CASA SAN JOSE

DIARIO GENERAL
Fecha Detalle DEL 02 DESub-Auxiliar
ENERO AL 31-12-2019 Auxiliar Debito Crédito
Enero/02/2020 Efectivo caja y banco 390,000.00
Caja 390,000.00
@
Capital 390,000.00
Capital Social 390,000.00
Socio a 90,000.00
Socio b 300,000.00
Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito
Enero/14/2019 Compra 500,000.00
Mercancía 500,000.00
@
Cuenta por Pagar 500,000.00
Cuenta Por pagar 500,000.00
(suplidor)
CASA San Rafael. 500,000.00
Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito
Febrero/05/2019 Compra 100,000.00
Mercancía 100,000.00
@
Efectiva caja y banco 100,000.00
Banco 100,000.00
Banco Popular 100,000.00

Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito

Febrero/18/2019 Compra 8,000.00
 Mercancía 8,000.00
@
Cuenta por pagar 8,000.00
Cuenta por pagar 8,000.00
(suplidora)
Equipos, S.A 8,000.00
Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito
Marzo/10/2019 Cuenta por cobrar 700,000.00
Cuenta por cobrar 700,000.00
(Suplidores)
Casa Pérez 700,000.00
@
Venta 700,000.00
Venta a crédito 700,000.00
Mercancía 700,000.00
Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito
Marzo/12/2019 Devolución sobre venta 15,000.00
Mercancía 15,000.00
@
Cuenta por cobrar 15,000.00
Cuenta por cobrar 15,000.00
(suplidor)
Casa Pérez 15,000.00

Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito

15/abril-2019 Efectivo caja y banco 300,000.00
Caja 300,000.00
 @
Ventas 300,000.00
Ventas al contados 300,000.00
Mercancías 300,000.00

Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito

30/abril/2019 Gasto pagado por 60,000.00
anticipados
Seguro 60,000.00
@
Efectivo caja y Banco 60,000.00
Banco 60,000.00
Banco Popular 60,000.00
Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito
Mayo/07/2019 Efectivo caja y Banco 500,000.00
Caja 500,000.00
@
Cuenta por cobrar 500,000.00
Cuenta por cobrar 500,000.00
(Cliente)
Casa Pérez 500,000.00

Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito

junio/1-2019 Efectivo caja y banco 150,000.00
 Caja 150,000.00
@
Cuenta por Pagar 150,000.00
Documento por pagar 150,000.00
Banco Dominicano 150,000.00

Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito

Junio/30/2019 Cuenta por pagar 300,000.00
Cuenta por pagar 300,000.00
(suplidor )
Casa san Rafael 300,000.00
@
Efectivo caja y banco 300,000.00
Banco 300,000.00
Banco Popular 300,000.00
Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito
Julio/30/2019 Propiedad planta y 300,000.00
equipo
Edificio 120,000.00
Mobiliario de oficina 100,000.00
Equipo de transporte 80,000.00
@
Efectivo caja y banco 300,000.00
Banco 300,000.00
Banco Popular 300,000.00

Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito

Septiembre-30-2019 Activo Diferido 24,000.00
 Fianza 24,000.00
@
Efectivo caja y Banco 24,000.00
Banco 24,000.00
Banco Popular 24,000.00

Fecha Detalle Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Crédito

31/diciembre/2019 Gasto General y 69.000.000
Administrativos
Sueldos 40,000.00
Comisiones 15,000.00
Publicidad 5,000.00
Energía Eléctrica 9,000.00
@
Efectivo caja y banco 69.000.000
Banco 69.000.000
Banco Popular 69.000.000
TRANFERENCIA DE
CAJA A BANCO

Fecha Detalle Auxiliar Debito Crédito

Sub-Auxiliar
Efectivo en Caja y Banco 1.340.000.000

Banco 1.340.000.000

Banco Popular 1.340.000.000

@
Efectivo en Caja y Banco 1.340.000.000
 Banco 1.340.000.000

LIBRO DE MAYOR GENERAL

EFECTICO EN CAJA Y BANCO CAJA   BANCO  

1.340.000.0 1.340.000.0
390,000.00 100,000.00 390,000.00 00 00 60,000.00

300,000.00 300,000.00   69.000.000

150,000.00 69.000.000 500,000.00   300,000.00

500,000.00 24,000.00 CUENTA POR

BANCO POPULAR 150,000.00
COBRAR  300,000.00

1.340.000.000 60,000.00 1.340.000.0

700,000.00 1.340.000.0
500,000.00
69.000.000300,000.00   00 00
15,000.00 24,000.00

