Práctica Calificada de Estados Financieros

Cambio Neto
Detalle

Efectivo y equivalentes de efectivo 670,623.00 ESF 10

Propiedad, planta y equipo neto 2,132,258.00 ESF 33
Cuentas por cobrar comerciales 72,136.00 ESF 12
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 2,927,269.00 ESF 13
Propiedades de inversión 12,151.00 31
Inversiones en subsidiarias 4,248,074.00 30
Otras cuentas por cobrar 34,398.00 ESF 16
Inventarios 580,571.00 ESF 20
Gastos contratados por anticipado 23,244.00 ESF 18
Instrumentos financieros derivados 54,776.00 30
Activos financieros a valor razonable 6,650.00 30
Activos intangibles 1,652,470.00 34
Obligaciones financieras Corto plazo 440,333.00 ESF 45
Otras cuentas por pagar a largo plazo 229,741.00 46
Provisión por beneficios a los empleados LP 24,975.00 41
Cuentas por pagar comerciales 1,265,266.00 42
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 4,010,090.00 43
Pasivo por impuesto a las ganancias 17,418.00 49
Otras cuentas por pagar 260,712.00 46
Provisiones de corto plazo 161,476.00 48
Provisión por beneficios a los empleados corto plazo 5,064.00 41
Instrumentos financieros derivados corto plazo 30,009.00 30
Obligaciones financieras LP 39,986.00 45
Acciones de inversión 569,515.00 30
Prima de emisión (10,261.00) 51
Provisiones de largo plazo 40,561.00 48
Pasivo por impuesto diferido LP 850,880.00 49
Capital emitido 778,676.00 50
Capital adicional 74,947.00 52
Otras reservas de capital 250,848.00 58
Otras reservas de patrimonio (17,014.00) 58
Resultados acumulados 3,391,398.00 59
Ingresos por ventas 5,733,430.00 70
Otros ingresos operacionales 123,658.00 75
Total ingresos 5,857,088.00
Costo de ventas (2,181,045.00) 69
Ganancia bruta 3,676,043.00
Gastos de administración (552,624.00) 94
Gastos de venta y distribución (2,788,346.00)
Otros ingresos 84,862.00
Otros gastos (80,888.00)
Gastos de operación, neto (3,336,996.00)
Ganancia por actividad de operación 339,047.00
Ingresos financieros 96,306.00
Gastos financieros (103,675.00)
Diferencia en cambio, neta (34,868.00)
Participación en el resultado de subsidiarias 1,621,030.00
Resultado antes del impuesto a las ganancias 1,917,840.00
Gasto por impuesto a las ganancias (90,477.00)
Ganancia neta del año 1,827,363.00
Ingresos de Efectivo generado por las actividades de operación 2,431,366.00
Pago de intereses (4,762.00)
Pago de impuesto a las ganancias (59,472.00)
Ingreso de Efectivo recibido por fusión -
Pago de Efectivo otorgado por cesión de bloque patrimonial -
Ingresos por Venta de propiedad, planta y equipo 34,270.00
Pago por Compra de intangibles (62.00)
Pago por Compra de propiedad, planta y equipo (422,465.00)
Ingreso de Baja por liquidar subsidiaria
Desembolso de Préstamos otorgados a entidades relacionadas (3,811,000.00)
Ingreso por Cobro de préstamos a entidades relacionadas 2,065,000.00
Ingresos por Dividendos recibidos -
Efectivo neto (utilizado en) generado por las actividades de inversión (2,134,257.00)
Ingresos de Recursos obtenidos por prestamos bancarios -
Pago de obligaciones financieras (953,874.00)
Pago por arrendamiento
Préstamos recibidos de entidades relacionadas 1,142,572.00
Desembolso por Distribución de la prima por efecto de fusión -
Desembolso por Dividendos pagados (127,205.00)
Efectivo neto generado por (utilizado en) las actividades de financiamiento 61,493.00
Aumento neto de efectivo y equivalentes de efectivo 294,368.00
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año 376,822.00
Diferencia de cambio del efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo y equivalente de efectivos al final del año 671,190.00
Se retira/adiciona otros resultados integrales de la reserva de patrimonio (60,702.00)
Efectos de fusión de prima de emisión -
Efectos de fusión de prima por efecto de fusión -
Efectos de fusión resultados acumulados -
Se distribuye dividendos y transacciones con accionistas de otras reservas de c 3,791.00
Se distribuye dividendos y transacciones con accionistas de resultados acumula -
otros ajustes del capital emitido -
otros ajustes de otras reservas de capital -
Distribución de dividendos de la prima de fusión -
Distribución de dividendos de los resultados acumulados (109,648.00)
Datos adicionales

