Universidad Nacional Abierta y a Distancia

Vicerrectoría Académica y de Investigación

Curso: Contabilidad Financiera Básica
Código: 106003

Anexo 2 Taller a realizar de acuerdo al rol elegido

INDICACIONES GENERALES

Fase 2: Registros contables no responsable del IVA

 Realizar registros contables en plantilla de Excel de acuerdo al

rol escogido.

 Una vez realizado el Balance de comprobación, con sumas

iguales correctas, en el foro de Aprendizaje, dar respuesta a
las siguientes preguntas que según el rol elegido le corresponda:

 Rol del contador: ¿Cuánto estoy debiendo?

 Rol del tesorero: ¿Cuánto me deben?

 Rol Auxiliar contable 1: ¿Cómo se comportó el disponible?

 Rol Auxiliar contable 2: ¿Analice el saldo de inventarios y cuál

fue su inventario final en unidades y valor?

 Rol secretario auxiliar contable: ¿Es rentable este negocio?

Justifique su respuesta

 Una vez cuente con el visto bueno del taller asignado a su rol,
ingrese a la plataforma de SIIGO nube, y por medio del
comprobante de contabilidad Saldos Iniciales, registre el balance
de comprobación de la plantilla de Excel.
 TALLER No. 1

A realizar por el estudiante con el Rol de Contador

Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $64.000.000 en efectivo y
mercancías avaluadas en $4.000.000. (4 televisores).

Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de

constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la
Cámara de Comercio con Nit 860007322 – 9, ubicada en la Avenida el
dorado No. 68 d - 35 Bogotá tel. 5941000 ext. 01, por valor de
$480.000

Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el

saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $130.000

Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de

$45.690.000 (35 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto
C.C. 16.987.654 de Cali. Dirección. Calle 8 No. 20 - 25 tel. 55555554
ext. 01

Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de

$1.340.000 a la señora María Dolores de cabeza C.C 31.144.829 de
Bogotá Dirección Calle 21 No. 30 - 25 tel. 6876543

Día 8. Se venden mercancías de contado por $28.650.000, factura No.

1 (9 televisores) Al señor Pedrito Pérez C.C. 16.025.698 de
Bucaramanga Calle 25 No. 30 - 57 Bogotá tel. 8765431

Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para

uso de la empresa por $2.250.000 al señor Humberto de la Rosa
16.675.099 Dirección Calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961

Día 11. Abonamos el 40% a la transacción del día 5.

Día 13. Se vende según factura 2, mercancías de contado por

$32.645.000 (14 Televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C.
29.093.098 Dirección Calle 30 No. 30 - 67 tel. 8765433 Bogotá.

Día 15. Se compra al señor Malek Bedoya C.C. 1.111.876.987

Dirección Calle 97 No. 76 - 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá: A crédito
según factura no. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas
giratorias y un archivador por valor total de $1.415.000
Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No 3 por valor de
$15.718.000. (5 televisores) al señor Gustavo Cuenca CC
1.111.034.678-1 Dirección Calle 80 No. 34 - 87 Bogotá tel. 8762343.

Día 20. Se compra a Librería Mardin Dirección Av 6 No. 20 - 21 Bogotá

tel. 87655443, según factura No 8342 C.C. 1.111.092.620-1 de
contado, papelería para uso de la empresa por $295.000.

Día 25. Se pagan servicios así: Acueducto: $115.200, Energía:

$212.500, y Teléfono $95.200.

Día 28. Se vende mercancías de contado factura no. 4, por

$21.167.000 (8 televisores) a la señora Tulia Rosa López CC.
29.093.098 – 1 Dirección Av 3 No. 98 - 34 Bogotá tel. 5098234
 TALLER No. 2

A realizar por el estudiante con el Rol de Tesorero

Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $64.000.000 en efectivo y

mercancías avaluadas en $4.000.000. (4 televisores).

Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de

constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la
Cámara de Comercio con Nit (número de cédula del estudiante-1)
ubicada en la avenida el dorado No. 68 D 35 Bogotá tel. 5941000 ext.
01, por valor de $550.000.

Con el certificado de existencia y representación legal, se dirige a la

DIAN para actualizar el RUT.

Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el

saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $141.000.

Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de

$45.690.000 (35 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto
C.C. 16.987.654 de Cali. Dirección. Calle 8 No. 20 - 25 tel. 55555554
ext. 01

Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de

$1.530.000 a la señora María Dolores de cabeza C.C 31.144.829 de
Bogotá Dirección Calle 21 No. 30 - 25 tel. 6876543

Día 8. Se venden mercancías de contado por $28.650.000, factura No.

