "Entidad", de la ventana "Contratos", pulsamos el botón "Sugerir" del

contrato "E07" para ver sus ofertantes.

2. Seleccionamos el proveedor "40000104" y pulsamos "Aceptar".

3. Repetimos las instrucciones anteriores asignando al proveedor "40000006" el

contrato "E02" y al proveedor "40000011" los contratos "E04" y "E05".

27
 Costes

20. PREPARAR EL PEDIDO

1. Seleccionamos el contrato en la ventana Contratos, y elegimos la opción del menú
contextual "Pasar a pedido" en el menú contextual sobre el contrato "01":

2. Se crea el pedido "E07_01" para su proveedor, con los suministros al precio ofertado.

3. Abrimos la ventana "Pedidos" para ver el pedido creado.

4. Sobre su "Fecha" indicamos cuando se realiza el pedido. Pulsamos el botón de

sugerir y elegimos el día 12 de marzo.

5. Vuelva a la ventana "Contratos" para crear los pedidos del resto de los contratos
adjudicados.

El proveedor que ha recibido la adjudicación de un concepto, queda indicado en la columna

"Proveedor" de la ventana "Conceptos" esquema "Suministros (Contratación)". Aquí podrá
conocer qué cantidades han sido contratadas o pedidas de cada concepto.

Pulsamos sobre el icono "Suministros" para conocer a quién se han contratado y a qué precio.

28
 Costes y plazos

21. INFORMES DE PRESTO COMPRAS

Previsualice los informes del apartado "07: Compras":

 "Contratos comparativo"

 "Contratos en firme"

 "Pedidos en firme"

 "Contratos y pedidos ordenados por código"

22. ANOTAR UNA FACTURA Y SUS SUMINISTROS

Recibimos la factura "00342" correspondiente al proveedor "40000004 | Cecasa Cerámicas”,
y con fecha 22 de marzo. Vamos a anotarla incluyendo el detalle:

1. Abrimos la ventana "Facturas" y escribimos los datos principales de la factura:

2. En la ventana "Suministros de la factura" escribiremos el detalle de la factura:

3. En el campo "IVA" de cada suministro de la factura escribimos 16.

La cuota de IVA de la factura se calcula según el porcentaje aplicado a cada suministro.

23. RETENCIÓN DE GARANTÍA

Complete la factura indicando su retención de garantía. Indiquemos que el porcentaje de
retención en garantía de esta factura escribiendo 5 en su campo "RetGar".

Las retenciones efectuadas sobre una factura se calculan sobre su campo "BaseFac".

24. AÑADIR VENCIMIENTOS A UNA FACTURA

El "Importe" de la factura rojo indica que no coincide el total de los vencimientos.

Vamos a crear un vencimiento a sesenta días:

1. Sobre la línea de la factura, abra el menú contextual y elegimos "Vencimiento 60"

que lo creará con su fecha e importe.

29
 Costes

2. Veremos que se ha creado otro vencimiento "Retención garantía", cuyo campo

"Importe" tiene el fondo rojo, con fecha un año después del día previsto para el fin de
la obra. Esta fecha podemos cambiarse para ajustarla a la fecha que desee.
Cámbiela a 29/10.

25. MARCAR UN VENCIMIENTO COMO PAGADO

La nota de los vencimientos pagados es de color negro o verde. Los vencimientos pendientes
lo hacen en rojo o gris. Para indicar que el vencimiento creado se ha pagado, seleccionamos
"Negro" en el menú contextual de su campo "Nota".

26. COMPLETAR EL EJEMPLO ANOTANDO LAS SIGUIENTES

FACTURAS
Posteriormente recibimos las siguientes facturas que procedemos a anotar del mismo modo:

1. Factura G2456 del proveedor 40000011 del 19/04, que vence a 30 días.

2. Factura G4758 del proveedor 40000011 del día 28/04, que vence a 30 días.

3. Factura X00345 del proveedor 40000304, del día 10/05, al contado.

4. Factura 00074 del proveedor 40000004 del día 11/05, que vence a 60 días.

5. Factura M0027 del proveedor 46000001 del día 12/05, al contado.

En la factura X00345 del proveedor 40000304, podemos observar cómo es posible facturar
conceptos que no existen previamente en el presupuesto.

