EMPRESA GANADERA "Si no Puedo desarrollar esto, es casi seguro que tendre que REPETIR"

LIBRO DIARIO

FECHA DESCRIPCION

12/31/2019 CAJA
BANCO
CUENTAS POR COBRAR
CREDITO FISCAL
EXISTENCIA DE GANADERIA
Hacienda Vacuna
1855 Vacas
75 Toros
842 Terneros
EXISTENCIA DE AGRICULTURA
180 qq Cereales - Arroz
195 qq Cereales - Maiz
ALMACENES GENERALES
Aprovisionamiento en general
Lubricantes y Combustibles
720 litros gasolina
55 litros aceite especial
Material de Construccion
3500 ladrillos tubular
1500 tejas
Aprovisionamiento Ganaderia
Productos Farmaceuticos
35 Inyecciones Brucelosis
20 antitetanicas
Aprovisionamiento Agricultura
Abonos y desinfectantes
255 qq Abonos
25 galones fertilizantes
EDIFICIOS
TERRENOS
CAMPOS
MUEBLES Y ENSERES
2 Escritorios
1 maquina de Escribir
CAMIONES Y VEHICULOS
1 Camioneta
GANADERIA INVERSION
Alambradas y Tranqueras
 Fijas
Variables

1/2/2020 IT POR PAGAR

PROVISION DE IUE

T/C 6.97
1/6/2020
LINEA DE TELEFONO
CREDITO FISCAL

T/C 6.97
3/12/2020 GASTO DE ADMINISTRACION
1 Calculadora
2 Ventiladores
1 Acondionador de aire
CREDITO FISCAL

T/C 6.97
3/17/2020 MAQUINARIA Y EQUIPO
1 motor de luz
CREDITO FISCAL

T/C 6.98
3/18/2020 EQUIPO DE COMPUTACION
CREDITO FISCAL

3/20/2020 BANCO
 GASTOS FINANCIEROS
CREDITO FISCAL

3/25/2020 EXISTENCIA DE GANADERIA

Hacienda Vacuna
683 Terneros c/u Bs905

5/1/2020 T/C 6.98

SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO
CREDITO FISCAL

6/29/2020
COSTO DE VENTA

6/29/2020 CAJA
IT

7/1/2020 SUELDOS Y SALARIOS

Haber Basico
Categoria
APORTES PATRONALES
CNS 10%
AFP 4.71%
FONVI 2%
INFOCAL 1%
CARGAS SOCIALES
Aguinaldo
Indemnizacion

8/20/2021 CAJA M/E

 7/2/2021
EXISTENCIA DE GANADERIA
Hacienda Vacuna
213 Vacas
5 Toros
CREDITO FISCAL

7/7/2021
CUENTA POR PAGAR

BANCO
DEUDORES CON CARGO A CUENTA .

CUENTA POR PAGAR

8/24/2021
T/C 6.98
CAJA M/E

8/24/2020
T/C 6.98
CAJA DE AHORRO M/E
Banco mercantil

9/1/2020 COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA

Preparado y laboreo de Tierra(Contratista)

9/2/2020 OBRAS EN CONSTRUCCION

Materiales de Construccion
CREDITO FISCAL

COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA

Preparado y laboreo de Tierra(Abono)
 OBRAS EN CONSTRUCCIÒN
Materiales de Construccion

COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA

Siembra( Semillas de arroz)
CREDITO FISCAL

ANTICIPO A CONTRATISTA
Construccion de tinglado

OBRAS EN CONSTRUCCION
Materiales de construcciòn
CRÈDITO FISCAL

DOCUMENTOS POR PAGAR

COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA

Siembra

OBRAS EN CONSTRUCCION
Contratista

10/22/2021
ALMACENES GENERALES
Aprovisionamiento en general

CONSTRUCCIONES Y GALPONES
ANTICIPO A CONTRATISTA
(Fumigaciòn)

MATERIAL DE ESCRITORIO
Casa Carlitos
PUBLICIDAD
La Palabra del Beni
MATERIAL DE ESCRITORIO
Casa Carlitos
MATERIAL DE LIMPIEZA
GASTOS DE COMUNICACIÓN
Correos de Bolivia
PUBLICIDAD
El deber
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE VEHICULO
Estacion de Servicios Trinidad
TRANSPORTE DEL PERSONAL
Radio Movil El Tucan
OTROS GASTOS
combustibles y lubricantes
3 macetas de planta
MATERIALES DE ESCRITORIO
CRÈDITO FISCAL

COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA

Conservacion y cuidado(fumigacion)
CREDITO FISCAL

COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA

Cosecha(Servicios)

SERVICIOS BÀSICOS
PUBLICIDAD
MATERIAL DE ESCRITORIO
CRÈDITO FISCAL

COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA

Cosecha(Servicios)
CREDITO FISCAL
10/1/2021
CAJA M/N

CULTIVO,PRODUCCIÓN Y VALORACIÒN AGRICOLA

Agricultura( Cereales-arroz)

EXISTENCIA DE AGRICULTURA
PÈRDIDA DE LA PRODUCCIÒN

CUENTAS POR COBRAR

IT

COSTO DE VENTA
88qq cereales arroz c/u 60,15

SUELDOS Y SALARIOS
Haber Basico
Categoria
APORTES PATRONALES
CNS 10%
AFP 4.71%
FONVI 2%
INFOCAL 1%
CARGAS SOCIALES
Aguinaldo
Indemnizacion

PREVISIÒN PARA AGUINALDO

12/1/2021
CAJA M/N
IT

COSTO DE VENTA

BANCO M/N
A "Si no Puedo desarrollar esto, es casi seguro que tendre que REPETIR"