24,000.00 60,000.00 700,000.00 -

515.000.000 -   100,000.00

300,000.001.340.000.00   1.340.000.0 853.000.00

00 85.000.000 00 0
100,000.00  
  1.340.000.000 1.893.000.00   487.000.000
553.000.00  
1.340.000.000 553.000.000

787.000.000
CXC CLIENTE  

700,000.00 500,000.00

  15,000.00

700,000.000 515.000.000
 185.000.000  
 

CXC CASA PEREZ GASTO P. ADELANTADO SEGURO  

700,000.00 15,000.00 60,000.00 10,000,00 60,000.00 10,000.00

  500,000.00 50.000.00   50,000.00  

515.000.00
700,000.00 0    

185.000.00
0      
   

PROPIEDAD PTA. Y EQUIPO EQUIPO DE

EDIFICIO   TRANSPORTE MOBILIARIO DE OFICINA
300,000.00   100,000.00
120,000.00   80,000.00    
 
       
       
       
ACTIVO DIFERIDO FIANZA  

24,000.00 6,000.00 24,000.00 6,000.00

18,000.00   18,000.00  
   
   

CXP SUPLIDORA Y
CUENTA POR PAGAR CXP SUPLIDOR EQUIPO S.A
500,000.00
700,000.00 300,000.00 8,000.00
500,000.00
8,000.00
300,000.00 8,000.00   15,000.00  

  700,000.00 823.000.000  
500,000.00
123,000000  
508,000.00  
 300,000.00  

208.000.000

CXP CASA SAN RAFAEL DOCUMENTO POR PAGAR BANCO DOMIICANO

300,000.00
500,000.00 150,000.00 150,000.00

200,000.00   21,400.00   21,400.00

  171,400.00 171,400.00
      

CAPITAL   CAPITAL SOCIAL SOCIO A  

390,000.00 90,000.00 90,000.00

    300,000.00  
  390,000.00  
     

SOCIO B   VENTAS  

300,000.00 700,000.00
    300,000.00
  1.000.000.000
   
 

DEVOLUCION SOBRE
VENTAS AL CONTADO VENTAS A CREDITO VENTAS
 300,000.00 700,000.00 15,000.00  
     
     
     

MERCANCI COMPRAS DE MERCANCIA

A   COMPRAS  
100,000.00  
 700,000.00
8,000.00  
300,000.00 8,000,00
500,000.00 500,000.00   108,000.00  
100,000.00  
8,000.00
15,00.00   100,000.00  
 100.000.00
0 608,000.00  
623.000.00
0    
 523.000.000

GASTOS DE ENERGIA
ELECTRICA
GASTOS DE SEGURO
9,000.00   10,000.00  
   
   
ELECTRICIDAD

9,000.00  
 
 

GASTO GENERAL Y ADM GASTOS DE SUELDO GASTOS DE PUBLICIDAD

69,000.00   40,000.00   5,000.00  
     
     
     

CASA SOL  

300,000.00
 
 
 
 GASTOS DE DEPRESIACION GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DE FIANZA 31,750.00   21,400.00  

24,000.00      
     

GASTOS DE INTERESES

21,400.00  
 

GASTOS DE COMICION
15,000.00  
 

DEP.EQUIPO DE
DEPRECIACION ACUMULADA DEP. EDIFICIO TRANSPORTE
31,750.00 3,000.00 10,000.00
     
     
DEP. MOBILIARIO DE INVENTARIO   MERCANCIA
OFICINA CASA SAN JOSE
100,000.00
BALANZA DE COMPROBACION
100,000.00   100,000.00  
 