30
 Costes y plazos

27. FACTURAS EMITIDAS A CLIENTES

Se ven en la ventana "Facturas" esquema "Clientes" y su funcionamiento es idéntico al de las
facturas recibidas.

La entidad a la que se le asigna la factura ha de ser "Promotor".

Vamos a emitir una factura correspondiente a la primera certificación:

1. Comprobamos en la ventana "Entidades" esquema "Agentes de la edificación" que

existe el cliente "43000015 | Promociones ESUCAP".

2. En la ventana "Facturas" esquema "Clientes" cree la factura:

3. Anote un vencimiento al contado.

4. Complete el ejemplo con las siguientes facturas:

5. Anote los vencimientos al contado para todas ellas.

28. FACTURAS PRO FORMA

Vamos a crear una factura emitida y pro forma o provisional:

1. Escribimos la siguiente factura:

2. Indiquemos que es "Rojo", mediante el menú contextual sobre el campo

"Documento". Para indicar que la factura es definitiva elegimos "Negro".

29. ANOTAR EL PAGO DE UN GRUPO DE VENCIMIENTOS

La ventana "Histórico de vencimientos" muestra todos los vencimientos de la obra ordenados
por fecha del vencimiento, documento (factura de procedencia) o entidad (proveedor o cliente).

31
 Costes

Para marcar que todos los vencimientos anteriores al día 1 de julio han sido pagados:

1. Comprobamos que la ventana está ordenada por fecha, en la lista desplegable que
a tal efecto aparece en la barra de iconos de la ventana.

2. Seleccionamos todos los vencimientos con fecha anterior al día 1 de julio.

3. Elegimos "Negro" en el menú contextual del campo "Nota" de cualquiera de las

líneas seleccionadas.

32
 Costes y plazos

30. ANALIZAR IMPORTES POR FECHAS

En la ventana "Agenda" se ven los días e importes de los documentos introducidos para cada
fecha.

En el esquema "Facturación" podremos observar el importe facturado tanto a proveedores

como a clientes y podrá conocer el importe facturado en cada fecha.

Del mismo modo podemos conocer el flujo de caja y el IVA, tanto soportado como repercutido.
Otros esquemas muestran datos de otros documentos.

En el campo "Resumen" podemos realizar anotaciones cortas y en la ventana "Texto de una

fecha" anotaciones ilimitadas:

1. En el campo "Nota" del día 12 de marzo: Primeros pedidos en firme.

2. Pulsamos sobre el icono "Texto de una fecha" en la barra de iconos y escribimos:

Recibidos los contratos de los diferentes proveedores, aceptan las condiciones

exigidas. Pasamos los primeros pedidos.

31. ANALIZAR EL ESTADO DE CUENTAS DE LOS PROVEEDORES

En la ventana "Entidades" esquema "Importes de proveedores" o "Importes de clientes" se
muestra la información económica de los proveedores o de los clientes, como el importe
facturado, retenido, pagado, pendiente de pago e IVA.

Pulsando sobre el icono "Suministros de un proveedor" en la barra de iconos de la ventana

podremos ver la lista detallada de los suministros.

32. ANALIZAR LAS COMPRAS DE UN CONCEPTO

En la ventana "Conceptos" esquema "Suministros (Coste)" aparecen los conceptos que
figuran en alguna entrega o factura de la obra.

Pulsando sobre el icono "Suministros" en la barra de iconos de la ventana podremos ver su

lista de compras detallada.

33
 Costes

33. ESTUDIAR LOS SUMINISTROS DE LA OBRA

La ventana "Histórico de suministros" muestra los suministros filtrados según el esquema
elegido. Se pueden ordenar por distintos criterios, y cada uno de ellos se podrá filtrar por una
máscara.

También permite modificar algunos datos sin necesidad de abrir el documento correspondiente.

34. INFORMES DE PRESTO CONTROL (FACTURAS)

Previsualice los informes del apartado "08: Entregas y facturas":

 "Facturas ordenadas por fecha"

 "Proveedores con facturas"

 "Vencimientos y flujo de caja"

34
 Costes y plazos

35. REALIZAR PEDIDOS

Para crear un pedido manualmente, independientemente de los contratos.