LIBRO DIARIO

DESCRIPCION F/M PARCIAL

0
1
2
NTAS POR COBRAR 3
DITO FISCAL 4
TENCIA DE GANADERIA 5
enda Vacuna
3,097,850.00
195,000.00
762,010.00
TENCIA DE AGRICULTURA 6
qq Cereales - Arroz 18,900.00
qq Cereales - Maiz 8,775.00
ACENES GENERALES 7
visionamiento en general
cantes y Combustibles
tros gasolina 1,512.00
os aceite especial 495.00
rial de Construccion
ladrillos tubular 1,835.00
1,215.00
visionamiento Ganaderia
uctos Farmaceuticos
yecciones Brucelosis 1,225.00
ntitetanicas 300.00
visionamiento Agricultura
os y desinfectantes
qq Abonos 11,475.00
alones fertilizantes 1,000.00
8
9
10
BLES Y ENSERES 11
5,890.00
quina de Escribir 420.00
IONES Y VEHICULOS 12
190,650.00
ADERIA INVERSION 13
bradas y Tranqueras
 42,260.00
21,100.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 14
CUENTAS POR PAGAR 15
IT POR PAGAR 16
DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS 17
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES ENSERES 18
2 Escritorios 1,760.00
1 Maquina de Escribir 135.00
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS 19
DEPRECIACION ACUMULADA GANADERIA INVERSION 20
Alambradas y tranqueras
Fijas 4,226.00
PROVISION DE IUE 21
PREVISION PARA INDEMNIZACION 22
CAPITAL SOCIAL 23
AJUSTE GLOBLAL AL PATRIMONIO 24
RESULTADOS ACUMULADOS 25

1-
OR PAGAR 16
VISION DE IUE 21
BANCO 2

2-
A DE TELEFONO 26
DITO FISCAL 4
BANCO 2

3-
TO DE ADMINISTRACION 27
395.85
ntiladores 748.20
ondionador de aire 4,036.80
DITO FISCAL 4
CAJA 1

4-
UINARIA Y EQUIPO 28
tor de luz 3,183.55
DITO FISCAL 4
BANCO 2
5-
PO DE COMPUTACION 29
DITO FISCAL 4
BANCO 2
-6
2
TOS FINANCIEROS 30
DITO FISCAL 4
CAJA 1
7-
TENCIA DE GANADERIA 5
enda Vacuna
Terneros c/u Bs905 618,115.00
REPRODUCCION Y VALORACION GANADERA 31
683 Terneros c/u Bs905 618,115.00
8-
URO PAGADO POR ANTICIPADO 32
DITO FISCAL 4
CAJA 1
9-
TO DE VENTA 33
EXISTENCIA DE GANADERIA 5
Hacienda Vacuna
833 Terneros 753,865.00
37 Vacas 61,790.00
5 Toros c/u 2600 13,000.00
EXISTENCIA DE AGRICULTURA 6
180 qq Cereales - Arroz 18,900.00
80 qq Cereales - Maiz 3,600.00
10-
1
34
VENTA 35
DEBITO FISCAL 36
IT POR PAGAR 16

11-
LDOS Y SALARIOS 37
28,400.00
425.00
RTES PATRONALES 38
2,882.50
1,357.66
576.50
288.25
GAS SOCIALES 39
2,401.12
mnizacion 2,401.12
BANCO 2
PROVISION PARA AGUINALDO 40
PREVISION PARA INDEMNIZACION 22
12-
41
BANCO M/N 2
 13-
TENCIA DE GANADERIA 5
enda Vacuna
211,253.40
7,743.00
DITO FISCAL 4
BANCO 2
CUENTA POR PAGAR 15
14-
NTA POR PAGAR 15
EXISTENCIA DE GANADERIA 5
Hacienda Vacuna
10 Vacas 9,918.00
DEBITO FICAL 36
15-
2
DORES CON CARGO A CUENTA . 42
CAJA 1
16-
NTA POR PAGAR 15
BANCO 2
17-

41
BANCO M/N 2
18-

A DE AHORRO M/E 43
o mercantil
CAJA M/E 41
19-
TO DE EXPLOTACION AGRICOLA 44
arado y laboreo de Tierra(Contratista) 8,295.00
BANCO 2
RETENCION DE LEY 45
IUE 12.5% 1,036.88
IT 3% 248.85
20-
AS EN CONSTRUCCION 46
riales de Construccion
DITO FISCAL 4
BANCO 2
RETENCION DE LEY 45
IUE 5% 432.50
IT 3% 259.50
21-
TO DE EXPLOTACION AGRICOLA 44
arado y laboreo de Tierra(Abono) 11,420.00
AS EN CONSTRUCCIÒN 46
riales de Construccion 1,803.00
ALMACENES GENERALES 7
Aprovisionamiento agricultura
Abonos y desinfectantes 11,420.00
Aprovisionamiento en general
material de construcciòn 1,803.00
22-
TO DE EXPLOTACION AGRICOLA 44
bra( Semillas de arroz) 553.32
DITO FISCAL 4
BANCO 2
23-
CIPO A CONTRATISTA 47
truccion de tinglado 9,760.00
BANCO 2
24-
AS EN CONSTRUCCION 46
riales de construcciòn 9,474.30
DITO FISCAL 4
BANCO 2
25-
UMENTOS POR PAGAR 14
BANCO 2
26-
TO DE EXPLOTACION AGRICOLA 44
8,925.00
BANCO 2
RETENCION DE LEY 45
IUE 12.5% 1,115.63
IT 3% 267.75
27-
AS EN CONSTRUCCION 46
19,200.00
BANCO 2
ANTICIPO A CONTRATISTA 47
RETENCION DE LEY 45
IUE 12.5% 2,400.00
IT 3% 576.00
28-
ACENES GENERALES 7
visionamiento en general 665.00
OBRAS EN CONSTRUCCION 46
material de construcciòn 665.00
28a-
STRUCCIONES Y GALPONES 48
OBRAS EN CONSTRUCCION 46
29-
CIPO A CONTRATISTA 47
3,430.00
Banco M/N 2
30-
ERIAL DE ESCRITORIO 49