AL 31-12-2019    
     
DETALLE   SUB-AUXILIAR AUXILIAR DEBITO CREDITO
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO     553,000.00  
BANCO   487,000.00    
BANCO POPULAR 787,000.00      
CUENTA POR COBRAR     85,000.00  
CUENTA POR COBRAR CLIENTE   185,000.0    
CASA PEREZ 185,000.0      
GASTOS PAGADO POR ADELANTADO     50,000.00  
SEGURO   50,000.00    
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO     300,000.00  
EDIFICIO   120,000.0    
GOP EQUIPO DE TRANSPORTE   80,000.00    
  UTILIDAD DEL PERIODO
MOBILIARIO DE OFICINA   100,000.0    
ACTIVO DIFERIDO     18,000.00  
15,000.00 1.000.000.000 FIANZA
133,850.00   18,000.00    
CUENTA POR PAGAR       192,000.00
608,000.00    
CUENTA POR PAGAR SUPLIDOR   123,000.0    
CASA SAN RAFAEL      200,000.00
69,000.00     S.A
SUPLIDORA Y EQUIPO 8,000.00      
DOCUMENTO POR PAGAR   171,000.00    
21,400.00    
BANCO DOMINICANO 171,000.00      
CAPITAL       100,000.00
713.400.00 CAPITAL SOCIAL   390,000.00    
0 1.000.000.000 SOCIO A 90,000.00      
SOCIO B 300,000.00      
33,850.00 VENTAS       1.000.000.000
VENTAS AL CONTADO   300,000.00    
  100,000.00 VENTAS A CREDITO   700,000.00    
DEVOLUCION SOBRE VENTAS     15,000.00  
133,850.00 133,850.00 MERCANCIAS   553,000.0    
COMPRAS     608,000.00  
0 0
MERCANCIAS   550,000.00    
GASTOS GENERAL Y ADMINISTRATIVO     69,000.00  
SUELDO   40,000.00    
COMISIONES   15,000.0    
PUBLICIDAD   5,000.00    
ELECTRICIDAD
CASA SOL  300,000.00 9,000.00    
 CASA SAN JOSE
BALANZA DE COMPROBACION AJUSTADA
AL 31-12-2019
DETALLE SUB-AUXILIAR AUXILIAR DEBITO CREDITO
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO     553.000.000  
BANCO   487.000.000    
BANCO POPULAR 787.000.000      
CUENTA POR COBRAR     85,000.00  
CUENTA POR COBRAR CLIENTE   185,000.00    
CASA PEREZ 185,000.00      
GASTOS PAGADO POR ADELANTADO     50.000.00  
SEGURO   50,000.00    
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO     300,000.00  
EDIFICIO   120,000.00    
EQUIPO DE TRANSPORTE   80,000.00    
MOBILIARIO DE OFICINA   100,000.00    
31,750.0
DEPRECIACION ACUMULADA       0
EDIFICIO   120,000.00    
EQUIPO DE TRANSPORTE   80,000.00    
MOBILIARIO DE OFICINA   100,000.00    
ACTIVO DIFERIDO     24,000.00  
FIANZA   24,000.00    
208,400.0
CUENTA POR PAGAR       0
CUENTA POR PAGAR SUPLIDOR   123,000.00    
CASA SAN RAFAEL 200,000.00      
SUPLIDORA Y EQUIPO S.A 8,000.00      
DOCUMENTO POR PAGAR   171,400.00    
BANCO DOMINICANO 171,400.00      
390,000.0
CAPITAL       0
CAPITAL SOCIAL   390,000.00    
SOCIO A 90,000.00      
SOCIO B 300,000.00      
1.000.000.
VENTAS       000
VENTAS AL CONTADO   700,000.00    
VENTAS A CREDITO   300,000.00    
DEVOLUCION SOBRE VENTAS     15,000.00  
MERCANCIAS   8,000.00    
COMPRAS     608,000.00  
MERCANCIAS   608,000.00    
GASTOS GENERAL Y ADMINISTRATIVO     69,000.00  
SUELDO   40,000.00    
COMISIONES   1 5,000.00    
PUBLICIDAD   5,000.00    
CASA SAN RAFAEL
ESTADO DE COSTO
AL 31-12-2019

