Trabajo Final Keratin JLP Sas-Enero-febrero MP (Version 1) .XLSB

KERATIN JLP S.A.
Constituido en la ciudad de Ibagué, Departamento del Tolima, Republica de Colombia, a los 2 días del me de nero de
Tercera de la ciudad de Ibagué.
Vigencia: La sociedad tiene una duración de 50 años hasta 1 de enero del 2072
Tiene su domicilio en el Centro Comercial Mundial local 1-16, en la ciudad de Ibagué.
KERATIN JLP S.A.S, Es una empresa que comercializa keratina para el cabello al mayor y al detal………….
El capital de la KERATIN JLP S.A.S está compuesto por acciones de igual valor, y el monto máximo por socio es el
CAPITAL AUTORIZADO VR ACCIÓN
500,000,000 10,000
CAPITAL SUSCRITO
250,000,000 10,000
CAPITAL PAGADO
250,000,000 10,000
EL PRECIO DE VENTA POR UNIDAD ES $50.000 EL COSTO DE VENTA REPRESENTA EL 50% DEL V
240801
240802
240803
EL IMPUESTO DEL IVA SE PAGA BIMENSUAL
LA RETENCIÓN EN LA FUENTE Y LAS RETENCIONES DE NÓMINA SE PAGA MENSUAL
REALIZAR PROVISIÓN SOBRE LA UTILIDAD GENERAL
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 10XMIL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA EL 2021
RESERVA LEGAL 0
RESERVA ESTATUTARIA 0
ERATIN JLP S.A.S
a de Colombia, a los 2 días del me de nero del año dos mil veintiuno (2022), Otorgada en la notaria
l 2072
udad de Ibagué.
el cabello al mayor y al detal………….
gual valor, y el monto máximo por socio es el 10%
No ACCIONES
50,000
25,000
25,000
E VENTA REPRESENTA EL 50% DEL VALOR DE LAS VENTAS
IVA GENERADO EN VENTAS
IVA DESCONTABLE EN COMPRAS
IVA DESCONTABLE EN GASTOS

ÓMINA SE PAGA MENSUAL
Transacciones 2022
ENERO
1 Constituimos la empresa y recibimos el dinero de los socios (5 socios con el 10% del capital cada uno)
2 Constituimos cuenta en el BBVA y consignamos el dinero que tenemos en caja
3 Alquilamos un local con bodega y pagamos 1 año por anticipado desde el 2 de enero /2022 a Inmobiliaria MI RANCHITO
LTDA $ 60,000,000 iva incluido
4 Compramos 4.000 unidades a $25.000 a Comercializadora TEC SAS de contado
5 Pagamos servicio de modelaje por 2 dia a MARIA MARTINEZ (no responsable)para la apertura del local $500,000
6 Vendemos 400 unidades a JUAN REYES no responsable no declarante de contado
7 Vendemos 400 unidades al ALMACEN ÚNICO LTDA de contado
8 Pagamos honorarios asesoría jurídica $2.000.000 a DIEGO REYES PN no responsable no declarante
9 Vendemos 1,000 unidades a DISTRIBELLA LTDA y pagan el 50% el excedente crédito 2 meses
10 Pagamos nómina $6,000,000
11 Compramos muebles y vitrinas $ 50.000.000 mas iva a distrimuebles S.A GRAN CONTRIBUYENTE AUTORRETENEDOR
12 Compramos 2.000 unidades a $25.000 más IVA a la Comercializadora TEC SAS conel 50% de contado y excedente a
crédito
13 Pagamos servicios públicos agua $200,000 telefono e internet $400,000 energía $400,000
Adquirimos camioneta para transporte de mercancia $130.000.000 IVA INCLUIDO a AUTOGAMA LTDA y pagamos el 10%
14
y el excedente con crédito bancario
15 Pagamos honorarios al contador a asesorias contables IBYS SAS $2,000,000
16 Compramos utiles y papaleria $2,000,000 IVA INCLUIDO a LA FERIA ESCOLAR E.U

cciones 2022
apital cada uno)
2022 a Inmobiliaria MI RANCHITO
pertura del local $500,000
no declarante
2 meses
RIBUYENTE AUTORRETENEDOR
0% de contado y excedente a
,000
AUTOGAMA LTDA y pagamos el 10%

Código Cuenta
Capital autorizado por la sociedad, 310505 Capital autorizado
1 definido por los accionistas
310510 Capital por suscribir
fundadores
Sumas iguales
Código Cuenta
Capital suscrito 50% del capital 310510 Capital por suscribir
1
autorizado y pagado 110505 Caja
Sumas iguales
Código Cuenta
Constituimos cuenta en el BBVA y 111002 BANCOS
2 consignamos el dinero que tenemos
110505 Caja
en caja
Sumas iguales
CÓDIGO CUENTA
1170530 ARRIENDO
ALQUILAMOS UN LOCAL CON
BODEGA Y PAGAMOS 1 AÑO POR 170525 DIFERIDO-GASTO PAG X ANT Arriendo
3 ANTICIPADO DESDE EL 2 DE 240803 IVA DESCONTABLE EN GASTOS
ENERO /2021 A INMOBILIARIA MI
RANCHITO LTDA $ 60,000,000 236530 RETEFTE X PAGAR ARRIENDO
111005 BANCOS
SUMAS IGUALES
CÓDIGO CUENTA
143501 INV MCIA NFE- TEXTILES
COMPRAMOS MERCANCIA
4 COMERCIALIZADORA DFG SAS 240802 IVA DESCONTABLE EN COMPRAS
POR $100.000.000 DE CONTADO 236540 CXP RETEFTE COMPRAS
111005 BANCOS
SUMAS IGUALES
PAGAMOS SERVICIO DE Código Cuenta