50
alabra del Beni
ERIAL DE ESCRITORIO 49

ERIAL DE LIMPIEZA 51
TOS DE COMUNICACIÓN 52
eos de Bolivia
50

TENIMIENTO Y REPARACION DE VEHICULO 53

cion de Servicios Trinidad
NSPORTE DEL PERSONAL 54
o Movil El Tucan
OS GASTOS 55
ustibles y lubricantes 80.90
cetas de planta 75.00
ERIALES DE ESCRITORIO 49
DITO FISCAL 4
BANCO M/N 2
31-
TO DE EXPLOTACION AGRICOLA 44
ervacion y cuidado(fumigacion) 5,968.20
DITO FISCAL 4
BANCO M/N 2
ANTICIPO A CONTRATISTA 47
32-
TO DE EXPLOTACION AGRICOLA 44
cha(Servicios) 8,715.00
BANCO M/N 2
RETENCION DE LEY 45
IUE 12.5% 1,089.38
IT3% 261.45
33-
VICIOS BÀSICOS 56
50
ERIAL DE ESCRITORIO 49
DITO FISCAL 4
BANCO M/N 2
34-
TO DE EXPLOTACION AGRICOLA 44
cha(Servicios) 88.81
DITO FISCAL 4
 BANCO M/N 2
35-
1
ALQUILER COBRADO POR ANTICIPADO 57
DÈBITO FISCAL 36
36-
TIVO,PRODUCCIÓN Y VALORACIÒN AGRICOLA 58
ultura( Cereales-arroz) 43,965.33
COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA 44
Preparado y laboreo de la tierra 19,715.00
siembra 9,478.32
cuidado y consevaciòn 5,968.20
cosecha 8,803.81
37-
TENCIA DE AGRICULTURA 6
DIDA DE LA PRODUCCIÒN 59
CULTIVO,PRODUCCIÓN Y VALORACIÒN AGRICOLA 58
Agricultura( Cereales-arroz) 43,965.33
38-
NTAS POR COBRAR 3
34
VENTA 35
DÈBITO FISCAL 36
IT POR PAGAR 16
38a-
TO DE VENTA 33
cereales arroz c/u 60,15 37,052.40
EXISTENCIA DE AGRICULTURA 6
88qq cereales arroz c/u 60,15 37,052.40
39-
DOS Y SALARIOS 37
28,500.00
425.00
RTES PATRONALES 38
2,892.50
1,362.37
578.50
289.25
GAS SOCIALES 39
2,409.45
2,409.45
BANCO 2
PROVISION PARA AGUINALDO 40
PREVISION PARA INDEMNIZACION 22
40-
ISIÒN PARA AGUINALDO 40
BANCO M/N 2
41-
 1
34
VENTAS 35
DÈBITO FISCAL 36
IT POR PAGAR 16
41a-
TO DE VENTA 33
EXISTENCIA DE GANADERÌA 5
520 Terneros c/u 905 470,600.00
115 Vacas c/u 1670 192,050.00
3 toros 7,800.00
EXISTENCIA DE AGRICULTURA 6
30 qq de maiz c/u 45 1,350.00
42-
2
CAJA M/N 1
 DEBE HABER

98,900.00
354,880.00
166,200.00
1,725.00
4,054,860.00

27,675.00

19,057.00

265,800.00
175,000.00
660,900.00
6,310.00

190,650.00

63,360.00
 872,440.00
225,770.00
4,126.00
19,980.00
1,895.00

95,325.00
4,226.00

23,173.00
2,620.00
4,651,790.00
43,966.00
140,006.00

4,126.00
23,173.00
27,299.00

3,335.14
498.36
3,833.50

5,180.85

774.15
5,955.00

3,183.55

475.70
3,659.25

6,558.41
979.99
7,538.40

32,800.00
 182.70
27.30
33,010.00

618,115.00

618,115.00

2,945.21
440.09
3,385.30

851,155.00
828,655.00

22,500.00

1,411,675.00
42,350.25
1,228,157.25
183,517.75
42,350.25

28,825.00

5,104.91

4,802.24

33,929.91
2,401.12
2,401.12

84,685.50
84,685.50
 218,996.40

32,723.60
120,825.60
130,894.40

11,400.00
9,918.00

1,482.00

1,467,224.70
1,000.00
1,468,224.70

119,494.40
119,494.40

22,056.80
22,056.80

102,955.00

102,955.00

8,295.00

7,009.28
1,285.73

31,478.80

3,411.20
34,198.00
692.00

11,420.00
 1,803.00

13,223.00

553.32

82.68
636.00

9,760.00

9,760.00

9,474.30

1,415.70
10,890.00

218,110.00
218,110.00

8,925.00

7,541.63
1,383.38

19,200.00

6,464.00
9,760.00
2,976.00

665.00

665.00

61,291.10
61,291.10
3,430.00

3,430.00

64.82

40.46

58.73

63.00
48.72

69.08

53.94

92.00

155.90

73.60
69.26
789.50

5,968.20

891.80
3,430.00
3,430.00

8,715.00

7,364.18
1,350.83

1,148.40
400.20
1,383.30
438.10
3,370.00

88.81

13.27
 102.08

15,000.00
13,050.00
1,950.00

43,965.33

43,965.33

37,052.40
6,912.93
43,965.33

12,760.00
382.80
11,101.20
1,658.80
382.80

37,052.40

37,052.40

28,925.00

5,122.62

4,818.91

34,047.62
2,409.45
2,409.45

3,065.00
3,065.00
 923,820.00
27,714.60
803,723.40
120,096.60
27,714.60

671,800.00
670,450.00

1,350.00

938,820.00
938,820.00

14,358,924.92 14,358,924.92
 1 2
CAJA BANCO
98,900.00 5,955.00 354,880.00
1,411,675.00 33,010.00 32,800.00
3,385.30 1,467,224.70
1,510,575.00 42,350.30 938,820.00
1,468,224.70 1,468,224.70
-
15,000.00 938,820.00
923,820.00
938,820.00 938,820.00

