Reporte de Estados Financieros

Fecha y Hora de generación:

Año: 2018-2019
Periodo: Anual
Empresa: Inversiones Palo Alto II SAC
Tipo: Individual
(En miles de S/)
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Cuenta 2,018
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3,835
Otros Activos Financieros 0
Cuentas por Cobrar Comerciales 40,393
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 1,472
Otras Cuentas por Cobrar 6,923
Anticipos 160
Inventarios 146,540
Activos Biológicos 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0
Otros Activos no Financieros 1,022
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0
Total Activos Corrientes 200,345
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros 19,001
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 7,562
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 25,532
Propiedades, Planta y Equipo 243,039
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 2,567
Activos por Impuestos Diferidos 2,332
Total Activos No Corrientes 300,033
TOTAL DE ACTIVOS 500,378
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 40,203
Cuentas por Pagar Comerciales 11,659
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 445
Otras Cuentas por Pagar 4,474
Ingresos Diferidos 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 5,976
Otras Provisiones 0
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0
Otros Pasivos no Financieros 0
Total Pasivos Corrientes 62,757
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 13,577
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0
Otras Cuentas por Pagar 0
Ingresos Diferidos 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0
Otras Provisiones 0
Pasivos por Impuestos Diferidos 52,659
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0
Otros Pasivos no Financieros 0
Total Pasivos No Corrientes 66,236
Total Pasivos 128,993
Patrimonio
Capital Emitido 163,195
Primas de Emisión 49
Acciones de Inversión 10,476
Acciones Propias en Cartera 0
Otras Reservas de Capital 24,571
Resultados Acumulados 170,098
Otras Reservas de Patrimonio 2,996
Total Patrimonio 371,385
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 500,378
ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta 2,018
Ingresos de Actividades Ordinarias 257,365
Costo de Ventas -213,212
Ganancia (Pérdida) Bruta 44,153
Gastos de Ventas y Distribución -19,736
Gastos de Administración -17,504
Otros Ingresos Operativos 7,245
Otros Gastos Operativos -1,788
Otras Ganancias (Pérdidas) 0
Ganancia (Pérdida) Operativa 12,370
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado 174
Ingresos Financieros 2,732
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0
Gastos Financieros -2,027
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o Reversiones) 0
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 0
Diferencias de Cambio Neto -310
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios 173
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros medidos a Val 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de Riesgo Compensa 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Divide 0
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 13,112
Ingreso (Gasto) por Impuesto -3,151
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 9,961
 DATOS ADICIONALES:

PERIODOS
DATOS
2018 2017
Rf 3.41% 3.63%
Rm 13.11% 12.76%
2,017 B 0.82 0.84
Rp 12.45% 12.36%
Kd 13.97% 13.59%
4,719
0
48,031
624
3,963
378 WACC : WEIGHTED AVERAGE COST OF CAPITAL
131,059 COSTO PROMEDIO PONDERADO DEL CAPITAL
0 Formula:
0
1,161
0
189,935

16,777 Año
4,562 2018
23,275
239,787 S/. Peso %
1,102
2,561 Deduda CP 40,203
288,064 12.65%
477,999 Deuda LP 13,577

27,731 Patrimonio 371,385 87.35%

9,301
559 Deuda Total 425,165 100%
5,738
0 Relación D/C 0.14
6,955
 0 Hallando el WACC:
0
0 23.81% x 371,385
50,284 425,165
23.81% x 0.87
3,862 0.21
0
0 WACC
0
0
0
0 FORMULA :
0
51,840
0
0
55,702
105,986

163,195
49
10,476 Donde:
0
23,590 Rf = Rf (Tasa Libre de Riesgo)
173,275 Rm = Rm (Riesgo de Mercado)
1,428 B= Beta apalancado
372,013 Rp = Riesgo País (EMBI+)
477,999

2,017 Año
262,266 2018
-222,166
40,100 Rf (Tasa Libre de Riesgo) 3.41%
-18,240 Rm (Riesgo de Mercado) 13.11%
-17,129 Beta apalancado 0.82
7,237 Riesgo País (EMBI+) 12.45%
-159 Ke 23.81%
0
11,809
33
2,457
 0
-1,326
0
0
-774
-525
0
0
0
11,674
-1,866
9,808
Costo %

Kd Kd Real
13.97% 9.78%

Ke
23.81%
 + 9.78% x 53,780
425,165
+ 9.78% x 0.13
+ 0.01

0.22 ó 22.04%

Año
2017

Rf (Tasa Libre de Riesgo) 3.63%

Rm (Riesgo de Mercado) 12.76%
Beta apalancado 0.84
Riesgo País (EMBI+) 12.36%
Ke 23.66%
 Año
2017

S/. Peso % Costo %

Deduda CP 27,731 Kd Kd Real

7.83% 13.59% 9.51%
Deuda LP 3,862

Ke
Patrimonio 372,013 92.17% 23.66%

Deuda Total 403,606 100%

Relación D/C 0.08

Hallando el WACC:

23.66% x 372,013 + 9.51% x 31,593

403,606 403,606
23.66% x 0.92 + 9.51% x 0.08
0.22 + 0.01

WACC 0.23 ó 22.55%