MODELAJE POR 1 DIA A MARIA 513510 GASTO SERVICIO TEMPORAL
5 MARTINEZ (NO 236525 CXP RETEFTE SERVICIOS
RESPONSABLE)PARA LA 111005 BANCOS
APERTURA DEL LOCAL $500,000 Sumas iguales
Código Cuenta
111005 BANCO
Vendemos 400 unidades a JUAN 413524 VENTAS TEXTILES
6 REYES no responsable no declarante 240801 IVA GENERADO EN VENTAS
de contado 613524 Costo de ventas-textiles
Sumas iguales
Código Cuenta
111005 BANCO
135505 ANTICIPO IMPTO DE RENTA
Vendemos 400 unidades al 413524 VENTAS TEXTILES
7
ALMACEN ÚNICO LTDA de contado 240801 IVA GENERADO EN VENTAS
613524 Costo de ventas-textiles
Sumas iguales
Código Cuenta
111005 BANCO
7.1 135505 ANTICIPO IMPTO DE RENTA
nos devuelven 200 UNIDADES 4175 dev en ventas
240801 IVA GENERADO EN VENTAS
Sumas iguales
Código Cuenta
PAGAMOS HONORARIOS 511025 GASTO HONORARIOS
ASESORÍA JURÌDICA $2.000.000
8 236515 CXP RETFTE HONORARIOS
TOTAL A JUAN DIAZ PN NO
RESPONSABLE NO DECLARANTE 111005 BANCO
Sumas iguales
di
Código
Cuenta
111005
BANCO
130501
DEUDORES CLIENTES NACIONALES
Vendemos 1,000 unidades a 135505 ANTICIPO IMPTO DE RENTA
9 DISTRIBELLA LTDA y pagan el 50% 413524 VENTAS TEXTILES
el excedente crédito 2 meses 240801 IVA GENERADO EN VENTAS
Sumas iguales
Código Cuenta
510506 GASTOS DE PERSONAL
10 PAGAMOS NÓMINA $6,000,000
111005 BANCO
Sumas iguales
Código Cuenta
Compramos muebles y vitrinas $ 152405 PPYE MUEBLES Y ENSERES
50.000.000 mas iva a distrimuebles
11 236540 CXP RETEFTE COMPRAS
S.A GRAN CONTRIBUYENTE
111005 BANCO
AUTORRETENEDOR
Sumas iguales
CÓDIGO CUENTA
Compramos 2.000 unidades a
240802 IVA DESCONTABLE EN COMPRAS
$25.000 más IVA a la
12 Comercializadora TEC SAS conel 236540 CXP RETEFTE COMPRAS
50% de contado y excedente a
crédito 111005 BANCO
PROVEEDORES
220501
SUMAS IGUALES
Código Cuenta
PAGAMOS SERVICIOS PÙBLICOS 513525 GASTOS SERVICIO AGUA
AGUA $200,000 TELEFONO E 513530 GASTOS SERVICIO ENERGÌA
13
INTERNET $400,000 ENERGÍA 513535 GASTOS SERVICIO TERLEF
$400,000 111005 BANCO
Sumas iguales
Código Cuenta
Adquirimos camioneta para
transporte de mercancia 154005 PPYE FLOTAYE TRANSPORTE
$130.000.000 IVA INCLUIDO a
14
AUTOGAMA LTDA y pagamos el
10% y el excedente con crédito
bancario
Adquirimos camioneta para
transporte de mercancia
$130.000.000 IVA INCLUIDO a 236540 CXP RETEFTE COMPRAS
14
AUTOGAMA LTDA y pagamos el `210510 OBLIGACIONES FRAS PAGARÈ
10% y el excedente con crédito 111005 BANCO
bancario Sumas iguales
Código Cuenta
PAGAMOS HONORARIOS AL 511030 GASTOS HONORARIOS
CONTADOR A ASESORIAS 240803 IVA DESCONTABLE EN GASTOS
15
CONTABLES IBY SAS $2,000,000 236515 CXP RETFTE HONORARIOS
TOTAL 111005 BANCOS
Sumas iguales
Código Cuenta
519530 GASTOS DIVERSOS UTILES Y PAPE
Compramos utiles y papaleria
16 $2,000,000 IVA INCLUIDO a LA 240803 IVA DESCONTABLE EN GASTOS
FERIA ESCOLAR E.U 236540 CXP RETFET COMPRAS
111005 BANCOS
Sumas iguales
154005 AUTOMOV
15400501 AUTOMOVIL MAZDA PLACAS
130505 CLIENTES NACIONALES

13050501 CLIENTES ACIONES
220501
Débito Crédito
500,000,000
500,000,000
500,000,000 500,000,000
Débito Crédito
250,000,000
250,000,000
250,000,000 250,000,000
Débito Crédito
250,000,000
250,000,000
250,000,000 250,000,000
DEBE HABER Total 60,000,000

4,201,681
46,218,487 arriendo 50,420,168 VALOR ARRIENDO DE 1 AÑO
9,579,832 IVA 19.0% 9,579,832
1,764,706 TOTAL 60,000,000
58,235,294 RETEFTE 3.5% 1,764,706
60,000,000 60,000,000 NETO A PAGAR 58,235,294
DEBE HABER TOTAL COMPRA 100,000,000

100,000,000 COMPRA MCIA 100,000,000
19,000,000 IVA 19.0% 19,000,000
2,500,000 119,000,000
116,500,000 RETEFTE 2.5% 2,500,000
119,000,000 119,000,000 NETO A PAGAR 116,500,000
Débito Crédito
500,000 GASTO-SERVICIO 500,000
30,000 RETEFTE 6.0% 30,000
470,000 470,000
500,000 500,000
Débito Crédito 50,000 400