2,793,724.70
2,020,195.07
 6.00 7.00
EXISTENCIA DE AGRICULTURA ALMACENES GENERALES
27,675.00 22,500.00 19,057.00
37,052.40 37,052.40 665.00
1,350.00 19,722.00
64,727.40 60,902.40 6,499.00
3,825.00

11.00 12.00
MUEBLES Y ENSERES CAMIONES Y VEHICULOS
6,310.00 190,650.00
6,310.00
40.80

16.00 17.00
IT POR PAGAR DEPRECIACION ACUMULADA EDIFIC
4,126.00 4,126.00
42,350.25
382.80
27,714.60

4,126.00 74,573.65
70,447.65
70,447.65 97.88

21.00 22.00
PROVISION DE IUE PREVISION PARA INDEMNIZACION
23,173.00 23,173.00
214,464.10
 26.00 27.00
LINEA DE TELEFONO GASTO DE ADMINISTRACION
3,335.14 5,180.85

5,180.85
3,335.14 313.20
2,634.01

31.00 32.00
REPRODUCCION Y VALORACION GA SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO
618,115.00 2,945.21
618,115.00 2,945.21

36.00 37.00
DEBITO FISCAL SUELDOS Y SALARIOS
183,517.75 28,825.00
1,482.00 28,925.00
1,950.00 57,750.00
1,658.80 4,565.00
120,096.60
308,705.15
308,705.15 424.13

41.00 42.00
CAJA M/E 102,955.00 DEUDORES CON CARGO A CUENTA
84,685.50 1,000.00
22,056.80 102,955.00 1,000.00
106,742.30 10.85
3,787.30
 46.00 47.00
OBRAS EN CONSTRUCCION ANTICIPO A CONTRATISTA
31,478.80 665.00 9,760.00
1,803.00 61,291.10 3,430.00
9,474.30 13,190.00
19,200.00
61,956.10 61,956.10

51.00 52.00
MATERIAL DE LIMPIEZA GASTOS DE COMUNICACIÓN
63.00 48.72
63.00 48.72

56.00 57.00
SERVICIOS BASICOS ALQUILER COB. POR ANTICIPADO
1148.4
3,262.50
1,148.40
4,054.20
 2 3
BANCO CUENTAS POR COBRAR
27,299.00 166,200.00
3,833.50 12,760.00
3,659.25 178,960.00
7,538.40
33,929.91
84,685.50
120,825.60
119,494.40
22,056.80
7,009.28
34,198.00
636.00
9,760.00
10,890.00
218,110.00
7,541.63
6,464.00
3,430.00
789.50
3,430.00
7,364.18
3,370.00
102.08
34,047.62
3,065.00

773,529.63

3,027.60
3,984.79
5,020.00
7,656.00
 19,688.39

8.00
ES GENERALES EDIFICIOS
13,223.00 265,800.00

13,223.00 265,800.00
1,718.65
267,518.65

13.00
S Y VEHICULOS GANADERIA INVERSION
63,360.00
273.25
63,633.25

18.00
ACION ACUMULADA EDIFICIOS DEPRECIACION ACUMULADA
19,980.00 MUEBLES ENSERES
19,980.00 1,895.00
227.27 1,895.00
7,459.58 12.25
7,686.85 1,365.03
1,377.28

23.00
N PARA INDEMNIZACION CAPITAL SOCIAL
2,620.00 4,651,790.00
2,401.12 4,651,790.00
2,409.45
7,430.57
380.26
 29.00
E ADMINISTRACION EQUIPO DE COMPUTACION
6,558.41
6,558.41
31.05

33.00
PAGADO POR ANTICIPADO COSTO DE VENTA
851,155.00
1,957.85 37,052.40
8.44 671,800.00
1,966.29 1,560,007.40

38.00
Y SALARIOS APORTES PATRONALES
5,104.91
5,122.62
10,227.53
808.46

43.00
ES CON CARGO A CUENTA . CAJA DE AHORRO M/E
102,955.00

102,955.00

1,059.66 296.00
763.66
 48.00
A CONTRATISTA CONSTRUCCIONES Y GALPONES
9,760.00 61,291.10
3,430.00 61,291.10
13,190.00 88.23

53.00
COMUNICACIÓN MANTENIMIENTO Y REPARACION
53.94
53.94

58.00
CULTIVO,PRODUCCION Y
COB. POR ANTICIPADO VALORACION
13,050.00 43,965.33 43,965.33
13,050.00
 4 5
CREDITO FISCAL EXISTENCIA DE GANADERIA
1,725.00 4,054,860.00
498.36 618,115.00
774.15 218,996.40
475.70 4,891,971.40
979.99 3,382,948.40
27.30
440.09
32,723.60
3,411.20
82.68
1,415.70
69.26
891.80
438.10
13.27

43,966.21
393.59 43,966.21
652.60
995.28
46007.68 43,966.21
2041.47
 9.00 10.00
TERRENOS CAMPOS
175,000.00 660,900.00

175,000.00 660,900.00
1,131.54
176,131.54

14.00 15.00
DOCUMENTOS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR
218,110.00 872,440.00 11,400.00
654,330.00 119,494.40
130,894.40