1. Abrimos la ventana "Pedidos" y cerramos todas las demás.

2. En la primera línea vacía, escribimos en el campo "Documento" el código P1.

3. Pulsamos el botón de sugerir sobre "Entidad" y elegimos "40000004".

4. Ahora indicamos que su "Fecha" de emisión es 24/02.

5. En "Suministros del pedido" pulsamos el botón de sugerir sobre "Código" de cada

suministro, y elegimos sucesivamente:

35
 Costes

6. Visualizamos el pedido que acabamos de preparar, con "Informes: 07 Compras:

Pedidos en firme".

36. ANOTAR LA ENTREGA COMPLETA DE UN PEDIDO

Supongamos que Cecasa Cerámicas entrega, una semana después, todos los suministros del
pedido acompañado del albarán:

1. Elegimos "Pasar a entrega" en el menú contextual sobre el pedido "P1".

2. Escribimos “E1” como código de la entrega.

3. Abrimos la ventana "Entregas" y cambiamos su fecha a 05/03.

4. Comprobamos en el campo "Pedido" de la ventana "Suministros de la entrega"

que los suministros proceden del pedido anterior.

36
 Costes y plazos

37. COMPLETAR EL EJEMPLO

Diez días después enviamos a Cecasa Cerámicas un nuevo pedido en el que solicitamos el
resto de material que necesitamos:

38. ANOTAR LA ENTREGA PARCIAL DE UN PEDIDO

Hormigones Horminasa envía dos días después un camión con la arena. Para anotar la
recepción de este material:

1. Elegimos "Pasar a entrega" en el menú contextual sobre el suministro "P01AA020 |

m3 | Arena de río 0/6 mm." que aparece en el pedido "PX0104".

2. Escribimos EX0104 como código de la entrega.

3. Abrimos la ventana "Entregas" y cambiamos su fecha a 10/03.

4. Comprobamos en el campo "Pedido" de la ventana "Suministros de la entrega"

que el suministro procede del pedido anterior.

39. RESULTADOS
1. Abrimos la ventana "Agenda" y comprobamos los importes.

2. Abrimos la ventana "Entidades” esquema "Importes de proveedores", y

comprobamos los importes pedidos y entregados.

40. INFORMES DE PRESTO CONTROL (ENTREGAS)

Previsualizamos los informes del apartado "08: Entregas y facturas":

 "Entregas ordenadas por fecha"

 "Proveedores con entregas"

37
 Costes

41. PEDIDOS
Una vez creado el proveedor en 'Entidades', lanzo el estilo nº7 'Pedidos y Entregas'. En
'Pedidos', indico un código para el pedido (suele ser un código de tipo fecha) y el proveedor
creado, a través de Entidad -> ..

Para indicar el detalle del pedido, abro la ventana 'Precios', busco los ingredientes del mismo y
los arrastro a la pantalla 'Suministros del Pedido'. Cuando termine, cierro la ventana 'Precios'.

La cantidad del pedido se puede obtener a través de Cantidad ->. y el Precio, del mismo modo,
utilizando PrObj.

Una vez terminado el pedido, lo puedo imprimir con:

Informes -> Documentos -> Pedidos en firme ->

Máscara Proveedor: BENI -> Vista Preliminar.

42. ENTREGAS
Antiguamente llamada 'Albaranes' certifica lo entregado a pié de obra. Puedo arrastrar el
pedido a 'Entregas' cuando sea necesario.

Si la entrega es incorrecta, puedo desdoblar la cantidad (botón dcho -> desdoblar) y anotar la
cantidad recibida.

De ese modo, al convertir el pedido en entrega (botón dcho -> pasar a entrega), aparecerá
desdoblada la cantidad que falta.

La borro ahora. Cuando llegue, la arrastraré desde 'Suministro del pedido' a 'Suministro de la
entrega'.