Utilidad básica y diluida por acción en soles:

Acciones comunes clase A 13.53
Acciones comunes clase B 14.89
Acciones de inversión 1.35

GRUPO:
NELLY
LISBETH
GERALDINE
JESSICA
MARYORI
YESENIA
 Hoja de Trabajo
Inventario Ganancias y Pérdidas
Debe Haber Debe Haber

670,623.00
2,132,258.00
72,136.00
2,927,269.00
12,151.00

17,418.00
260,712.00
161,476.00
5,064.00

5,733,430.00
123,658.00

2,181,045.00

552,624.00
5,814,437.00 444,670.00 2,733,669.00 5,857,088.00
0 5,369,767.00 3,123,419.00 0
5,814,437.00 5,814,437.00 5,857,088.00 5,857,088.00
suma de otros ingresos operacionales

339,047.00
 1827363.000.00
flujo de efectivo
 10
33
12
13
57
30
16
21
18
77
11
34
45
47
48
46
47
40
46
68
48

45

de otros ingresos operacionales

 ESTADO DE SITUACIÓN FINAN
Al 31 de diciembre del año
(En Soles)

Nota XXXXX XXXX

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 670,623.00
Cuentas por cobrar comerciales 72,136.00
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 2,927,269.00
Otras cuentas por cobrar 34,398.00
Gastos contratados por anticipado 23,244.00
Inventarios 580,571.00
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4,308,241.00 -

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones en subsidiarias 4,248,074.00
Instrumentos financieros derivados 54,776.00
Activos financieros a valor razonable 6,650.00
Acciones de inversión 569,515.00
Instrumentos financieros derivados corto plazo 30,009.00
Propiedades de Inversión 12,151.00
Propiedades, Planta y Equipo 2,132,258.00
Activos Intangibles 1,652,470.00
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 8,705,903.00 0

TOTAL ACTIVO 13,014,144.00 0

ADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre del año
(En Soles)

Nota XXXX

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Provisión por beneficios a los empleados LP 24,975.00
Provisión por beneficios a los empleados corto plazo 5,064.00
Cuentas por Pagar Comerciales 1,265,266.00
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 4,010,090.00
Obligaciones financieras Corto plazo 440,333.00
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE 5,745,728.00

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras LP 39,986.00
Otras cuentas por pagar a largo plazo 229,741.00
Otras Cuentas por Pagar 260,712.00
Provisiones de corto plazo 161,476.00
Provisiones de largo plazo 40,561.00
Pasivo por impuesto a las ganancias 17,418.00
Pasivo por impuesto diferido LP 850,880.00
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,600,774.00
TOTAL PASIVO 7,346,502.00

PATRIMONIO
Capital emitido 778,676.00
Prima de emisión - 10,261.00
Capital Adicional 74,947.00
Otras reservas de capital 250,848.00
Otras reservas de patrimonio - 17,014.00
Resultados Acumulados 3,391,398.00
Otras Reservas del Patrimonio*
TOTAL PATRIMONIO 4,468,594.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 11,815,096.00

EF-1C

XXXX

0
0

0
1,199,048.00
 ESTADO DE RESULTADO
AL 31 DE DICIEMBRE XXXX
(EXPRESADO EN SOLES)

Total ingresos 5,857,088.00

Costo de ventas (2,181,045.00)
Ganancia bruta 3,676,043.00
Gastos de administración (552,624.00)
Gastos de venta y distribución (2,788,346.00)
Otros ingresos 84,862.00
Otros gastos (80,888.00)
Gastos de operación, neto (3,336,996.00)
Ganancia por actividad de operación 339,047.00
Ingresos financieros 96,306.00
Gastos financieros (103,675.00)
Diferencia en cambio, neta (34,868.00)
Participación en el resultado de subsidiarias 1,621,030.00
Resultado antes del impuesto a las ganancias 1,917,840.00
Gasto por impuesto a las ganancias (90,477.00)
Ganancia neta del año 1,827,363.00
628,315.00