19.00 20.00
DEPRECIACION ACUMULADA DEPRECIACION ACUMULADA
VEHICULOS GANADERIA INVERSION
95,325.00
95,325.00

24.00 25.00
AJUSTE GLOBLAL AL PATRIMONIO RESULTADOS ACUMULADOS
43,966.00
43,966.00
 30.00
GASTOS FINANCIEROS
182.70
182.70

34.00 35.00
IT VENTA
42,350.25
382.80
27,714.60

70,447.65
97.88

39.00
CARGAS SOCIALES 40.00
4,802.24 PROVISION PARA AGUINALDO
4,818.91 3,065.00
9,621.15
760.53 3,065.00

44.00 45.00
COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA RETENCION DE LEY
8,295.00 43,965.33
11,420.00
553.32
8,925.00
5,968.20
8,715.00
88.81
 43,965.33 43,965.33

49.00 50.00
MATERIAL DE ESCRITORIO PUBLICIDAD
64.82 40.46
58.73 400.20
73.60 69.08
1,383.30
1,580.44 509.73

54.00 55.00
TRANSPORTE DE PERSONAL OTROS GASTOS
92.00 155.90

59.00
PERDIDA DE LA PRODUCCIÓN
6,912.93
6,912.93
DE GANADERIA
828,655.00
9,918.00
670,450.00
1,509,023.00
POR PAGAR
225,770.00
130,894.40
356,664.40
225,770.00

CIACION ACUMULADA
DERIA INVERSION
4,226.00
4,226.00
27.33
9,569.98
9,597.31

DOS ACUMULADOS
140,006.00
140,006.00
 1,228,157.25
11,101.20
803,723.40
2,042,981.85

N PARA AGUINALDO
2,401.12
2,409.45
4,810.57
1,745.57
380.26

N DE LEY
1,285.73
692.00
1,383.38
2,976.00
1,350.83
7,687.93
 BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
elaborado al 31/12/2020
(Expresado en Bolivianos)

No CUENTAS
1 CAJA
2 BANCO
3 CUENTAS POR COBRAR
4 CREDITO FISCAL
5 EXISTENCIA DE GANADERIA
6 EXISTENCIA DE AGRICULTURA
7 ALMACENES GENERALES
8 EDIFICIOS
9 TERRENOS
10 CAMPOS
11 MUEBLES Y ENSERES
12 CAMIONES Y VEHICULOS
13 GANADERIA INVERSION
14 DOCUMENTOS POR PAGAR
15 CUENTAS PORPAGAR
16 IT. POR PAGAR
17 DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS
18 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES ENSERES
19 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS
20 DEPRECIACION ACUMULADA GANADERIA INVERSION
21 PROVISION DE IUE
22 PREVISION PARA INDEMNIZACION
23 CAPITAL SOCIAL
24 AJUSTE GLOBLAL AL PATRIMONIO
25 RESULTADOS ACUMULADOS
26 LINEA DE TELEFONO
27 GASTO DE ADMINISTRACION
28 MAQUINARIA Y EQUIPO
29 EQUIPO DE COMPUTACION
30 GASTOS FINANCIEROS
31 REPRODUCCION Y VALORACION GANADERA
32 SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO
33 COSTO DE VENTA
34 IT
35 VENTA
36 DEBITO FISCAL
37 SUELDOS Y SALARIOS
38 APORTES PATRONALES
39 CARGAS SOCIALES
40 PROVISION PARA AGUINALDO
41 CAJA M/E
42 DEUDORES CON CARGO A CUENTA .
43 CAJA DE AHORRO M/E
44 COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA
45 RETENCION DE LEY
46 OBRAS EN CONSTRUCCION
47 ANTICIPO A CONTRATISTA
48 CONSTRUCCIONES Y GALPONES
49 MATERIAL DE ESCRITORIO
50 PUBLICIDAD
51 MATERIAL DE LIMPIEZA
52 GASTOS DE COMUNICACIÓN
53 MANTENIMIENTO Y REPARACION
54 TRANSPORTE DE PERSONAL
55 OTROS GASTOS
56 SERVICIOS BASICOS
57 ALQUILER COB. POR ANTICIPADO
58 CULTIVO,PRODUCCION Y VALORACION
59 PERDIDA DE LA PRODUCCIÓN
N DE SUMAS Y SALDOS
2020
anos)

SUMAS SALDO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
938,820.00 938,820.00
2,793,724.70 773,529.63 2,020,195.07
178,960.00 178,960.00
43,966.21 43,966.21
4,891,971.40 1,509,023.00 3,382,948.40
64,727.40 60,902.40 3,825.00
19,722.00 13,223.00 6,499.00
265,800.00 265,800.00
175,000.00 175,000.00
660,900.00 660,900.00
6,310.00 6,310.00
190,650.00 190,650.00
63,360.00 63,360.00
218,110.00 872,440.00 654,330.00
130,894.40 356,664.40 225,770.00
4,126.00 74,573.65 70,447.65
19,980.00 19,980.00
1,895.00 1,895.00
95,325.00 95,325.00
4,226.00 4,226.00
23,173.00 23,173.00
7,430.57 7,430.57
4,651,790.00 4,651,790.00
43,966.00 43,966.00
140,006.00 140,006.00
3,335.14 3,335.14
5,180.85 5,180.85
3,183.55 3,183.55
6,558.41 6,558.41
182.70 182.70
618,115.00 618,115.00
2,945.21 2,945.21
1,560,007.40 1,560,007.40
70,447.65 70,447.65
2,042,981.85 2,042,981.85
308,705.15 308,705.15
 57,750.00 57,750.00
10,227.53 10,227.53
9,621.15 9,621.15
3,065.00 4,810.57 1,745.57
106,742.30 102,955.00 3,787.30
1,000.00 1,000.00
102,955.00 102,955.00
43,965.33 43,965.33
7,687.93 7,687.93
61,956.10 61,956.10
13,190.00 13,190.00
61,291.10 61,291.10
1,580.44 1,580.44
509.73 509.73
63.00 63.00
48.72 48.72
53.94 53.94
92.00 92.00
155.90 155.90
1,148.40 1,148.40
13,050.00 13,050.00
43,965.33 43,965.33
6,912.93 6,912.93

