ALUMNO: SUMARAN LAYZA ANTHONY GABRIEL

ID: 220918
CICLO: 7

1.        ELABORACIÓN DE PRESUPUESTOS:

1.1    Presupuestos de la Demanda e ingresos

1.1.1   Presupuesto de la demanda dirigida al proyecto:

(En kilogramos)

AÑOS OPERACION
Años 1
Demanda 12900

Proyección: demanda dirigida al proyecto:

(En mallas)

AÑOS OPERACION
Años 1
Demanda 716.67

1.1.2        Presupuestos de ingresos

§  Ingresos directos por el giro

- OPERACION
AÑOS 1
Cantidad mallas vendidas 716.66666666667
Precio por malla 12.1
Total 8671.6666667

·        Otros ingresos:

Presupuesto valor residual:

Años
0
Activos
Terrenos 2000
Edificios 4800

Maquinaria principal 2000

Capital de trabajo 350

Equipo 800
Total 9950

1.2             Presupuestos de: INVERSIONES DEL PROYECTO

1.2.1 Presupuesto: ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN TOTAL US $

Inversión SUB-TOTAL

I. INVERSIÓN FIJA
TERRENOS 2000
EDIFICIOS 4800
MAQUINARIA PRINCIPAL 2000
EQUIPO 800
II. CAPITAL DE TRABAJO 350
TOTAL INVERSION 9950

1.3 Presupuestos de costos y gastos:

1.3.1 Presupuestos de costos de producción proyectado US$

AÑOS OPERAC
ITEM 1
Materiales 64180
Mano de obra directa 32227
Costos indirectos 14000
Suministros 5000
Depreciación ( ítem 1.3.5) 1224

TOTAL 116631

Anexo Depreciación de activos: (item 1.3.5)

ANEXO: DEPRECIACION DE ACTIVOS

ACTIVO DEPRECIABLE IMPORTE

Maquinaria Principal 2000

Edificios 4800

Equipos 800
TOTAL 7600
Tasa depreciacion lineal (d)= 1

D= d * VALOR DEPRECIABLE
 D= 0.20*414600
1224
TABLA DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS

n DEPRECIACION

1 1224

2 1224

3 1224

4 1224

5 1224

1.3.2        Presupuesto de gastos de Administración:

Gastos de Administración: (EN US $)

AÑOS OPERAC
Años 1

COSTO TOTAL 84450

1.3.3        Presupuesto de Gastos de comercialización

Gastos de comercialización (En US $)

Años OPERAC
Detalle 1
COSTO TOTAL 85200

1.5 Presupuestos de flujo de caja: FLUJO DE CAJA ECONOMICO

F
PERFIL REAL
INVERSION
AÑOS
0
DETALLE DE CUENTAS
INGRESOS
COSTOS DE INVERSIÓN
Inversión Fija -9600
Capital de Trabajo -350
COSTOS DE OPERACIÓN
(-) Costos de Ventas (*)
 UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIÓN
(-)Gastos Administrativos
(-)Gastos de Ventas
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS.
(-)Impuestos
UTILIDAD DISPONIBLE
+ Depreciación
FLUJO DE FONDOS NETO -9950
RAN LAYZA ANTHONY GABRIEL

ida al proyecto:

OPERACION
2
15800

OPERACION
2
877.78

OPERACION
2
877.777777777778
12.1
10621.11111111

01….02 3 4 5 Valor residual

180000
41000

21600
 40000

10800
293400

IMPORTE
%
TOTAL
9600 96%

350 4%
9950 100%

ectado US$

OPERACIÓN
2 3 4 5
64180 82661 82661 82661
32227 35446 35446 35446
14000 14000 14000 14000
5000 6300 6300 6300
1224 1224 1224 1224

116631 139631 139631 139631

CIACION DE ACTIVOS
%VR VALOR REC. VALOR DEPRECIABLE

10% 200 1800

25% 1200 3600
10% 80 720
1480 6120
1/5 0.20 VALOR DEPRECIABLE /VALOR DE USO=Inv. Act
20.00%

VALOR DEPRECIABLE
 0.20*414600
1224
N DE ACTIVOS
Fondo reserva
DEP.ACUMUL. VAL. CONT.

7600

1224 6376

2448 5152

3672 3928

4896 2704

6120 1480

OPERACIÓN
2 3 4 5

84450 84450 84450 84450

OPERACIÓN
2 3 4 5
85200

AJA ECONOMICO

FLUJO DE CAJA ECONOMICO US $

OPERACIÓN

1 2 3 4 5

8671.66666666667 10621.111111111 0 0 0

-116631 -116631 -139631 -139631 -139631

-107959.333333333
-169650
-84450
-85200
-277609.333333333
81895
-195715
1224
-194491
Anexo Valor residual

Detalle inversión Importe US $

% VR Valor Residual
Terrenos 180000 100% 180000
Edificios 164000 25% 41000
Maquinaria y 10% 21600
216000
equipo
 Capital de trabajo 40000 100% 40000

Equipo 108000 10% 10800

Total 9950 293400

LE /VALOR DE USO=Inv. Act.depreciables-valor recuperación

 Valor Residual

(RECUPERACION)
 CASO DE ORIENTACIÓN METODOLOGICA: Evaluación

EL FLUJO DE CAJ
PERFIL REAL INVERSI
OPERACIÓ
ÓN
AÑOS
INGRESOS
FINANCIACIÓN
COSTOS DE INVERSIÓN:
Terrenos
Edificios
Maquinaria
Equipo
Capital de trabajo
COSTOS DE OPERACIÓN:
Materia Prima
Mano de Obra
Costos Indirectos
Depreciación (lineal)
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIÓN:
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
UTILIDAD DE OPERACIÓN
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS 30%
UTILIDAD DISPONIBLE
+ DEPRECIACIÓN
FLUJOS DE FONDOS BRUTO
- Amortización Préstamo
FLUJOS DE FONDOS NETO

1.        ELABORACIÓN DE PRESUPUESTOS:

1.1    Presupuestos de la Demanda e ingresos

1.1.1   Presupuesto de la demanda dirigida al proyecto:

(En kilogramos)

AÑOS OPERACION
Años 1 2 3
Demanda

Proyección: demanda dirigida al proyecto:

(En mallas)

AÑOS OPERACION
Años 1 2 3
Demanda

1.1.2        Presupuestos de ingresos

§  Ingresos directos por el giro

AÑOS OPERACION
PAIS 1 2 3
Cantidad mallas vendidas

Precio por malla

Total

·        Otros ingresos:

Presupuesto valor residual:

Años
0 01….02 3
Activos
Terrenos
Obras físicas
Maquinaria y equipo
Capital de trabajo
Total
ICA: Evaluación Financiera

L FLUJO DE CAJA FINANCIERO

OPERACIÓN
VALOR RESIDUAL
PERACION
4 5

PERACION
4 5

PERACION
4 5

4 5