38
 Costes y plazos

43. FACTURAS
Una vez recibida correctamente la entrega, el proveedor nos enviará la factura
correspondiente. Abro el estilo nº 8 Èntregas y facturas', arrastro (o botón dcho->'Pasar a
factura') la entrega a la ventana Facturas. Maximizo esta ventana, y escribo los detalles de
factura: IVA, RetGar, RetFis, etc.

44. RESUMEN DE GESTION DE PEDIDOS

Si resumimos todo lo anterior, tenemos como resultado este recorrido:

1. Creo un proveedor.

2. Le hago un pedido.

3. Paso pedido a entrega.

4. Resuelvo incidencias en entregas desdoblando.

5. Paso entrega a factura.

6. Anoto detalles de factura y vencimientos.

45. CÁLCULO DE COSTES REALES

El cálculo de costes reales se realiza a partir de:

 Suministros anotados como mínimo en un documento de coste. Este documento

podemos ser una entrega, una factura o ambos.

 Destinos o centros de coste y producción realizada.

46. DESIGNACIÓN DE DESTINOS

Antes de proceder al estudio de costes reales de la obra es determinar los conceptos de los
que deseamos conocer su coste real, con los suministros adquiridos.

Vamos a marcar como destino el primer capítulo:

1. Abrimos la ventana "Presupuesto".

39
 Costes

2. Elegimos "Destino" en el menú contextual sobre el código del concepto "01 |

MOVIMIENTO DE TIERRAS". Observará que la naturaleza "NatC" cambia de color.

3. Repita el paso anterior con todos los capítulos y con las partidas de los capítulos "02 |
RED HORIZONTAL DE SANEAMIENTO" y "05 | CERRAMIENTO".

47. CONTROL DE PARTIDAS SUBCONTRATADAS

Hemos subcontratado unas partidas y vamos a imputarlas a un capítulo.

1. Abrimos la factura 00342 del proveedor "40000006 | Excavaciones del Monte S.A.".

2. Pulsamos el botón de sugerir del campo "Destino" de su suministro "E02AM010 | m2

| Desbroce y limpieza de terreno a máquina".

3. Seleccionamos el destino "01 | MOVIMIENTO DE TIERRAS" y escribimos 03/04

como fecha de imputación.

4. En la ventana "Presupuesto" esquema "Ejecución" abra la descomposición del

capítulo 01.

5. Elegimos "Cálculos: Costes reales" y observe los cambios producidos en la partida.

6. Asigne a los suministros de estas facturas los destinos y fechas de imputación

siguientes:

48. IMPUTAR UNA PARTE DE UN SUMINISTRO

El suministro "E05HVA075 | m3| Ha-25/p/20/i e.mad.zunchos pl.", que hemos comprado en la
factura G4758 aun no ha sido imputado, y queremos reflejar que se ha colocado 1 m3 al
finalizar el mes de abril y el resto el 10 de mayo.

1. Abrimos la factura G4758 del proveedor "40000011 | Volconsa".

2. Elegimos "Desdoblar" en el menú contextual sobre el suministro "E05HVA075".

3. Escribimos 6,20 como la cantidad a desdoblar. Aparecerá un nuevo suministro con

una cantidad de 6,20 m3 y el antiguo verá reducida su cantidad en la misma cuantía.

40
 Costes y plazos

4. Seleccionamos "04 | ESTRUCTURAS" como destino de ambos suministros e

indicamos que el antiguo con una cantidad de 1 m3 se ha colocado el 30/04 y el
nuevo con el resto el 10/05.

5. Finalmente calcule "Costes reales" y comprobamos en la ventana "Presupuesto"

que no existe ninguna diferencia entre los suministros anteriores que se consumen de
una sola vez y éste que se consume en dos ocasiones.

Se podemos desdoblar un concepto para indicar que ha sido colocado en diferentes ocasiones
o que tiene distintos destinos.

49. CÁLCULO DEL COSTE REAL HASTA LA FASE DE

CERTIFICACIÓN O EJECUCIÓN APROBADA
Si la fecha de imputación del suministro es superior a la de la certificación actual, la cantidad
real de la partida no tendrá en cuenta la imputación.