12,848,349.92 12,848,349.92 8,907,451.73 8,907,451.73

 TARJETA KARDEX: VACAS
CANTIDAD
FECHA DETALLE
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2020 Saldo Inicial 1855
6/29/2020 Primera Venta 37 1818
7/2/2020 Primera Compra 213 2031
7/7/2020 Devolucion en primera compra 10 2021
12/3/2020 Segunda Venta 115 1906

TARJETA KARDEX: TOROS

CANTIDAD
FECHA DETALLE
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2020 Saldo Inicial 75
6/29/2020 Primera Venta 5 70
7/2/2020 Primera Compra 5 75
12/3/2020 Segunda Venta 3 72

TARJETA KARDEX: TERNEROS

CANTIDAD
FECHA DETALLE
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2020 Saldo Inicial 842
3/25/2020 Reproduccion y Valoracion 683 1525
6/29/2020 Primera Venta 833 692
12/3/2020 Segunda Venta 520 172
 COSTO VALORES
UNITARIO DEBE HABER SALDO
1,670.00 3,097,850.00
1,670.00 61,790.00 3,036,060.00
991.80 211,253.40 3,247,313.40
991.80 9,918.00 3,235,629.30
1,670.00 192,050.00 3,043,579.30

COSTO VALORES
UNITARIO DEBE HABER SALDO
2,600.00 195,000.00
2,600.00 13,000.00 182,000.00
1,548.60 7,743.00 189,743.00
2,600.00 7,800.00 181,856.00

COSTO VALORES
UNITARIO DEBE HABER SALDO
905.00 762,010.00
905.00 618,115.00 1,380,125.00
905.00 753,865.00 626,260.00
905.00 470,600.00 155,660.00
 VALORES ORG
DESCRIPCION FECHA DE COMPRA SALDO COMPRAS
12/31/2020 2021
A B
EDIFICIOS 2/28/2014 265,800.00
TERRENOS 175,000.00
2 ESCRITORIOS 3/5/2014 5,890.00
1 MAQUINA DE ESCRIBIR 4/1/2014 420.00
CAMIONETA 6/22/2014 190,650.00
ALAMBRADAS FIJAS 1/6/2014 42,260.00
TINGLADO 10/22/2021 61,508.32
MOTOR DE LUZ 3/17/2021 3,486.74
EQUIPO DE COMPUTACION 3/17/2021 6,194.05
CAMPOS 660,900.00
VALORES ORGINALES DEPRECIACION ACUMULADA
BAJAS ACTUALIZACION SALDO SALDO BAJASACTUALIZACION
2021 2021 12/31/2021 12/31/2020 2021 2021
C D E a b
1,718.65 267,518.65 19,980.00 227.27
1,131.54 176,131.54
38.08 5,928.08 1,760.00 11.38
2.72 422.72 135.00 0.87
190,650.00 - 95,325.00 95,325.00 -
273.25 42,533.25 4,226.00 27.33
88.23 61,596.55 -
17.48 3,504.22 -
31.05 6,225.10 -
7,550.32 668,450.32
CION ACUMULADA
DEPRECIACION SALDO COSTO NETO VIDA UTIL
2021 12/31/2021 12/31/2021 RESTANTE
c d MESES
7,459.58 27,666.85 239,851.80
176,131.54
1,278.98 3,050.36 2,877.72
86.05 221.92 200.79
- - 0.00
9,569.98 13,823.31 28,709.95
1,026.61 1,026.61 60,569.94
328.52 328.52 3,175.70
1,167.21 1,167.21 5,057.89
516,575.33
 LIBRO DIARIO AJUSTES

FECHA DESCRIPCION
1A-
LINEA DE TELEFONO
CREDITO FISCAL
BANCO
T/C 6.96 2A-
CAJA DE AHORRO M/E
INTERESES PERCIBIDOS
3A-
PERDIDA EN CUENTAS INCOBRABLES
PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES
4A-
DIFERENCIA DE CAMBIO
CAJA DE AHORRO M/E
5A-
DIFERENCIA DE CAMBIO
CAJA M/E
6A
DIFERENCIA DE CAMBIO
SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO

6A-
SEGUROS
SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO
7A-
SUELDOS Y SALARIOS
Haber Basico
Categoria
APORTES PATRONALES
CNS 10%
AFP 4.71%
FONVI 2%
INFOCAL 1%
CARGAS SOCIALES
Aguinaldo
Indemnizacion
 BANCO
APORTES LABORALES
CNS 10%
AFP 17.42%
FONVI 2%
INFOCAL 1%

PROVISION PARA AGUINALDO

PREVISION PARA INDEMNIZACION
9A-
SERVICIOS BASICOS
Agua potable
Telefonia
Energìa electrica
GASTOS DE ADMINISTRACION
Conferencia
CREDITO FISCAL
BANCO
10A-
TC/6.96
HONORARIOS PROFESIONALES
CREDITO FISCAL
BANCO
11A-
ALQUILER COBRADO POR ANTICIPADO
IT
ARRENDAMIENTO GANADO
DEBITO FISCAL
IT POR PAGAR