23,800,000 VENTA 20,000,000
20,000,000 IVA 19.0% 3,800,000
3,800,000 23,800,000
10,000,000
10,000,000
33,800,000 33,800,000

23,300,000 VENTA 20,000,000
500,000 IVA 19.0% 3,800,000
20,000,000 23,800,000
3,800,000 RETEFTE 2.5% 500,000
10,000,000 NETO 23,300,000
10,000,000
33,800,000 33,800,000
50,000 200
Débito Crédito devolución en venta 10,000,000
11,650,000 IVA 19.0% 1,900,000
250,000 11,900,000
10,000,000 RETEFTE 2.5% 250,000
1,900,000 NETO 11,650,000
5,000,000
5,000,000
16,900,000 16,900,000
Débito Crédito
2,000,000 HONORARIOS JURÌDICO 2,000,000
200,000 RETEFTE 10.0% 200,000
1,800,000 NETO A PAGAR 1,800,000
2,000,000 2,000,000

29,125,000 VENTA 50,000,000
29,125,000 IVA 19.0% 9,500,000
1,250,000 59,500,000
50,000,000 RETEFTE 2.5% 1,250,000
9,500,000 58,250,000
25,000,000 CONTADO 50.0% 29,125,000
25,000,000 NOS DEBEN 50.0% 29,125,000
84,500,000 84,500,000
Débito Crédito
6,000,000
6,000,000
6,000,000 6,000,000
Débito Crédito MUEBLES % 50,000,000

59,500,000 IVA 19.0% 9,500,000
0 59,500,000
59,500,000
59,500,000 59,500,000 59,500,000
25,000 2,000
DEBE HABER COMPRA 50,000,000
50,000,000 IVA 19.0% 9,500,000
9,500,000 59,500,000
1,250,000 RETFET 2.5% 1,250,000
29,125,000 58,250,000
29,125,000 PAGAMOS 50.0% 29,125,000
59,500,000 59,500,000 DEBEMOS 29,125,000
Débito Crédito
200,000
400,000
400,000
1,000,000
1,000,000 1,000,000
130,000,000
Débito Crédito CAMIONETA 109,243,697
130,000,000 IVA 19.0% 20,756,303
1,092,437 130,000,000
116,016,807 RETEFTE 1.0% 1,092,437
12,890,756 128,907,563
130,000,000 130,000,000 PAGAMOS 10.0% 12,890,756
CRDITO BANCO 90.0% 116,016,807
Débito Crédito
2,000,000 TOTAL 2,000,000
380,000 HONORARIOS 2,000,000
220,000 IVA 19.0% 380,000
2,160,000 2,380,000
2,380,000 2,380,000 RETEFTE 11.0% 220,000
NETO A PAGAR 2,160,000
Débito Crédito COMPRA 2,000,000

