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NIT 900.731.158-6
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2021
P A S I V O CORRIENTE 417,614,963
OBLIGACIONES FINANCIERAS E INSTRUMENTOS DERIVADOS 7 25,857,638
Pagares 25,857,638
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 7 295,826,355
Costos y gastos por pagar 180,774,178
Retencion en la fuente 9,725,298
Industria y comercio retenido 2,338,075
Retencion y aportes de nomina 10,206,804
Acredores varios - Estacion 92,782,000
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 7 415,124
Impuesto de renta y complementarios -
PASIVO NO CORRIENTE -
OBLIGACIONES FINANCIERAS E INSTRUMENTOS DERIVADOS -
Pagarés 7
PATRIMONIO 1,402,121,828
CAPITAL SOCIAL 1,125,000,000
Capital suscrito y pagado 8 1,125,000,000
RESERVAS 24,824,516
RESERVA LEGAL 24,824,516
RESULTADOS DEL EJERCICIO 271,059,791
Utilidad del Ejercicio 271,059,791
UTILIDADES DE EJERCICIO ANTERIORES 39,653,977
Utilidades acumuladas 39,653,977
DIFERENCIAS POR REVALUACION (58,416,456)
Diferencias por revaluacion (58,416,456)
Unidad Monetaria: Las cifras en los estados financieros y sus notan se valoran utilizando la
moneda del entorno económico en que la compañía opera para MULTIPLES SERVICIOS DE
PRETROLEOS S.A.S es el peso colombiano
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Deterioro de las cuentas por cobrar: Al final de cada periodo sobre el que se informa, los
importes en libros de las cuentas comerciales por cobrar se revisan para determinar si existe
alguna evidencia objetiva de que no vayan a ser recuperables. Si es así se reconoce
inmediatamente en resultados una perdida por deterioro del valor.
Una cuenta por cobrar se da de baja, o bien por su cancelación total o porque fue castigada en
Reconocimiento y medición
Las propiedades y equipos adquiridos de forma separada se reconocen y valoran inicialmente
por su costo
Después del reconocimiento inicial, las propiedades y equipo serán valoradas al costo menos la
depreciación acumulada y el importe acumulado de las pérdidas de deterioro de valor que haya
sufrido (sección 17 p 17.15)
El costo de las propiedades y equipo incluye todos los costos de adquisición más todos los
costos incurridos para la ubicación y puesta en condiciones de funcionamiento del activo, las
reparaciones y mantenimiento de estos activos se cargan a resultados en tantos que las mejoras
y adiciones se agregan al costo de los mismos siempre que mejoren el rendimiento o extiendan
la vida útil.
Cuando el activo de la propiedad planta y equipo es adquirido por medio de un intercambio
total o parcial con otro elemento de propiedad planta y equipo o a cambio de otro activo
cualquiera o es recibido en donación la medición, el activo recibido se mide al valor razonable, si
no es posible medir el valor razonable se medirá por el importe en libros del activo entregado
La utilidad o perdida y/o baja de un elemento de propiedad planta y equipo es determinada por
la diferencia entre los ingresos netos por venta si los hay y el valor en libros del activo. La
utilidad o pérdida es incluida en el resultado del periodo
Depreciación: inicia a partir del periodo en que el activo está disponible para su uso. La base de
la depreciación es el costo menos el valor residual que técnicamente no hubiera sido asignado.
El método de depreciación que utilizara MULTIPLES SERVICIOS DE PRETROLEOS S.A.S, para sus
activos de propiedad planta y equipo (sección 17 p17.22)
Cuentas comerciales por pagar: surgen cuando la compañía recibe dinero, bienes o servicios
directamente de un acreedor son obligaciones basadas en condiciones de crédito normales y no
tienen intereses.
Impuestos corrientes por pagar: se calcula utilizando las tasas fiscales correspondientes para
cada periodo.
Beneficios a empleados a corto plazo: De acuerdo con la sección 28 del anexo 2 del decreto
2420 del 2015, todas las formas de contraprestación concedidas por la entidad a cambio de los
servicios prestados por lo empleados se registraran como beneficios a empleados.