12A-
DEBITO FISCAL
IT POR PAGAR
CREDITO FISCAL
IVA POR PAGAR
13A
EDIFICIO
 X
RESULTADO POR EXPOSICION A LAINFLACIÒN
DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO
X1
DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO
14A
TERRENO
RESULTADO POR EXPOSICION A LAINFLACIÒN

15A
MUEBLES Y ENSERES
RESULTADO POR EXPOSICION A LAINFLACIÒN
X
RESULTADO POR EXPOSICION A LAINFLACIÒN
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSER
X1
DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSER
16A
GANADERIA INVERSION
RESULTADO POR EXPOSICION A LAINFLACIÒN
X
RESULTADO POR EXPOSICION A LAINFLACIÒN
DEPRECIACION ACUMULADA GANADERIA INVER
X1
DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA GANADERIA INVER
17A
CONSTRUCCIONES Y GALPONES
RESULTADO POR EXPOSICION A LAINFLACIÒN
X
DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA CONSTRUCCIONES
18A
MAQUINARIA Y EQUIPO
RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACIÒN
X
DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQU
19A
EQUIPO DE COMPUTACION
RESULTADO POR EXPOSICION A LAINFLACIÒN
X
DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPU
F/M PARCIAL DEBE HABER 14750
102955
26 2,634.01
4 393.59
2 3,027.60 542.59

43 1,059.66
6O 1,059.66
245.43
61 1,861.18
62 1,861.18 421.95

63 296.00
43 296.00
6O
63 10.85 INTERESES PERCIBIDOS
41 10.85

63 8.44
32 8.44

62
64 1,957.85 PREVISION PARA CUE
32 1,957.85 INCOBRABLES

37 4,565.00
4,500.00
65.00
38 808.46
456.50 64
215.01 SEGUROS
91.30 1,957.85
45.65
39 760.53
380.26
380.26
 2 3,984.79 66
65 1,388.67 HONORARIOS PROFESIONA
456.50 6,660.72
795.22
91.30
45.65

40 380.26 380.26 68
22 380.26 380.26 IVA POR PAGAR

56 4,054.20
295.80
965.70
2,792.70
27 313.20
313.20 1087.5
4 652.60
2 5,020.00

70
66 6,660.72 DEPRECIACION
4 995.28 7,459.58
2 7,656.00 1,365.03
9,569.98
57 3,262.50 1,026.61
34 97.88 328.52
67 2,838.38 1167.21
36 424.13 20,916.93
16 97.88

36 308,705.15 72
16 70,447.65
4 43,966.21 DEPRECIACION ACUMU
68 335,186.59 MAQUINARIA Y EQU

8 1,718.65
69 1,718.65
69 227.27
17 227.27

70 7,459.58
17 7,459.58

9 1,131.54
69 1,131.54

11 40.80
69 40.80

69 12.25
18 12.25

70 1,365.03
18 1,365.03

13 273.25
69 273.25

69 27.33
20 27.33

70 9,569.98
20 9,569.98

48 88.23
69 88.23

70 1,026.61
71 1,026.61

28 17.48
69 17.48

70 328.52
72 328.52

29 31.05
69 31.05

70 1,167.21
73 1,167.21
434,029.52 434,029.52
 t/c final 102660
t/c inicial 102955
-295

t/c final 3776.45

t/c inicial 3787.30
-10.85

t/c final 2936.77

t/c inicial 2945.21
-8.44
61
PERDIDA EN CUENTAS
SES PERCIBIDOS INCOBRABLES
1,059.66 1,861.18

REVISION PARA CUENTAS 63.00

INCOBRABLES DIFERENCIA DE CAMBIO
1,861.18 296.00
10.85
8.44
315.29

65
APORTES LABORALES
1,388.67
ARIOS PROFESIONALES 67
ARRENDAMIENTO GANADO
2,838.38

69

RESULTADO POR
335,186.59 EXPOSICION A LAINFLACIÒN
227.27 1,718.65
12.25 40.80
27.33 273.25
88.23
31.05
17.48
1,131.54
266.85 3,301.00
3,034.15

71.00
DEPRECIACION
ACUMULADA
CONSTRUCCIONES Y
GALPONES
1,026.61

73
RECIACION ACUMULADA DEPRECIACION
MAQUINARIA Y EQUIPO ACUMULADA EQUIPO DE
328.52 COMPUTACIÒN
1,167.21
No CUENTAS

1 CAJA M/N
2 BANCO M/N
3 CUENTAS POR COBRAR
4 CREDITO FISCAL
5 EXISTENCIA DE GANADERIA
6 EXISTENCIA DE AGRICULTURA
7 ALMACENES GENERALES
8 EDIFICIOS
9 TERRENO
10 CAMPOS
11 MUEBLES Y ENSERES
12 CAMIONES Y VEHICULOS
13 GANADERIA E INVERSION
14 DOCUMENTOS POR PAGAR
15 CUENTAS POR PAGAR
16 IT POR PAGAR
17 DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS
18 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
19 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS
20 DEPRECIACION ACUMULADA GANADERIA E INVERSION
21 PROVISION DE IUE
22 PREVISION PARA INDEMNIZACION
23 CAPITAL SOCIAL
24 AJUSTE GLOBAL AL PATRIMONIO
25 RESULTADOS ACUMULADOS
26 LÌNEA DE TELEFONO
27 GASTOS DE ADMINISTRACIÒN
28 MAQUINARIA YEQUIPO
29 EQUIPO DE COMPUTACION
30 GASTOS FINANCIEROS
31 REPRODUCCION Y VALORACION GANADERA
32 SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO
33 COSTO DE VENTA
34 IT
35 VENTAS
36 DÈBITO FISCAL
37 SUELDOS Y SALARIOS
38 APORTES PATRONALES
39 CARGAS SOCIALES
40 PROVISION PARA AGUINALDO
41 CAJA M/E
42 DEUDORES CON CARGO A CUENTA
43 CAJA DE AHORRO M/E
44 COSTO DE EXPLOTACION AGRICOLA
45 RETENCION DE LEY
46 OBRAS EN CONSTRUCCION
47 ANTICIPO A CONTRATISTA
48 CONSTRUCCIONES Y GALPONES
49 MATERIAL DE ESCRITORIO
50 PUBLICIDAD
51 MATERIAL DE LIMPIEZA
52 GASTOS DE COMUNICACIÒN
53 MANTENIMIENTO Y REPARACION
54 TRANSPORTE DEL PERSONAL
55 OTROS GASTOS
56 SERVICIOS BÀSICOS
57 ALQUILER COBRADO POR ANTICIPADO
58 CULTIVO PRODUCCIÓN Y VALORACION
59 PERDIDA DE LA PRODUCCION