1,680,672 PAPELERIA 1,680,672
319,328 IVA 19.0% 319,328
42,017 2,000,000
1,957,983 RETEFTE 2.5% 42,017
2,000,000 2,000,000 1,957,983
´6545145145
OR ARRIENDO DE 1 AÑO
Código Cuenta Débito Crédito
110505 Caja 250,000,000 250,000,000
111005 BANCOS 250,000,000 58,235,294
111005 BANCOS 116,500,000
111005 BANCOS 470,000
111005 BANCO 23,800,000
111005 BANCO 23,300,000
111005 BANCO 11,650,000
111005 BANCO 1,800,000
111005 BANCO 29,125,000
111005 BANCO 6,000,000
111005 BANCO 59,500,000
111005 BANCO 29,125,000
111005 BANCO 1,000,000
111005 BANCO 12,890,756
111005 BANCOS 2,160,000
111005 BANCOS 1,957,983
130501 DEUDORES CLIENTES NACIONALES 29,125,000
135505 ANTICIPO IMPTO DE RENTA 500,000
135505 ANTICIPO IMPTO DE RENTA 250,000
135505 ANTICIPO IMPTO DE RENTA 1,250,000
143501 INV MCIA NFE- TEXTILES 100,000,000
152405 PPYE MUEBLES Y ENSERES 59,500,000
154005 PPYE FLOTAYE TRANSPORTE 130,000,000
170525 DIFERIDO-GASTO PAG X ANT Arriendo 46,218,487
210510 OBLIGACIONES FRAS PAGARÈ 116,016,807
220501 PROVEEDORES 29,125,000
236515 CXP RETFTE HONORARIOS 200,000
236525 CXP RETEFTE SERVICIOS 30,000
236530 RETEFTE X PAGAR ARRIENDO 1,764,706
236540 CXP RETEFTE COMPRAS 2,500,000
236540 CXP RETFET COMPRAS 42,017
240801 IVA GENERADO EN VENTAS 3,800,000
240802 IVA DESCONTABLE EN COMPRAS 19,000,000
240803 IVA DESCONTABLE EN GASTOS 9,579,832
240803 IVA DESCONTABLE EN GASTOS 380,000
310505 Capital autorizado 500,000,000
310510 Capital por suscribir 500,000,000
310510 Capital por suscribir 250,000,000
413524 VENTAS TEXTILES 20,000,000
417505 dev en ventas 10,000,000
510506 GASTOS DE PERSONAL 6,000,000
511025 GASTO HONORARIOS JURIDICOS 2,000,000
511030 GASTOS HONORARIOS ASESORIA FINANCIER 2,000,000
512010 ARRIENDO 4,201,681
513510 GASTO SERVICIO TEMPORAL 500,000
513525 GASTOS SERVICIO AGUA 200,000
513530 GASTOS SERVICIO ENERGÌA 400,000
513535 GASTOS SERVICIO TERLEF 400,000
519530 GASTOS DIVERSOS UTILES Y PAPE 1,680,672
613524 Costo de ventas-textiles 10,000,000
Sumas iguales 1,610,880,000 1,610,880,000
154005 AUTOMOV
15400501 AUTOMOVIL MAZDA PLACAS
130505 CLIENTES NACIONALES
13050501 CLIENTES ACIONES ´6545145145
220501
SALDOS INICIALES
COD CUENTA
DEBITO
110505 CAJA
111005 BANCOS
130505 DEUDORES CLIENTES
135505 DEUDORES ANTICIPO DE RENTA
143501 INVENTARIO MNFE
152405 EQUIPO DE OFICINA/MUEBLES
154005 FLOTA EQ TRANSP/VEHÍCULOS
170525 GASTOS PAGADOS X ANTIC -ARRIENDO
210505 OBLIGACIONES FRAS-BANCOS ML
220501 PROVEDDORES NAC
236515 RETEFTE X PAGAR-HONORARIOS
236525 RETEFTE X PAGAR-SERVICIOS
236530 RETEFTE X PAGAR-ARRIENDO
236540 RETEFTE X PAGAR-COMPRAS
240802 IVA GENERADO EN COMPRAS
240803 IVA GENERADO EN GASTOS
310505 CAPITAL AUTORIZADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR
413538 VENTAS ARTIC DE TOCADOR
4175 DEVOLUC EN VENTAS
510506 GASTOS DE PERSONAL SUELDOS
511025 HONORARIOS ASESORIA JURÍDICA
512010 GASTO ARRIENDO
513510 SERVICIOS TEMPORALES
513525 AGUA
513530 ENERGÍA
513535 TELÉFONO
519530 GASTOS DIVERSOS UTILES Y PAP
613524 COSTO DE VENTAS TEXTILES
SUMAS IGUALES -
RESULTADO UTILIDAD O PERDIDA -
SUMAS IGUALES
HOJA DE TRABAJO DEL 1 A 31 DE ENERO DE 2022
ALDOS INICIALES MOVIMIENTO BALANCE DE PRUEBA
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
250,000,000 250,000,000 0
326,225,000 301,289,034 24,935,966
29,125,000 29,125,000
1,750,000 250,000 1,500,000
155,000,000 45,000,000 110,000,000
59,500,000 59,500,000
130,000,000 130,000,000
46,218,487 46,218,487
116,016,807
29,125,000
420,000
30,000
1,764,706
4,884,454
1,900,000 17,100,000
28,500,000 28,500,000
10,279,160 10,279,160
500,000,000
500,000,000 250,000,000 250,000,000
90,000,000
10,000,000 10,000,000
6,000,000 6,000,000
2,000,000 2,000,000
2,000,000 2,000,000
4,201,681 4,201,681
500,000 500,000
200,000 200,000
400,000 400,000
400,000 400,000
1,680,672 1,680,672
45,000,000 5,000,000 40,000,000
0
- 1,610,880,000 1,610,880,000 757,440,966
- -
DE ENERO DE 2022
ALANCE DE PRUEBA ESTADO DE RESULTADOS
CREDITO DEBITO CREDITO
116,016,807
29,125,000
420,000
30,000
1,764,706
4,884,454
15,200,000
500,000,000
0
90,000,000 90,000,000
10,000,000
6,000,000
2,000,000
2,000,000
4,201,681
500,000
200,000
400,000
400,000
1,680,672
40,000,000
0
757,440,966 67,382,353 90,000,000
22,617,647
90,000,000
22,617,647
67,382,353
22,617,647
BALANCE GENERAL
DEBITO CREDITO
0
24,935,966
29,125,000
1,500,000
110,000,000
59,500,000
130,000,000
46,218,487
116,016,807
29,125,000
420,000
30,000
1,764,706
4,884,454
15,200,000
28,500,000 0
10,279,160 0
500,000,000
250,000,000 0
690,058,613 667,440,966
22,617,647
690,058,613 690,058,613
Transacciones 2022
FEBRERO
1 Vendemos 1,000 unidades a MUJER BELLA LTDA y pagan el 50% el excedente crédito 2 meses

111005 BANCO 29,125,000
130501DEUDORES CLIENTES NACIONALES 29,125,000
Sumas iguales 84,500,000 84,500,000
2 Recibimos pago de DISTRIBELLA LTDA ventas a plazo del mes de enero 29,125,000
Codigo Cuenta Debito Credito

130515 CLIENTES NACIONALES 29,125,000
111005 BANCO 29,125,000
Sumas iguales 29125000 29,125,000
3 Pagamos la retenciòn en la fuente del mes anterior 7,099,160

236515 RETEFTE X PAGAR 420,000
236525 RETEFTE X PAGAR-SERVICIO 30,000
236530 RETEFTE X PAGAR-ARRIENDO 1,764,706
236540 RETEFTE X PAGAR-COMPRAS 4,884,454
111005 BANCO 7,099,160
Sumas iguales 7,099,160 7,099,160
4 Pagamos deuda a Comercializadora TEC SAS del mes anterior 29125000

220501 PROVEDORES 29,125,000
111005 BANCO 29,125,000
Sumas iguales 29125000 29,125,000
5 Vendemos 500 unidades a DIEGO PEREZ no responsable no declarante de contado

111005 BANCO 29,750,000

Sumas 42,250,000 42,250,000
iguales
6 Vendemos 600 unidades a MELISA CAMELO no responsable no declarante de contado

111005 BANCO 35,700,000
Sumas 50,700,000 50,700,000
iguales
7 Vendemos 1000 unidades al ALMACEN ÚNICO LTDA 50% credi- contado

111005 BANCO 29,125,000

Sumas 84,500,000 84,500,000
iguales
8 Compramos 2.000 unidades a $25.000 más IVA a la Comercializadora TEC SAS conel 50% de contado y exced
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

