Grupo 3

Empresa:
STARCLEANING S.A

Integrantes:

Amoretti Castillo David

Benavides Saborío José Guillermo

III CUATRIMESTRE
DICIEMBRE 04, 2022
ANEXO # 1 COSTO DE PRODUCCIÓN

CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD COSTO COSTO

MEDIDA UNIT USD TOTAL
1. MATERIALES
Deinfectante 4 gal 4.75 19.00
Cloro 4 gal 1.52 6.08
Bolsas 4 gal 19.66 78.64
Desengrasante 4 gal 18.02 72.08
Detergente para piedra y fachadas 4 gal 18.73 74.92
Fertilizante 4 kg 6.39 25.56
Gasolina 3 L 1.28 3.84
TOTAL COSTOS -₡280.12
Costos Fijos de Producción por año

Requerimiento Situación Unidad Cantidad Costo Unit.

Guardian Permanente Mensual 12 150

Agrónomo Visitas mensuales Horas 60 5

Costo total anual

Total Costo

1800

300

2100
ANEXO # 4 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y VENTAS

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Requerimientos Gasto mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gerente 550 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600
Secretaria 320 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840
Contadora 470 5,640 5,640 5,640 5,640 5,640
Operadores 235 2,820 2,820 2,820 2,820 2,820
Teléfono 55 660 660 660 660 660
Suministros y materiales 60 720 720 720 720 720
Suministros de oficina 60 720 720 720 720 720
Gastos de mantenimiento 50 600 600 600 600 600
Total Gastos de administración 21,600 21,600 21,600 21,600 21,600

GASTOS DE VENTAS
Requerimientos
0 0 0 0 0 0
GASTOS PUBLICIDAD
Spot en TV 65 780 780 780 780 780
GASTOS DE
Mantenimiento equipo 30 360 360 360 360 360
Combustible equipo 42 504 504 504 504 504
Total Gastos de Ventas 1,644 1,644 1,644 1,644 1,644

Total Gastos Adm. y Ventas -23,244 -23,244 -23,244 -23,244 -23,244

23,244 23,244 23,244 23,244 23,244 0 0 0 0 0

ANEXO # 5 COSTOS FIJOS
1200 Lt..
Descripción Cantidad Costo Costo Total Anual AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
Arriendos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mano de Obra
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trabajador 10 1,300 13,000 13,000 70 70 70 70 70 70 70 70 70
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal 13,000 13,000 70 70 70 70 70 70 70 70 70
Gastos Generales
Agua potable Mes 32.00 384 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360
Mantenimiento Equipos 6 220.00 2,640 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600
Luz eléctrica Mes 100.00 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Subtotal 4,224 5,160 5,160 5,160 5,160 5,160 5,160 5,160 5,160 5,160 5,160
Gastos varios
Guantes de caucho 20 4 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
Uniformes 8 70 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560
Baldes Plásticos 10 10 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Gavetas plasticas 60 7 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420
Articulos de aseo 12 70 840 840 840 840 840 840 840 840 840 840 840
Subtotal 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
TOTAL 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160
INGRESOS PROYECTADOS

ANEXO # 6
VOLÚMEN ESPERADO DE VENTAS

PARA 1200 Lt. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Producion por dia $ 12 12 12 12 12
No. De dias en el año 332 332 332 332 332
Producción por año $ 3,984 3,984 3,984 3,984 3,984
% De pérdida 1 2% 2% 2% 2% 2%
Producción Total $ 3,904 3,904 3,904 3,904 3,904
Precio de Venta $ 33.61 35.29 37.06 38.91 40.85
Ingresos $ 131,224 137,785 144,675 151,908 159,504
Margen de Comercialización $ 0 0 0 0 0
Ingresos por margen $ 0 0 0 0 0
Ingresos totales = $ 131,224 137,785 144,675 151,908 159,504
 INVERSIONES INICIALES DEL PROYECTO

Maquinaria y Equipos UNIDAD CANTIDAD VALOR UNI. TOTAL

Hidrolavadoras Unidades 2 2,331 4,662
Paños Microfibra Unidades 3 7.02 21
Escobones para piso Unidades 2 38 77
Escurridor de ventanas Unidades 4 26 104
Moto guadaña de gasolina Unidades 2 528 1,056
Maquina de empuje para cortar césped Unidades 2 394 788
Tijeras para recortar arbustos Unidades 2 28 57
Vehiculo Unidad 2 2500 5000
Subtotal 11,764