60 INTERESES PERCIBIDOS
61 PERDIDA EN CUENTAS INCOBRABLES
62 PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES
63 DIFERENCIA DE CAMBIO
64 SEGUROS
65 APORTES LABORALES
66 HONORARIOS PROFESIONALES
67 ARRENDAMIENTO GANADO
68 IVA POR PAGAR
69 RESULTADO POR EXPOSICION A LAINFLACIÒN
70 DEPRECIACION
71 DEPRECIACION ACUMULADA CONSTRUCCIONES Y GALPONES
72 DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO
73 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÒN

SUBTOTALES
UTILIDAD EN OPERACIÓN
TOTALES
 HOJA DE TRABAJO PARA ELABORACION DE ESTADOS FINAN
elaborado al 31/12/2020
(Expresado en Bolivianos)
SALDOS AJUSTES
DEUDOR ACREEDOR DEBE

2,020,195.07
178,960.00
43,966.21 2,041.47
3,382,948.40
3,825.00
6,499.00
265,800.00 1,718.65
175,000.00 1,131.54
660,900.00
6,310.00 40.80
190,650.00
63,360.00 273.25
654,330.00
225,770.00
70,447.65 70,447.65
19,980.00
1,895.00
95,325.00
4,226.00

7,430.57
4,651,790.00
43,966.00
140,006.00
3,335.14 2,634.01
5,180.85 313.20
3,183.55 17.48
6,558.41 31.05
182.70
618,115.00
2,945.21
1,560,007.40
70,447.65 97.88
2,042,981.85
308,705.15 308,705.15
57,750.00 4,565.00
10,227.53 808.46
9,621.15 760.53
1,745.57
3,787.30
 1,000.00
102,955.00 763.66

7,687.93

61,291.10 88.23
1,580.44
509.73
63.00
48.72
53.94
92.00
155.90
1,148.40 4054.2
13050 3262.5

6912.92999999999
8,907,451.73 8,907,451.73

1861.184

315.29
1,957.85

6,660.72

266.85
20,916.93
Y GALPONES

433,733.52
AJO PARA ELABORACION DE ESTADOS FINANCIEROS
al 31/12/2020
en Bolivianos)
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
HABER DEUDOR ACREEDOR

19,688.39 2,000,506.68
178,960.00
43,966.21 2,041.47
3,382,948.40
3,825.00
6,499.00
267,518.65
176,131.54
660,900.00
6,350.80
190,650.00
63,633.25
654,330.00
225,770.00
97.88 97.88
7,686.85 27,666.85
1,377.28 3,272.28
95,325.00
9,597.31 13,823.31

380.26 7,810.83
4,651,790.00
43,966.00
140,006.00
5,969.15
5,494.05
3,201.03
6,589.46
182.70
618,115.00
1,966.29 978.92
1,560,007.40
70,545.53
2,042,981.85
424.13 424.13
62,315.00
11,035.99
10,381.68
380.26 2,125.83
10.85 3,776.45
 1,000.00
103,718.66

7,687.93

61,379.33
1,580.44
509.73
63.00
48.72
53.94
92.00
155.90
5,202.60
9787.5

6912.92999999999

1059.66 1059.66
1861.184
1,861.18 1,861.18
315.29
1,957.85
1,388.67 1,388.67
6,660.72
2,838.38 2,838.38
335,186.59 335,186.59
3,301.00 3,034.15
20,916.93
1,026.61 1,026.61
328.52 328.52
1,167.21 1,167.21

433,733.52 8,892,871.36 8,892,871.36

 ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
EGRESO INGRESO ACTIVO PASIVO

2,000,506.68
178,960.00
2,041.47
3,382,948.40
3,825.00
6,499.00
267,518.65
176,131.54
660,900.00
6,350.80
190,650.00
63,633.25
654,330.00
225,770.00
97.88
27,666.85
3,272.28
95,325.00
13,823.31

7,810.83
4,651,790.00
43,966.00
140,006.00
5,969.15
5,494.05
3,201.03
6,589.46
182.70
618,115.00
978.92
1,560,007.40
70,545.53
2,042,981.85
424.13
62,315.00
11,035.99
10,381.68
2,125.83
3,776.45
 1,000.00
103,718.66

7,687.93

61,379.33
1,580.44
509.73
63.00
48.72
53.94
92.00
155.90
5,202.60
9,787.50

6912.92999999999

1059.66
1861.184
1,861.18
315.29
1,957.85
1,388.67
6,660.72
2,838.38
335,186.59
3,034.15
20,916.93
1,026.61
328.52
1,167.21

1,766,293.58 2,668,029.03 7,126,577.78 6,224,842.32

901,735.46 901,735.46
2,668,029.03 2,668,029.03 7,126,577.78 7,126,577.78