IVA DESCONTABLE EN
240802
COMPRAS 9,500,000
111005 BANCO 29,125,000
220501 PROVEEDORES 29,125,000
SUMAS IGUALES 59,500,000 59,500,000
9 Vendemos 1,000 unidades a DISTRIBELLA LTDA y pagan el 50% el excedente crédito 2 meses

111005 BANCO 29,125,000
IVA DESCONTABLE EN
240801 9,500,000
VENTAS
Sumas 84,500,000 84,500,000
iguales
10 Realizamos devoluciòn de la ùltima compra a Comercializadora TEC SAS 300 unidades por fecha de vencimien

143501 INV MCIA INF-TEXTILES 7,500,000
240802 IVA DESCONTABLE 1,425,000
236540 CXP RETEFTE COMPRAS 187,500
220501 PROOVEDORES 8,737,500
Sumas 8,925,000 8,925,000
iguales
11 Compramos moto para el mensajero $ 8.000.000 IVA INCLUIDO a MOTOHONDA S.A GRAN CONTRIBUYENTE
Código Cuenta Débito Crédito MOTO

144030 PPYE FLOTAYE TRANSPORTE 8,000,000 IVA
111005 BANCO 8,000,000
Sumas 8,000,000 8,000,000
iguales
12 Pagamos servicios públicos agua $400,000 telefono $400,000 energía $700,000


111005 BANCO 1,500,000
Sumas 1,500,000 1,500,000
iguales
13 Pagamos publicidad radial y televisiòn a EL CANAL TV5 Ltda $12.000.000

523560 PUBLCIDAD 12,000,000
IVA DESCONTABLE EN 2,280,000
240803
GASTOS
111005 BANCOS 14,280,000 NETO A PAGAR
Sumas 14,280,000 14,280,000
iguales
14 Pagamos honorarios al contador a asesorias contables IBYS SAS $2,000,000

511030 GASTOS HONORARIOS 2,000,000 HONORARIOS
IVA DESCONTABLE EN 380,000
240803
GASTOS
111005 BANCOS 2,160,000
Sumas 2,380,000 2,380,000 NETO A PAGAR
iguales
15 Pagamos servicio evento social todo incluido con estilistas de la ciudad $4,000,000 a HOTEL CASA IBAGUE LT
523560 PROPAGANDA PROMOCION 3,361,345
IVA DESCONTABLE EN 638,655
240803
GASTOS
111005 BANCOS 3,865,546
Sumas 4,000,000 4,000,000
iguales
16 Pagamos nómina $6,000,000 y comisiòn sobre ventas del 2% a vendedores

510506 GASTOS DE PERSONAL 6,000,000
529505 DIVERSOS-COMISIONES 4,100,000 COMISIONES
111005 BANCO 10,100,000
Sumas iguales 10,100,000 10,100,000
17 Pagamos 1a cuota del credito de vehìculo al banco (pàg 1)

210520 OBLIGACIONES 4,413,054
FINANCIERAS
530520 GNOP FINANCIEROS 2,098,464
111005 BANCO 6,511,518
Sumas iguales 6,511,518 6,511,518
18 Contabilizamos(amortizamos) arriendo diferido

170525 GASTOS PAGADOS X 4,201,681
ANTICIPADO 4,201,681
522010 ARRIENDO MES FEBRERO
Sumas iguales 4,201,681 4,201,681
e crédito 2 meses
vl unidad unidades
50,000 1,000
VENTA 50,000,000
IVA 19.0% 9,500,000
59,500,000
RETEFTE 2.5% 1,250,000
58,250,000
CONTADO 50.0% 29,125,000
NOS DEBEN 50.0% 29,125,000
vl unidad unidades
50,000 500
VENTA 25,000,000
IVA 19.0% 4,750,000

29,750,000
50,000 600
VENTA 30,000,000
IVA 19.0% 5,700,000
35,700,000
50,000 1,000
VENTA 50,000,000
IVA 19.0% 9,500,000
59,500,000
RETEFTE 2.5% 1,250,000
58,250,000
CONTADO 50.0% 29,125,000
NOS DEBEN 50.0% 29,125,000
S conel 50% de contado y excedente a crédito
25000 2000
COMPRA 50,000,000
IVA 19.0% 9,500,000

59,500,000
RETFET 2.5% 1,250,000
58,250,000
PAGAMOS 50.0% 29,125,000
DEBEMOS 29,125,000
crédito 2 meses
50,000 1,000
VENTA 50,000,000
IVA 19.0% 9,500,000
59,500,000
RETEFTE 2.5% 1,250,000
58,250,000
CONTADO 50.0% 29,125,000
NOS DEBEN 50.0% 29,125,000
nidades por fecha de vencimiento
Devolucion 300 unidades devolucion en compras 7,500,000

vr x unidad 25,000 iva 19% 1,425,000
total 7500000 total 8,925,000
RTFT 2.5% $ 187,500
$ 8,737,500
DA S.A GRAN CONTRIBUYENTE AUTORRETENEDOR
8000000
8,000,000
TOTAL 12,000,000
IVA 19.0% 2,280,000

TOTAL 2,000,000
HONORARIOS 2,000,000
IVA 19.0% 380,000
2,380,000
RETEFTE 11.0% 220,000
0,000 a HOTEL CASA IBAGUE LTDA (IVA INCLUIDO)

