Contexto

La Compañía de Seguros Sura Colombia en sus procesos de cierre mensual corre un proceso automático de cálculo y contabilización de re
de la entidad de naturaleza pasivo. El área de gestión financiera debe asegurar que el valor calculado por el proceso automátizado sea el m
defecto no presenten diferencias materiales. El umbral de materialidad de la Compañía es de $500.000.000 para cualquier cuenta o proces

Para el cierre del mes en curso, el proceso en referencia presenta inconsitencias entre el valor contabilizado y el valor calculado. Usted co
debe determinar:

i) Cuales son los documentos contables que presentan inconsistencias; para ello debe comparar las dos bases de datos BD1 y BD2. La info
informe del proceso automático y la información de la hoja BD2 es el informe de la contabilidad. El soporte del proceso realizado se debe
según los campos solicitados y dejando los campos fórmulados en los casos que aplique (no pegados en valor).

ii) Redactar un breve párrafo con el procedimiento realizado y la conclusión sobre el resultado del numeral anterior en la información fina
se debe diligenciar en la hoja Informe y se presentará a la Adminstración de la Compañía.
culo y contabilización de reservas, es decir, obligaciones a cargo
ceso automátizado sea el mismo valor contabilizado; o en su
a cualquier cuenta o proceso.

l valor calculado. Usted como Auxiliar de Gestión Financiera

e datos BD1 y BD2. La información de la hoja BD1 es el

l proceso realizado se debe realizar en la hoja Conciliación,

erior en la información financiera de la Compañía. Este informe

INFORME PROCESO AUTOMÁTICO

Nota: La información a contabilidad llega agrupada por código proceso, ramo, moneda, valor documento y valor en pesos.

CODIGO CÓDIGO VALOR TASA DE

PROCESO PROCESO PÓLIZA RAMO MONEDA DOCUMENTO CAMBIO
AUTOMÁTICO M04 1 083 COP 1,425,806 1
AUTOMÁTICO M04 2 083 COP 3,250,000 1
AUTOMÁTICO M11 3 083 COP 446,471 1
AUTOMÁTICO M11 4 083 COP 220,677 1
AUTOMÁTICO M12 5 081 COP 3,979,321 1
AUTOMÁTICO M12 6 083 COP 80,445 1
AUTOMÁTICO M12 7 084 COP 1,518,546 1
AUTOMÁTICO M12 8 084 COP 2,520,000 1
AUTOMÁTICO M12 9 AAV COP 3,415,915 1
AUTOMÁTICO M12 10 AAV USD 138 4,400
AUTOMÁTICO M12 11 AAV USD 250 4,400
AUTOMÁTICO M12 12 083 USD 320 4,400
AUTOMÁTICO M16 13 083 COP 896,464 1
AUTOMÁTICO M16 14 084 COP 3,637,108 1
AUTOMÁTICO M16 15 095 COP 59,147 1
AUTOMÁTICO M16 16 181 COP 1,855,924 1
AUTOMÁTICO M16 17 AAV COP 20,259,847 1
AUTOMÁTICO M16 18 AAV USD 2,394 4,400
VALOR EN DOCUMENTO Documento
PESOS CONTABLE Proceso valor en peso
1,425,806 510 M04 4,675,806
3,250,000 511 M11 667,148
446,471 512 M12 14,630,703
220,677 513 M16 37,240,769
3,979,321 514 Suma 57,214,427
80,445 515
1,518,546 516
2,520,000 517
3,415,915 518 3,116,476
608,476 519
1,100,000 520
1,408,000 521 3,116,476
896,464 522
3,637,108 523
59,147 524
1,855,924 525
20,259,847 526
10,532,280 527
57,214,427
INFORME CONTABILIDAD

DOCUMENTO CODIGO
CONTABLE PROCESO PROCESO CÓDIGO RAMO MONEDA
510 AUTOMÁTICO M04 083 COP
511 AUTOMÁTICO M11 083 COP
512 AUTOMÁTICO M12 081 COP
513 AUTOMÁTICO M12 083 COP
514 AUTOMÁTICO M12 084 COP
515 AUTOMÁTICO M12 AAV COP
518 AUTOMÁTICO M16 083 COP
519 AUTOMÁTICO M16 084 COP
520 AUTOMÁTICO M16 095 COP
521 AUTOMÁTICO M16 181 COP
522 AUTOMÁTICO M16 AAV COP
527 MANUAL 020 COP
 Diferencia entre
VALOR VALOR EN Documento automatico y
DOCUMENTO PESOS Proceso valor en peso contabilidad
4,675,806 4,675,806 M04 4,675,806 -
667,148 667,148 M11 667,148 -
3,979,321 3,979,321 M12 11,514,227 3,116,476
80,445 80,445 M16 26,708,489 10,532,280
4,038,546 4,038,546 3,500,000
3,415,915 3,415,915 Suma 47,065,671
896,464 896,464
3,637,108 3,637,108
59,147 59,147 10,148,756
1,855,924 1,855,924 $ 10,148,756
20,259,847 20,259,847 $ 13,648,756
3,500,000 3,500,000
47,065,671
Conciliación

Objetivo: Determinar la diferencia entre la contabilidad y el informe del proceso automático (TI), según los campos que se presen

Nota: Dejar los campos formulados en los casos que aplique.

VALOR VALOR
DOCUMENTO CODIGO CÓDIGO CONTABILIDAD INFORME TI
CONTABLE PROCESO PROCESO RAMO MONEDA EN PESOS EN PESOS
Automatico M12 AVV COP 11,514,227 14,630,703
Automatico M16 AAV COP 26,708,489 37,240,769
ún los campos que se presentan a continuación

DIFERENCI
A
3,116,476
10,532,280
Informe

Procedimiento:

La Compañía de Seguros Sura Colombia durante su cierre mensual se analizaron las cifras mediante un proceso automático
serie de datos que arrojaron unas inconsistencias en la parte contable, donde se realizó un comparativo en los documentos
evidenciar una diferencia de $13.648.756 en él informe de contabilidad en los procesos M12 Y M16, también se pudo const
forma manual por $3.500.00, permitiendo reducir la diferencia.

Conclusión:

La compañía al conocer el saldo faltante en la contabilización, y realizando su respectiva conciliación, le

permite cumplir con sus obligaciones y evitar sanciones.
 un proceso automático y uno contable, permitiendo conocer una
ativo en los documentos en procesos y el valor en saldo, pudiendo
6, también se pudo constatar un documento contable realizado de
ir la diferencia.