OTROS ACTIVOS FIJOS UNIDAD CANTIDAD VALOR UNI. TOTAL

Equipo de Oficina 5,876
Computador Unidades 4 1,400 5,600
Calculadoras Unidades 1 26 26
Teléfono/fax Unidades 1 250 250
Muebles de Oficina 1,295
Escritorios Unidades 4 200 800
Sillas giratorias Unidades 4 60 240
Sillas Unidades 3 45 135
Archivador Unidades 1 120 120
Subtotal 7,171
ACTIVOS INTANGIBLES UNIDAD CANTIDAD VALOR UNI. TOTAL
Registro Sanitario 1 1,500 1,500
Capacitacion Evento 5 250 1,250
Seguros Documento 1 200 200
Estudios Técnicos 1,000
Gastos de puesta en marcha 2,820
Subtotal 6,770
CAPITAL DE TRABAJO TOTAL
Costos de Producción -280
Costos Fijos 20,160
Gastos Administrativos y Ventas -23,244
Subtotal -3,364
TOTAL INVERSIÓN INICIAL $29,070

AMORTIZACIÓN DIFERIDOS
Gastos de constitución = 1,800

Gastos de puesta en marcha = 2,820

Estudio Técnico = 1,000

Total = 5,620

Amortización a 5 años = 1,124

INVERSIONES

Maquinaria y Equipos UNIDAD

Hidrolavadoras Unidades
Paños Microfibra Unidades
Escobones para piso Unidades
Escurridor de ventanas Unidades
Moto guadaña de gasolina Unidades
Maquina de empuje para cortar césped Unidades
Tijeras para recortar arbustos Unidades
Vehiculo Unidad
Subtotal

OTROS ACTIVOS FIJOS UNIDAD

Equipo de Oficina
Computador Unidades
Calculadoras Unidades
Teléfono/fax Unidades
Muebles de Oficina
Escritorios Unidades
Sillas giratorias Unidades
Sillas Unidades
Archivador Unidades

TOTAL DE LAS DEPRECIACIONES

Pasreurizadora
Maquinaria y Equipos TOTAL
Hidrolavadoras 4,662
Paños Microfibra 21
Escobones para piso 77
Escurridor de ventanas 104
Moto guadaña de gasolina 1,056
Maquina de empuje para cortar césped 788
Tijeras para recortar arbustos 57
Vehiculo 5000
Subtotal

OTROS ACTIVOS FIJOS TOTAL

Equipo de Oficina
Computador 1,400
Calculadoras 50
Teléfono/fax 250
Muebles de Oficina
Escritorios 400
Sillas giratorias 160
Sillas 135
Archivador 120
Subtotal
TOTAL
 CANTIDAD VALOR UNI. TOTAL
2 2,331 4,662
3 7.02 21
2 38 77
4 26 104
2 528 1,056
2 394 788
2 28 57
2 2500 5,000
6,764

CANTIDAD VALOR UNI. TOTAL

5,910
4 1,400 5,600
1 60 60
1 250 250
1,480
4 200 800
4 80 320
3 45
1 120 360

DEPRECIACIONES
932
4
15
21
211
158
11
1,000
2,353

DEPRECIACIONES
340
280
10
50
163
80
32
27
24
503
2,856
AMORTIZACIÓN DIFERIDOS

Gastos de constitución = 1800

Gastos de puesta en marcha = 2820

Estudio Técnico = 1,000

Total = 5620

Amortización a 5 años = 1124

ANEXO # 12
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

PROYECTO: Implementacion y Operación de STARCLEANING S.A

TAMAÑO = 1200 Litros.
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos 131,224 137,785 144,675 151,908 159,504
Venta activo
(-)Costos Variables -280.12 -280.12 -280.12 -280.12 -280.12
(-)Costos Fijos -20,160 -20,160 -20,160 -20,160 -20,160
(-)Comisiones en venta 0 0 0 0 0
(-)Gastos de adm., y venta -23,244 -23,244 -23,244 -23,244 -23,244
(-)Interés préstamo 0 0 0 0 0
(-)Depreciación -2,856 -2,856 -2,856 -2,856 -2,856
(-)Amortización intang. -1,124 -1,124 -1,124 -1,124 -1,124
(-)Valor libro
Utilidad antes de impto. 83,560 90,121 97,011 104,244 111,840
(-)10% Trabajadores -12,534 -13,518 -14,552 -15,637 -16,776
71,026 76,603 82,459 88,608 95,064
(-)Impuesto a la Renta 0 0 0 0 0
Utilidad Neta 71,026 76,603 82,459 88,608 95,064
Depreciación 2,856 2,856 2,856 2,856 2,856
Amortización intang. 1,124 1,124 1,124 1,124 1,124
Valor libro
(-)Inversión inicial -29,070
Inversión de remplazo
Inversión de ampliación
(-)Inversión cap. Trabajo -3,364
Préstamo
(-)Amortización deuda.
Valor de desecho
Flujo de Caja. 1 -32,434 75,006 80,583 86,439 92,588 99,044
TIR: 238%
VAN total = 292,031

Análisis

Mediante la información brindada por el TIR se puede determinar que el proyecto tiene
una alta factibilidad, por lo que se podría llevar a cabo con éxito.