COMPRA 4,000,000
3,361,345
IVA 19.0% 638,655
4,000,000
RETEFTE 4.0% 134,454
3,865,546
NOMINA 6,000,000
COMISIONES 2% 4,100,000
10,100,000
total pg aticipado 46,218,487

vl x mes 4,201,681
saldo arriendo 42,016,806
111005 BANCO 29,125,000 181,950,000 109,667,761
111005 BANCO 29,125,000
111005 BANCO 7,099,160
111005 BANCO 29,125,000
111005 BANCO 29,750,000
111005 BANCO 35,700,000
111005 BANCO 29,125,000
111005 BANCO 29,125,000
111005 BANCO 29,125,000
111005 BANCO 8,000,000
111005 BANCO 1,500,000
111005 BANCOS 14,280,000
111005 BANCOS 2,160,000
111005 BANCOS 3,865,546
111005 BANCO 10,100,000
111005 BANCO 4,413,055
130501 DEUDORES CLIENTES NACIONALES 29,125,000 87,375,000 29,125,000
130515 CLIENTES NACIONALES 29,125,000
135505 ANTICIPO IMPTO DE RENTA 1,250,000 3,750,000
135505 ANTICIPO IMPTO DE RENTA 1,250,000 50,000,000 110,000,000
143501 INV MCIA INF-TEXTILES 7,500,000
144030 PPYE FLOTAYE TRANSPORTE 8,000,000 8,000,000
170525 GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO 4,201,681 4,201,681
210520 OBLIGACIONES FINANCIERAS 2,314,591 2,314,591
220501 PROVEDORES 29,125,000 37,862,500 29,125,000
220501 PROVEEDORES 29,125,000
220501 PROOVEDORES 8,737,500
236515 RETEFTE X PAGAR 420,000 420,000 220,000
236525 RETEFTE X PAGAR-SERVICIO 30,000 30,000
236530 RETEFTE X PAGAR-ARRIENDO 1,764,706 1,764,706
236540 RETEFTE X PAGAR-COMPRAS 4,884,454 4,884,454
236540 CXP RETEFTE COMPRAS 1,250,000 187,500 1,384,454
236540 CXP RETEFTE COMPRAS 187,500
240801 IVA GENERADO EN VENTAS 9,500,000 29,450,000
240801 IVA DESCONTABLE EN VENTAS 9,500,000 12,798,655 10,925,000
240802 IVA DESCONTABLE 1,425,000
240803 IVA DESCONTABLE EN GASTOS 2,280,000
413524 VENTAS TEXTILES 50,000,000 205,000,000
510506 GASTOS DE PERSONAL 6,000,000 9,500,000
511030 GASTOS HONORARIOS 2,000,000
522010 ARRIENDO MES FEBRERO 4,201,681 4,201,681
523560 PUBLCIDAD 12,000,000 15,361,345
523560 PROPAGANDA PROMOCION 3,361,345
529505 DIVERSOS-COMISIONES 4,100,000 4,100,000
530520 GNOP FINANCIEROS 2,098,464 2,098,464
613524 Costo de ventas-textiles 25,000,000 102,500,000
Sumas iguales 529,098,896 529,098,896 529,098,896 529098896
SALDOS INICIALES
COD CUENTA
DEBITO
110505 CAJA -
111005 BANCOS 24,935,966
130505 DEUDORES CLIENTES 29,125,000
135505 DEUDORES ANTICIPO DE RENTA 1,500,000
143501 INVENTARIO MNFE 110,000,000
152405 EQUIPO DE OFICINA/MUEBLES 59,500,000
154005 FLOTA EQ TRANSP/VEHÍCULOS 130,000,000
170525 GASTOS PAGADOS X ANTIC -ARRIENDO 46,218,487
210505 OBLIGACIONES FRAS-BANCOS ML
220501 PROVEDDORES NAC
236515 RETEFTE X PAGAR-HONORARIOS
236525 RETEFTE X PAGAR-SERVICIOS
236530 RETEFTE X PAGAR-ARRIENDO
236540 RETEFTE X PAGAR-COMPRAS
240803 IVA GENERADO EN GASTOS 10,279,160
310505 CAPITAL AUTORIZADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR 250,000,000
413524 VENTAS TEXTILES
417055 SERVICIOS SOCIALES
417500 DEVOLUC EN VENTAS
510506 GASTOS DE PERSONAL SUELDOS
529505 DIVERSOS-COMISIONES
513525 AGUA
513530 ENERGÍA
513535 TELÉFONO
519530 GASTOS DIVERSOS UTILES Y PAP
522010 ARRIENDO MES FEBRERO
523560 PUBLCIDAD
530520 GNOP FINANCIEROS
529505 DIVERSOS-COMISIONES
613524 COSTO DE VENTAS TEXTILES
SUMAS IGUALES 690,058,613

RESULTADO UTILIDAD O PERDIDA
SUMAS IGUALES 690,058,613
Débito
SALDOS INICIALES MOVIMIENTO
181,950,000 109,667,761
87,375,000 29,125,000
3,750,000
50,000,000 110,000,000
8,000,000
4,201,681
116,016,807 2,314,591
29,125,000 37,862,500 29,125,000
420,000 420,000 220,000
30,000 30,000
1,764,706 1,764,706
4,884,454 5,071,954 1,384,454
15,200,000 38,950,000
- 12,798,655 1,425,000
-
500,000,000
-
205,000,000
6,000,000
2,000,000
400,000
700,000
400,000
4,201,681
15,361,345
2,098,464
4,100,000
102,500,000
667,440,966 529,098,896 529,098,896

22,617,647 -
690,058,613 529,098,896 529,098,896
Crédito
BALANCE DE PRUEBA ESTADO DE RESULTADOS
DEBITO CREDITO DEBITO
97,218,205
87,375,000
5,250,000
50,000,000
59,500,000
138,000,000
42,016,806
113,702,216
20,387,500
220,000
0
0
1,196,954
54,150,000
39,873,655
10,279,160
500,000,000
250,000,000
205,000,000
6,000,000 6,000,000
2,000,000 2,000,000
400,000 400,000
700,000 700,000
400,000 400,000
4,201,681 4,201,681
15,361,345 15,361,345
2,098,464 2,098,464
4,100,000 4,100,000
102,500,000 102,500,000
917,274,316 894,656,669 137,761,490

