Año 2022 2023

ventas ($) $1,791,000,000 $2,448,000,000

precio venta ($/und) $ 50,000 $ 51,000
Unidades vendidas 35,820 48,000
costos ($) 1,343,250,000 1,664,640,000
costo unitario ($) 37,500 34,680
costo unitario (%) 75% 68%
Gastos operativos (mm cop) $608,940,000 $746,640,000
gastos administrativos ($) $161,190,000 $208,080,000
gastos administrativos (%) 9% 8.5%
gastos ventas ($) $447,750,000 $538,560,000
gastos ventas (%) 25% 22%
Utilidad perdida operativa ($) -$161,190,000 $36,720,000
Utilidad perdida operativa (%) -9.00% 1.50%
depreciaciones ($) $89,550,000 $122,400,000
depreciaciones (%) 5.00% 5.00%
amortizaciones ($) $107,460,000 $146,880,000
amortizaciones (%) 6.00% 6.00%
EBITDA $35,820,000 $306,000,000
EBITDA (%) 2.00% 12.50%

Interés Participación
Costo de capital 19.30% 65%
Costo de deuda 5.90% 35%
WACC

Año 2021 2022

Periodo 0 1
Flujo de caja ($) -$ 1,164,555,000.00 $35,820,000.00
Sumatoria VP $ 1,665,227,903.84 $31,253,817.29
VPN $500,672,904
TIR 26%
 2024 2025 2026
$2,588,515,200 $2,641,346,712 $2,689,843,918
$ 52,020 $ 53,060 $ 54,122
49,760 49,780 49,700
1,527,223,968 1,294,259,889 1,304,574,300
30,692 26,000 26,249
59% 49% 48.50%
$755,846,438 $736,935,733 $718,188,326
$212,258,246 $208,666,390 $207,117,982
8.2% 7.9% 7.7%
$543,588,192 $528,269,342 $511,070,344
21% 20% 19%
$305,444,794 $610,151,090 $667,081,292
11.80% 23.10% 24.80%
$129,425,760 $132,067,336 $134,492,196
5.00% 5.00% 5.00%
$155,310,912 $158,480,803 $161,390,635
6.00% 6.00% 6.00%
$590,181,466 $900,699,229 $962,964,123
22.80% 34.10% 35.80%

Total
12.55%
2.07%
14.61%

2023 2024 2025 2026

2 3 4 5
$306,000,000.00 $590,181,465.60 $900,699,228.79 $962,964,122.50
$232,957,341.45 $392,028,850.33 $522,023,123.33 $486,964,771.43
 Item Descripcion
Espacio fisico de planta de produccion y
1
admistrativa
2 Mobiliario para oficina
3 Tolvas de acopio
4 Tolva Mezcladora
5 Banda Transportadora
6 Trituradora
7 Empaquetadora
8 Bomba Hidroneumática
11 Retroexcavadoras
12 Tecnologia (hadware)
13 Tecnologia (software)
15 Vehiculos de carga
16 Montacarga

Tasa anual de inversionistas 7.30%

Spread 12.00%
inversionistas i1 19.30%
AV Villas 5.90%
Tasa de descuento = 14.61%
WACC 14.61%

65% Porcentaje de recursos de in versionistas

35% Porcentajes de recursos del banco

El proyecto presenta ser viable, en primera instancia se observa que el TIR es mayor al WACC por aproximadamente 11.7
porcentuales, esto significa que la empresa será capaz de tener una rentabilidad mayor que el interés por el cual tiene que
además se realiza el análisis de la relación costo beneficio y el indicador da mayor a 1, confirmando así el hecho de que el pro
es viable si no rentable y atractivo para los inversionistas y bancos
 Valor unitario Cantidad Unidades Valor total
$ 169,720,000 1 meses arriendo $ 169,720,000.00
$ 8,000,000 7 Unidades $ 56,000,000.00
$ 20,000,000 4 Unidades $ 80,000,000.00
$ 10,000,000 1 Unidades $ 10,000,000.00
$ 2,000,000 5 Unidades $ 10,000,000.00
$ 38,000,000 1 Unidades $ 38,000,000.00
$ 9,500,000 1 Unidades $ 9,500,000.00
$ 750,000 1 Unidades $ 750,000.00
$ 1,000,000 3 Unidades $ 3,000,000.00
$ 2,000,000 7 Unidades $ 14,000,000.00
$ 200,000 7 Unidades $ 1,400,000.00
$ 86,000,000 3 Unidades $ 258,000,000.00
$ 42,000,000 3 Unidades $ 126,000,000.00
Total $ 776,370,000.00
Capital de tr $ 155,274,000
Margen de liquidez Materias Pri $ 232,911,000
Total ($) $ 1,164,555,000
Total (mm CO $ 1,164,555,000