1 (9 televisores) Al señor Pedrito Pérez C.C. 16.025.698 de
Bucaramanga Calle 25 No. 30 - 57 Bogotá tel. 8765431

Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para

uso de la empresa por $2.290.000 al señor Humberto de la rosa
16.675.099 Dirección Calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961

Día 11. Abonamos el 40% a la transacción del día 5.

Día 13. Se vende según factura 2, mercancías de contado por

$32.645.000 (14 Televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C.
29.093.098 Dirección Calle 30 No. 30 - 67 tel. 8765433 Bogotá.
Día 15. Se compra al señor Malek Bedoya C.C. 1.111.876.987
Dirección Calle 97 No. 76 - 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá: A crédito
según factura no. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas
giratorias y un archivador por valor total de $1.510.000

Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No 3 por valor de

$15.718.000. (5 televisores) al señor Gustavo Cuenca CC
1.111.034.678-1 Dirección Calle 80 No. 34 - 87 Bogotá tel. 8762343.

Día 20. Se compra a Librería Mardin Dirección Av 6 No. 20 - 21 Bogotá

tel. 87655443, según factura No 8342 C.C. 1.111.092.620-1 de
contado, papelería para uso de la empresa por $367.000.

Día 25. Se pagan servicios así: Acueducto: $119.700, Energía:

$218.700, y Teléfono $98.400.

Día 28. Se vende mercancías de contado factura no. 4, por

$21.167.000 (8 televisores) a la señora Tulia Rosa López CC.
29.093.098 – 1 Dirección Av 3 No. 98 - 34 Bogotá tel. 5098234
 TALLER No. 3

A realizar por el estudiante con el Rol de Auxiliar Contable 1

Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $64.000.000 en efectivo y

mercancías avaluadas en $4.000.000. (4 televisores).

Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de

constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la
Cámara de Comercio con Nit (número de cédula del estudiante-1)
ubicada en la Avenida el dorado No. 68 d - 35 Bogotá tel. 5941000 ext.
01, por valor de $620.000

Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el

saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $152.000.

Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de

$45.690.000 (35 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto
C.C. 16.987.654 de Cali. Dirección. Calle 8 No. 20 - 25 tel. 55555554
ext. 01

Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de

$1.720.000 a la señora María Dolores de cabeza C.C 31.144.829 de
Bogotá Dirección Calle 21 No 30 - 25 tel. 6876543
contabilidadbasicasiigonube@gmail.com

Día 8. Se venden mercancías de contado por $28.650.000, factura No.

1 (9 televisores) Al señor Pedrito Pérez C.C. 16.025.698 de
Bucaramanga Calle 25 No. 30 - 57 Bogotá tel. 8765431

Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para

uso de la empresa por $2.330.000 al señor Humberto De la rosa
16.675.099. Dirección Calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961

Día 11. Abonamos el 40% a la transacción del día 5.

Día 13. Se vende según factura 2, mercancías de contado por

$32.645.000 (14 Televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C.
29.093.098 Dirección Calle 30 No. 30 - 67 tel. 8765433 Bogotá.

Día 15. Se compra al señor Malek Bedoya C.C. 1.111.876.987

Dirección Calle 97 No. 76 - 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá: A crédito
según factura no. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas
giratorias y un archivador por valor total de $1.605.000
Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No 3 por valor de
$15.718.000. (5 televisores) al señor Gustavo Cuenca CC
1.111.034.678-1 Dirección Calle 80 No. 34 - 87 Bogotá tel. 8762343.

Día 20. Se compra a Librería Mardin Dirección Av 6 No. 20 - 21 Bogotá

tel. 87655443, según factura No 8342 C.C. 1.111.092.620-1 de
contado, papelería para uso de la empresa por $439.000.

Día 25. Se pagan servicios así: Acueducto: $124.200, Energía:

$224.900, y Teléfono $101.600.

Día 28. Se vende mercancías de contado factura no. 4, por

$21.167.000 (8 televisores) a la señora Tulia Rosa López CC.
29.093.098 – 1 Dirección Av 3 No. 98 - 34 Bogotá tel. 5098234
 TALLER No. 4

A realizar por el estudiante con el Rol de Auxiliar Contable 2

Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $64.000.000 en efectivo y

mercancías avaluadas en $4.000.000. (4 televisores).

Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de

constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la
Cámara de Comercio con Nit (número de cédula del estudiante-1)
ubicada en la Avenida el dorado No. 68 D - 35 Bogotá tel. 5941000
ext. 01, por valor de $690.000

Con el certificado de existencia y representación legal, se dirige a la

DIAN para actualizar el RUT.

Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el

saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $163.000.

Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de

$45.690.000 (35 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto
C.C. 16.987.654 de Cali. Dirección. Calle 8 No. 20 - 25 tel. 55555554
ext. 01

Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de

$1.910.000 a la señora María Dolores de cabeza C.C 31.144.829 de
Bogotá Dirección Calle 21 No 30 - 25 tel. 6876543

Día 8. Se venden mercancías de contado por $28.650.000, factura No.

1 (9 televisores) Al señor Pedrito Pérez C.C. 16.025.698 de
Bucaramanga Calle 25 No. 30 - 57 Bogotá tel. 8765431

Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para

uso de la empresa por $2.370.000 al señor Humberto De la rosa
16.675.099 Dirección Calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961

Día 11. Abonamos el 40% a la transacción del día 5.

Día 13. Se vende según factura 2, mercancías de contado por

$32.645.000 (14 Televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C.
29.093.098 Dirección Calle 30 No. 30 - 67 tel. 8765433 Bogotá.
Día 15. Se compra al señor Malek Bedoya C.C. 1.111.876.987
Dirección Calle 97 No. 76 - 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá: A crédito
según factura no. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas
giratorias y un archivador por valor total de $1.700.000.

Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No 3 por valor de

$15.718.000. (5 televisores) al señor Gustavo Cuenca CC
1.111.034.678-1 Dirección Calle 80 No. 34 - 87 Bogotá tel. 8762343.

Día 20. Se compra a Librería Mardin Dirección Av 6 No. 20 - 21 Bogotá

tel. 87655443, según factura No 8342 C.C 1.111.092.620 de contado,
papelería para uso de la empresa por $511.000.

Día 25. Se pagan servicios así: Acueducto: $128.700, Energía:

$231.100, y Teléfono $104.800.

Día 28. Se vende mercancías de contado factura no. 4, por

$21.167.000 (8 televisores) a la señora Tulia Rosa López CC.
29.093.098 – 1 Dirección Av 3 No. 98 - 34 Bogotá tel. 5098234
 TALLER No. 5

A realizar por el estudiante con el Rol de

Secretario (a) Auxiliar Contable

Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $64.000.000 en efectivo y

mercancías avaluadas en $4.000.000. (4 televisores).

Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de

constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la
Cámara de Comercio con Nit (número de cédula del estudiante-1)
ubicada en la avenida el dorado No. 68 35 Bogotá tel. 5941000 ext.
01, por valor de $760.000

Con el certificado de existencia y representación legal, se dirige a la

DIAN para actualizar el RUT.

Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el

saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $174.000.

Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de

$45.690.000 (35 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto
C.C. 16.987.654 de Cali. Dirección. Calle 8 No. 20 - 25 tel. 55555554
ext. 01

Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de

$2.100.000 a la señora María Dolores de cabeza C.C 31.144.829 de
Bogotá Dirección Calle 21 No. 30 - 25 tel. 6876543

Día 8. Se venden mercancías de contado por $28.650.000, factura No.

1 (9 televisores) Al señor Pedrito Pérez C.C. 16.025.698 de
Bucaramanga Calle 25 No. 30 - 57 Bogotá tel. 8765431

Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para

uso de la empresa por $2.410.000 al señor Humberto de la rosa
16675099 -1. Dirección Calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961

Día 11. Abonamos el 40% a la transacción del día 5.

Día 13. Se vende según factura 2, mercancías de contado por

$32.645.000 (14 Televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C.
29.093.098 Dirección Calle 30 No. 30 - 67 tel. 8765433 Bogotá.
Día 15. Se compra al señor Malek Bedoya C.C. 1.111.876.987
Dirección Calle 97 No. 76 - 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá: A crédito
según factura no. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas
giratorias y un archivador por valor total de $1.795.000.

Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No 3 por valor de

$15.718.000. (5 televisores) al señor Gustavo Cuenca CC
1.111.034.678-1 Dirección Calle 80 No. 34 - 87 Bogotá tel. 8762343.

Día 20. Se compra a Librería Mardin Dirección Av 6 No. 20 - 21 Bogotá

tel. 87655443, según factura No 8342 C.C 1.111.092.620 de contado,
papelería para uso de la empresa por $581.000.

Día 25. Se pagan servicios así: Acueducto: $133.200, Energía:

$237.300, y Teléfono $108.000.

Día 28. Se vende mercancías de contado factura no. 4, por

$21.167.000 (8 televisores) a la señora Tulia Rosa López CC.
29.093.098 – 1 Dirección Av 3 No. 98 - 34 Bogotá tel. 5098234