- 22,617,647 67,238,510
917,274,316 917,274,316 205,000,000
DO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
97,218,205
87,375,000
5,250,000
50,000,000
59,500,000
138,000,000
42,016,806
113,702,216
20,387,500
220,000
30,000
0
1,196,954
54,150,000
39,873,655
10,279,160
500,000,000
250,000,000
205,000,000
205,000,000 779,512,827 689,686,669

89,856,158
205,000,000 779,512,827 779,542,827
PRESTAMO VEHÌCULO A 3 AÑOS DE PLAZO 116,016,807
ABONO A CAPITAL 36 3,222,689
Sistema de Amortización CUOTA fija

VP $ 116,016,806.72 Tasa Nominal Tasa EA
ip mensual 0.01808758248 NOMINAL 0.2170509898 24%
N 36 meses 12
CUOTA $ 4,413,054.35 FORMULA 3 años
FX $ 4,413,054.35 FUNCIÓN Fx
CUOTA
S
MENSU ABONO A
PLAZO 3 AÑOS ALES CAPITAL INTERESES
1 2,314,591 2,098,464
2 2,356,456 2,056,598
3 2,399,079 2,013,976
4 2,442,472 1,970,582
5 2,486,651 1,926,404
6 2,531,628 1,881,426
7 2,577,419 1,835,635
8 2,624,039 1,789,016
9 2,671,501 1,741,553
10 2,719,822 1,693,232
11 2,769,017 1,644,037
12 2,819,102 1,593,953
13 2,870,093 1,542,962
14 2,922,006 1,491,049
15 2,974,858 1,438,197
16 3,028,666 1,384,389
17 3,083,447 1,329,607
18 3,139,219 1,273,835
19 3,196,000 1,217,055
20 3,253,808 1,159,247
21 3,312,661 1,100,393
22 3,372,579 1,040,475
23 3,433,581 979,473
24 3,495,686 917,368
25 3,558,915 854,140
26 3,623,287 789,767
27 3,688,823 724,231
28 3,755,545 657,509
29 3,823,474 589,580
30 3,892,632 520,423
31 3,963,040 450,015
32 4,034,722 378,333
33 4,107,700 305,354
34 4,181,998 231,056
35 4,257,641 155,414
36 4,334,651 78,403
116,016,807 42,853,150
TASA DE
INTERES 24% ANUAL
MENSU
2% AL
CUOTA FIJA
VR DE LA
CUOTA 116,016,807
4,413,054 113,702,216
4,413,054 111,345,760
4,413,054 108,946,681
4,413,054 106,504,209
4,413,054 104,017,558
4,413,054 101,485,930
4,413,054 98,908,511
4,413,054 96,284,472
4,413,054 93,612,971
4,413,054 90,893,149
4,413,054 88,124,132
4,413,054 85,305,030
4,413,054 82,434,938
4,413,054 79,512,932
4,413,054 76,538,074
4,413,054 73,509,409
4,413,054 70,425,962
4,413,054 67,286,743
4,413,054 64,090,743
4,413,054 60,836,935
4,413,054 57,524,274
4,413,054 54,151,695
4,413,054 50,718,114
4,413,054 47,222,427
4,413,054 43,663,513
4,413,054 40,040,226
4,413,054 36,351,402
4,413,054 32,595,857
4,413,054 28,772,383
4,413,054 24,879,751
4,413,054 20,916,711
4,413,054 16,881,990
4,413,054 12,774,290
4,413,054 8,592,292
4,413,054 4,334,651
4,413,054 0
158,869,957
HOJA DE SALDOS
AÑO 2022
COD CUENTA
DEBE
1110 Bancos $ 24,935,966
1305 Clientes $ 29,125,000
1355 Anticipo de impuestos $ 1,500,000
1435 Mcia no Fab por Empresa $ 110,000,000
1524 Equipo de oficina $ 59,500,000
1540 Flota y Equip Transp. $ 130,000,000
1705 Gastos pag. X Anticip. $ 46,218,487
2105 Obligaciones
2205 Proveedores
2365 Retención
2408 IVA
3105 Capital Social
3605 Utilidad del Ejercicio
3705 Utilidad Acumulada
Sumas Iguales 401,279,454
AÑO 2021
INGRESOS OPERACIONALES
4135 Comercio al M y M
4175 Devoluciones
6135 Costos de Venta
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
5105 Sueldos
5110 Honorarios
5115 Impuesto de Industria y Comercio
5120 Arriendos
5130 Seguros
5135 Servicios Publicos
5195 Diversos
UTILIDAD OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALES
4210 FINANCIEROS
4220 ARRENDAMIENTOS
4245 UTILIDAD EN VTA PPY EQUIPO
4250 RECUPERACIONES
4295 DIVERSOS
GASTOS NO OPERACIONALES
5305 Financieros
5310 Perdida en Venta y Retiro de Bienes
5315 Gastos Extraordinarios
5395 Sanciones
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
Imporenta
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO
Reserva Legal 10%
Reserva Estatutaria
UTILIDAD DEL EJERCICIO
AÑO 2022
HABER
$ 116,016,807
$ 29,125,000
$ 7,099,160
-$ 23,579,160
$ 250,000,000
$ 22,617,647
401,279,454
$ -
AÑO 2021
90,000,000
10,000,000
40,000,000
$ 40,000,000 $ 40,000,000
17,382,353
6,000,000
4,000,000
4,201,681
1,500,000
1,680,672
$ 22,617,647
0
$ 22,617,647
Comercial de Textiles S.A.S
NIT: 860.420.429-2
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN
Valores Expresados en Pesos Colombianos
Nota AÑO 2022
Ingresos Operacionales $ 90,000,000
Devoluciones en ventas $ 10,000,000
Costos de Ventas $ 40,000,000
Utilidad Bruta en Ventas $ 40,000,000
Gastos Operacionales de Administración y Ventas $ 17,382,353
Utilidad Operacional $ 22,617,647
Otros Ingresos $ -
Otros Egresos $ -
Utilidades Antes de Impuesto $ 22,617,647
Impuesto Sobre La Renta $ -
Utilidad Despues de Impuesto $ -
Reserva Legal 10% $ -
Reserva Estatutaria
Utilidad del Ejercicio $ -
Representante Legal Contador Público
REVISOR FISCAL
Comercial de Textiles S.A.S
NIT: 860.420.429-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Valores Expresados en Pesos Colombianos
NOTA AÑO 2022