Relación
Costo 2.40 %
Beneficio

a que el TIR es mayor al WACC por aproximadamente 11.76 puntos

na rentabilidad mayor que el interés por el cual tiene que responder,
ador da mayor a 1, confirmando así el hecho de que el proyecto no solo
tivo para los inversionistas y bancos
 Ventas
Año
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
-1% 2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
 2030
2031

2012 2013
308,879 333,691
 Pronósticos
Año Período Pronóstico Inferior
2022 11 318,398 309,804
2023 12 344,178 335,449
2024 13 365,330 356,452
2025 14 388,254 379,210
valor p > α 2026 15 386,697 377,475
0.502 > 0.05 2027 16 403,125 393,711
2028 17 391,427 381,809
2029 18 366,267 356,433
2030 19 376,135 366,075
2031 20 333,711 323,413
Ventas
% orgánicos (ton) 1% 0.5%
308,879 16 1,600
333,691
353,919 450000 Error
375,755 Porcentual
400000 Absoluto
373,809
Medio
389,165 350000
377,305
300000
352,476
361,343 250000
320,000
200000
318,398
344,178 150000
365,330
100000
388,254
386,697 50000
403,125
0
391,427 2010 2015 2020 2025 2030 2035
366,267
376,135
333,711

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

353,919 375,755 373,809 389,165 377,305 352,476 361,343
 Superior
326,991
352,906
374,209
397,297
395,919
412,539
401,045
376,101
386,196
344,008

Error
Porcentual
Absoluto
Medio
 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
320,000 318,398 344,178 365,330 388,254 386,697 403,125 391,427
 2029 2030 2031
366,267 376,135 333,711
Pronósticos fertilizantes (próximos 10 años) 2022 2023
318398 344178
Crecimiento/decrecimiento0.08096785
De acuerdo a 200 Ton/mes % de particip 2400 5061.0334
año 12 0.00753774 0.0147047
145.013411
1936.01341
PLANEACIÓN DE PRODUCCIÓN
Primer año TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7
Volumen de V 0 0 0 200 199 198 199
Inventario Fi 200 200 200 200 200 200 200
Inventario In 0 200 200 200 200 200 200
Inventario Fi 0 0 0 200 200 200 200
Inventario in 0 0 0 0 200 200 200
Unidades Producidas (presentación 50 kg) 4000 3980 3960 3980
Almacen 0 0 0 0 1 3 4

Tolva 1 Bandas de transportación 1 Volqueta

0.5 ton/ hora Estiercol

Tolva de 2 Bandas de transportación 2 Volqueta Disposición

0.25 ton/ hora Perlita
Volqueta 14 semanas
Bandas de transportación 3 Descomposición y Reposo
Tolva 3 Trituradora
0.5 ton/ horaCarton y papel 0.6 ton/h
spt600

1.25 Ton/hora
Capacidad de producción tieniendo en 10 Ton/Dia
50 Ton/Semana
200 Ton/Mes 1250
25
Densidad
Carton 50 kg/m3 1 tonelada 1000 kg
Papel 50 kg/m3
Estiercol 150 kg/m3 2400 ton/año
Perlia 0.00551 kg/m3
250.00551

Area necesaria para una producción de 10 Ton/dia

 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031
365330 388254 386697 403125 391427 366267 376135 333711
0.06145657 0.06274875 -0.00401026 0.04248287 -0.02901829 -0.06427763 0.02694209 -0.11278929
7990.3733 11274.3608 14000.5903 17484.5571 19782.5274 21135.975 24401.1676 24040.6712
0.02187166 0.02903862 0.03620558 0.04337254 0.05053951 0.05770647 0.06487343 0.07204039
147.495773 152.291211 10.0858072 106.632014 74.6640719 167.63606 73.1747277 310.17055
2547.49577 2579.29121 2504.91419 2616.63201 2647.66407 2775.63606 2789.17473 3060.17055

RIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 2022 2023 2024
198 200 198 200 199 1875 2400 2427
200 200 200 200 200 2400
200 200 200 200 200 2200
200 200 200 200 200 1800 3018 3018
200 200 200 200 200 618 618
3960 4000 3960 4000 3980 35820 48000 48540
6 6 8 8 9 618 603 591

Tolva 1
0.5 ton/ hora

Tolva de 2
0.32 ton/ hora

escomposición y Reposo
Tolva 3
0.5 ton/ hora

Capacidad de producción tienien

 0.00716696

2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031

2515 2510 2573 2608 2716 2750 2987

2991 2876 2766 2593 2400 2400 2400

591 476 366 193 0 0 0
50300 50200 51460 52160 54320 55000 59740
476 366 193 0 0 0 0

Bandas de transportación 1 Volqueta

.5 ton/ hora Estiercol

Bandas de transportación 2 Volqueta Disposición

.32 ton/ hora Perlita
Volqueta 14 semanas
Bandas de transportación 3 Descomposición y Reposo
Trituradora
Carton y papel 0.6 ton/h
spt600

1.32 Ton/hora
apacidad de producción tieniendo en 10.56 Ton/Dia
52.8 Ton/Semana
211.2 Ton/Mes