INVENTARIO INICIAL -

COMPRAS 608,000.00

MERCANCIA DISPONIBLE 608,000.00

-
INVENTARIO FINAL 100,000.00

COSTA DE VENTA 508.000.000

CASA SAN RAJAEL

ESTADO DE RESULTADO
AL 31-12-2019

VENTAS 1,000,000.00
-
DEVOLUCION SOBRE VENTAS 15,000.00

VENTAS NETAS 985.000.000

-
COSTO DE VENTAS 508,000.00

UTILIDAD BRUTA 477.000.000

GASTOS GENERAL Y -
 ADMINISTRATIVO 69,000.00

SUELDO 40,000.00

COMISIONES 15,000.00

PUBLICIDAD 5,000.00

ELECTRICIDAD 9,000.00

SEGURO 60,000.00

FIANZA 24,000.00

DEPRECIACION 31,750.00
-
GASTOS FINANCIEROS 21,400.00

INTERESES 21,400.00  
UTILIDAD NETA DEL PERIODO 32.014.800.000
 CASA SAN RAFAEL CASA SAN JOSE
BALANZA DE COMPROBACION DESPUES DEL
DIARIO GENERAL CIERRE
AL 31-12-2019
DEL 1 DE ENERO AL 31-12-2019

SUB-
ASIENTOS DE CIERRE DETALLE   AUXILIAR AUXILIAR DEBITO CREDITO
DETALLE EFECTIVO EN CAJA Y BANCO
AUXILIAR  
DEBITO  
CREDITO 553.000.000  

1       487.000.00
VENTAS BANCO    
1.000.000.000   0    

@  
BANCO POPULAR    
787.000.000      
GOP CUENTA POR COBRAR
       
1.000.000.000 85,000.00  

CUENTA POR COBRAR CLIENTE   185,000.00    

2      
CASA PEREZ 185,000.00      
GOP   15,000.00  
GASTOS PAGADO POR ADELANTADO      5,000.00
@      
DEVOLUCION SOBRE VENTAS SEGURO       50,000.00
15,000.00    
INVENTARIO     100,000.00  

3 MERCANCIAS        100,000.00    
G O P PROPIEDAD PLANTA  Y EQUIPO  
608,000.00      300,000.00

@ EDIFICIO         120,000.00    
COMPRAS     608,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE   80,000.00    

4 MOBILIARIO DE OFICINA
        100,000.00    
DEPRECIACION ACUMULADA       31,750.00
GOP   69,000.00  
EDIFICIO   3,000.00    
@      
EQUIPO DE TRANSPORTE   10,000.00    
GASTOS GENERAL Y ADMINISTRATIVO     69,000.00
MOBILIARIO DE OFICINA   18,000.00    
5 ACTIVO DIFERIDO
          18,000.00 

GOP FIANZA   21,400.00

    24,000.00    
@  
CUENTA POR PAGAR           208,400.00
GASTOS FINANCIEROS     21,400.00
CUENTA POR PAGAR SUPLIDOR   123,000.00    

6 CASA SAN RAFAEL

    200,000.00
       
 CASA SAN RAFAEL
ESTDO DE SITUACION DEPUES DEL CIERRE
AL 31-12-2019

ACTIVOS:
ACTIVOS CORRIENTES

EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 553.000.000

CUENTA POR COBRAR 85,000.00
GASTOS PAGADO POR ADELANTADO 50,000.00
INVENTARIO 100,000.00
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTES 788.000.000

ACTIVOS FIJOS
EDIFICIO 120,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 80,000.00
MOBILIARIO DE OFICINA 100,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA - 31,750.00
TOTAL DE ACTICO FIJO 32.050.000.000

ACTIVO DIFERIDO
FIANZA 24,000.00
TOTAL DE ACTIVO DIFERIDO 24,000.00
TOTAL DE ACTIVOS 1.796.000.000

PASIVOS:
PASIVOS CORRIENTES
CUENTA POR PAGAR SUPLIDOR 123,000.00
TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES 50,000.00

PASIVOS A LARGO PLAZO

DOCUMENTO POR PAGAR 171,400.00
TOTAL DE PASIVOS A LARGO PLAZO 171,400.00
TOTAL DE PASIVOS

CAPITAL:
CAPITAL SOCIAL 390,000.00
UTILIDAD DEL PERIODO 133,850.00

TOTAL DE PASIVO 133.460.000.000

1.406.000.000.00