El pasivo por obligaciones por beneficios a los empleados está relacionado con lo establecido
por el gobierno correspondiente a prestaciones sociales por la prestación personal del servicio.
El activo disponible representa el efectivo con que cuenta la sociedad para cubrir sus
obligaciones de manera inmediata y está representada por los siguientes saldos a 31 de
diciembre de 2021 comprende:
Nota 4. Deudores
Nota 5. INVENTARIOS.
INVENTARIO
Combustibles liquidos 58.909.774
Este rubro hace referencia a los bienes tangibles de propiedad de la empresa, utilizados para la
ejecución de la actividad económica principal se encuentra conformado por:
TERRENOS
TERRENO OFICINAS Cra 23 no. 29 – 03 BARRIO ACEVEDO 74,925,000.00
TERRENO CASA VEREDA EL CEDRAL 69,994,000.00
TERRENO ESTACION DE SERVICIO EL CEDRAL 94,800,000.00
TOTAL TERRENOS 239,719,000.00
CONTRUCCIONES
CONSTRUCCION OFICINAS Cra 23 no. 29 – 03 BARRIO ACEVEDO 109,800,000.00
CONSTRUCCION CASA VEREDADA EL CEDRAL 245,952,000.00
CONTRUCCION ESTACION DE SERVICIO EL CEDRAL 222,964,000.00
TOTAL CONTRUCCIONES 578,716,000.00
El saldo de las cuentas por pagar corresponde a: crédito con la entidad Bancolombia, costos por
transporte, beneficios a empleados prestación de servicios que son necesarios para la gestión
operativa de la empresa a 31 de diciembre comprende:
Pagares 25,857,638
Costos y gastos por pagar 180,774,178
Retencion en la fuente 9,725,298
Industria y comercio retenido 2,338,075
Retencion y aportes de nomina 10,206,804
Acredores varios - Estacion 92,782,000
Impuesto a las ventas por pagar 415,124
Cesantias consolidadas 31,515,406
Intereses sobre cesantias 3,498,261
Vacaciones 12,531,035
Igresos recibidos x anticipado 47,971,144
TOTAL 417,614,963
El valor de ingresos recibidos por anticipado corresponde a viajes de combustible para ser
facturados en el mes de enero de 2022
Nota 8. PATRIMONIO
Comprende un capital suscrito y pagado 1.125.000 .000 dividido en acciones 225 acciones de
valor nominal de $5.000.000 cada una.
OPERACIONALES 9 5,275,677,273
Venta de combustible EDS Esperanza 1,705,234,216
Transporte de carga por carretera 2,745,891,506
Actividades conexas 818,291,041
Arrendamiento de oficinas 6,260,510
A 31 de diciembre de 2021, el saldo de estas cuentas está conformado por ingresos ganados por
concepto de intereses bancarios, aportes de admón. de accionistas, reintegro de costos y gastos
y subvención PAEF para apoyo al pago de nómina debido a la pandemia producto del COVID 19
NO OPERACIONALES 11 149,280,552
Financieros 330,886
Reintegro de costos y gastos 2,556,979
Seguros 69,150,000
Incapacidades 1,176,462
Subvenciones 17,234,000
Abanderamiento 52,000,000
Diversos - aprovechamientos 6,832,225
NO OPERACIONALES 14 31,271,265
Gastos bancarios 19,730,381
intereses 7,066,855
Impuestos Extraordinarios 392,981
Diversos 4,081,048
Situación fiscal: al cierre de los estados financieros la empresa no ha sido sujeto de revisión por
parte de las autoridades fiscales, se considera que no hay contingencias tributarias que podrían
afectar la situación financiera del MULTIPLES SERVICIOS DE PRETROLEOS S.A.S.
Los estados financieros se preparan normalmente sobre la base de que la empresa está en
funcionamiento y continuará sus actividades de operación dentro de un futuro previsible, por lo
tanto no se tiene intención de liquidar o de cortar de forma importante sus operaciones.