Activos
Activos Corrientes
Efectivos y Equivalentes $ 24,935,966
Cuentas por Cobrar $ 30,625,000
Inventarios $ 110,000,000
Gastos pag por anticipado $ 46,218,487
Total Activos Corrientes $ 211,779,454
Activos No Corrientes
Inversiones financieras
Cuentas por Cobrar
Propiedad, Planta y Equipo $ 189,500,000
Activos Intangibles
Total Activos No Corrientes $ 189,500,000
Total Activos $ 401,279,454
Pasivos
Pasivos Corrientes
Obligaciones Financieras $ 116,016,807
Proveedores $ 29,125,000
Cuentas por Pagar Comerciales $ 7,099,160
Beneficios a Empleados
Impuestos Corrientes -$ 23,579,160
Total Pasivos Corrientes $ 128,661,807
Pasivo No Corrientes
Obligaciones Financieras
Otros pasivos financieros
Total Pasivos No Corrientes $ -
Total Pasivos $ 128,661,807
Patrimonio
Capital Social $ 250,000,000
Reservas
Utilidad del Ejercicio $ 22,617,647
Utilidad Acumulada
Superavit por valorización
Total patrimonio $ 272,617,647
Total Pasivo + Patrimonio $ 401,279,454

Representante Legal Contador Público
REVISOR FISCAL

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KERATIN JLP S.A.

Tiene su domicilio en el Centro Comercial Mundial local 1-16, en la ciudad de Ibagué.

CAPITAL AUTORIZADO VR ACCIÓN

LA RETENCIÓN EN LA FUENTE Y LAS RETENCIONES DE NÓMINA SE PAGA MENSUAL

REALIZAR PROVISIÓN SOBRE LA UTILIDAD GENERAL

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 10XMIL

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA EL 2021

el cabello al mayor y al detal………….

gual valor, y el monto máximo por socio es el 10%

E VENTA REPRESENTA EL 50% DEL VALOR DE LAS VENTAS

IVA GENERADO EN VENTAS

IVA DESCONTABLE EN COMPRAS

IVA DESCONTABLE EN GASTOS

2 Constituimos cuenta en el BBVA y consignamos el dinero que tenemos en caja

4 Compramos 4.000 unidades a $25.000 a Comercializadora TEC SAS de contado

6 Vendemos 400 unidades a JUAN REYES no responsable no declarante de contado

7 Vendemos 400 unidades al ALMACEN ÚNICO LTDA de contado

8 Pagamos honorarios asesoría jurídica $2.000.000 a DIEGO REYES PN no responsable no declarante

10 Pagamos nómina $6,000,000

15 Pagamos honorarios al contador a asesorias contables IBYS SAS $2,000,000

16 Compramos utiles y papaleria $2,000,000 IVA INCLUIDO a LA FERIA ESCOLAR E.U

apital cada uno)

2022 a Inmobiliaria MI RANCHITO

pertura del local $500,000

AUTOGAMA LTDA y pagamos el 10%

PAGAMOS SERVICIO DE Código Cuenta

130505 CLIENTES NACIONALES

DEBE HABER Total 60,000,000

DEBE HABER TOTAL COMPRA 100,000,000

Débito Crédito 50,000 400

Débito Crédito 50,000 400

Débito Crédito 50,000 400

Débito Crédito MUEBLES % 50,000,000

Débito Crédito COMPRA 2,000,000

Código Cuenta Débito Crédito

Codigo Cuenta Debito Credito

3 Pagamos la retenciòn en la fuente del mes anterior 7,099,160

Codigo Cuenta Debito Credito

4 Pagamos deuda a Comercializadora TEC SAS del mes anterior 29125000

Codigo Cuenta Debito Credito

5 Vendemos 500 unidades a DIEGO PEREZ no responsable no declarante de contado

Código Cuenta Débito Crédito

240801 IVA GENERADO EN VENTAS 4,750,000

613524 Costo de ventas-textiles 12,500,000

Código Cuenta Débito Crédito

Código Cuenta Débito Crédito

240801 IVA GENERADO EN VENTAS 9,500,000

613524 Costo de ventas-textiles 25,000,000

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

Código Cuenta Débito Crédito

Código Cuenta Débito Crédito

Código Cuenta Débito Crédito MOTO

12 Pagamos servicios públicos agua $400,000 telefono $400,000 energía $700,000

Código Cuenta Débito Crédito

513530 GASTOS SERVICIO ENERGÌA 700,000

513535 GASTOS SERVICIO TERLEF 400,000

13 Pagamos publicidad radial y televisiòn a EL CANAL TV5 Ltda $12.000.000

Código Cuenta Débito Crédito

14 Pagamos honorarios al contador a asesorias contables IBYS SAS $2,000,000

Código Cuenta Débito Crédito

Código Cuenta Débito Crédito

17 Pagamos 1a cuota del credito de vehìculo al banco (pàg 1)

Código Cuenta Débito Crédito