1. Comprobamos, en la ventana "Presupuesto" esquema "Ejecución", como el

consumo y las existencias de la partida "E05HVA075 | m3| Ha-25/p/20/i
e.mad.zunchos pl." sólo tiene en cuenta las cantidades con fecha de imputación
anterior a la certificación actual.

2. Abrimos la ventana "Fechas" esquema "Certificación".

3. Elegimos la segunda certificación como "Certificación actual" para que sus

imputaciones se tengan en cuenta.

50. CONSUMO POR IMPUTACIÓN DE CONCEPTOS BÁSICOS

El mecanismo que vamos a seguir para la imputación de conceptos básicos es el mismo que el
seguido para la imputación de partidas subcontratadas.

1. Abrimos la factura M0027 del proveedor "46000001| Mano de obra propia".

2. Asigne a sus suministros facturas los destinos y fechas de imputación siguientes:

41
 Costes

3. En la ventana "Presupuesto" esquema "Ejecución" abra la descomposición del

capítulo 05.

4. Indiquemos en el campo "CanReal" que se han producido 115,00 m2 de la partida

E07LSB040.

Al calcular podrá ver como aparece el rendimiento real unitario tanto del oficial como del
ayudante, teniendo en cuenta las compras de cada uno de ellos y la cantidad producida de la
partida.

La cantidad producida de la partida se podemos indicar de varias formas, anotando una

medición detallada (como en la certificación) o en cada fase (como en la planificación).

51. CONSUMO DE CONCEPTOS INEXISTENTES EN LA OBRA

Éstos van a ser consumidos por imputación del mismo modo en que se consumían las partidas
subcontratadas.

1. La factura X00345 del proveedor "40000304 | Ferretería FERMAX" contiene varios

suministros que no existen en el presupuesto original.

2. Lo primero es determinar cuál va a ser el destino de estos conceptos, ya que

no existe un destino para ellos. Este destino podemos ser alguno de los ya
existentes o uno nuevo. En nuestro caso, vamos a crear en nuestra obra el
capítulo OG | OTROS GASTOS.

3. Comprobamos que el nuevo capítulo es de tipo "Destino". Si no lo fuera,

cámbielo.

4. Abrimos la factura X00345 del proveedor "40000304 | Ferretería FERMAX"

5. Asigne a todos los suministros de la factura el destino "OG | OTROS

GASTOS" y 10/05 como fecha de imputación.

6. Calcule y observe la descomposición del capítulo "OG | OTROS GASTOS".

42
 Costes y plazos

52. ANALIZAR LAS IMPUTACIONES DE UN DETERMINADO DESTINO

En la ventana "Conceptos" esquema "Destinos" figuran todos los conceptos de tipo
"Destino".

Pulsando sobre el icono "Suministros de un destino" en la barra de iconos de la ventana podrá

ver los suministros imputados a cada destino.

53. INFORMES DE PRESTO CONTROL

Previsualice todos los mencionados en el apartado de Presto Seguimiento, sustituyendo el
precio objetivo por el de ejecución y, del apartado "09: Análisis de costes":

 "Destinos y suministros". Revise las variantes de este informe, que muestran los
suministros totalizados y filtran por fechas de imputación.

 "Valoración de existencias".

54. COMPARAR OFERTAS

Este nuevo esquema de la versión 10x. permite comparar ofertas, para la licitación de la obra
completa por unidades de obra.

El menú contextual que aparece en la ilustración permite ir insertando proyectos a medida que
vayamos necesitando su comparación.

El cálculo analiza los datos de las ofertas y además de actualizar los importes se avisa de:

 Partidas de precio bloqueado, pero que han sido ofertadas a otro precio.

 Partidas sin ofertar por algún ofertante.

43
 Costes

44
 Costes y plazos

55. COMPARAR PRECIOS

Este nuevo esquema de la versión 10x. permite introducir varios precios en cada concepto, por
zonas geográficas, por proveedores, por fechas o por otras variantes.

Los precios de los conceptos superiores se calculan con los mismos criterios que el
presupuesto, incluyendo sus costes indirectos y redondeos, por lo que se pueden mantener
varios presupuestos alternativos al principal.

El menú contextual que aparece en la ilustración permite ir insertando precios a medida que
vayamos necesitando su comparación.

45