LA CASA DEL CABLE S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 202X-1
EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE NORTEAMÉRICA
ACTIVO 925,413.79 PASIVO 373,913.79
ACTIVO CORRIENTE 617,339.07 PASIVO CORRIENTE 150,148.79
Caja 115.35 Cuentas por Pagar 68,912.00
Bancos 175,314.77 Obligaciones Financieras C/P 78,862.64
Cuentas por Cobrar 23,965.12 PTU x Pagar 2,374.15
Inventario 417,823.07 PASIVO NO CORRIENTE 223,765.00
Activo por Impuesto Corriente 120.76 Obligaciones Financieras L/P 223,765.00
ACTIVO NO CORRIENTE 308,074.72 PATRIMONIO 551,500.00
Terrenos 28,321.00 Capital Social 500,000.00
Edificios 134,567.98 Aporte a Futura Capitalización 35,000.00
Vehículos 84,315.98 Reservas 15,000.00
Máquinas y Equipos 57,107.76 Utilidad del Ejercicio Corriente 1,500.00
Equipos de Computación 3,762.00 TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO 925,413.79
-
 -1-
Fecha Descripción Debe Haber
01 Máquinas y Equipos 334,176
01 IVA en Compras 40,101
01 CxP 374,277
Glosa: Compra de maquinaria según fact. No.: xyz
-2-
Fecha Descripción Debe Haber
02 CxC 3,667
02 Bancos 8,555
02 Descuento en Ventas 338
02 Costo de Venta 4,500
02 Ventas 11,250
02 IVA en Ventas 1,310
02 Inventario de Productos Terminados 4,500
Glosa: Venta según fact. No.: xyz.
-3-
Fecha Descripción Debe Haber
03 CxC a Trabajadores 1,850
03 Bancos 1,850
Glosa: Préstamo a trabajadores.
-4-
Fecha Descripción Debe Haber
04 PTU x Pagar 2,374
04 Bancos 2,374
Glosa: Pago de PTU.
-5-
Fecha Descripción Debe Haber
05 Bancos 1,573
05 CxC 1,573
Glosa: Gestión de cobranza.
-6-
Fecha Descripción Debe Haber
06 Gasto de intereses 30,263
06 Bancos 30,263
Glosa: Pago de intereses.
-7-
Fecha Descripción Debe Haber
07 Compra de Materias Primas 2,380
07 IVA en Compras 286
07 CxP 2,665
Glosa: Compra según fact. No.: xyz.
-8-
Fecha Descripción Debe Haber
08 Gasto de mantenimientos de equipos de computo 250
08 IVA en Compras 30
08 Bancos 280
Glosa: Gastos de mantenimiento de eq. Computación.
-9-
Fecha Descripción Debe Haber
 09 Gasto de combustibles y lubricantes 85
09 IVA en Compras 10
09 Bancos 95
Glosa: Pago de combustibles.
- 10 -
Fecha Descripción Debe Haber
10 CxC 493,920
10 Descuento en Ventas 9,000
10 Costo de Venta 180,000
10 Ventas 450,000
10 IVA en Ventas 52,920
10 Inventario de Productos Terminados 180,000
Glosa: Venta según fact. No.: xyz.
- 11 -
Fecha Descripción Debe Haber
11 Devoluciones en Ventas 4,500
11 IVA en Ventas 529
11 Inventario de Productos Terminados 1,800
11 Descuento en Ventas 90
11 CxC 4,939
11 Costo de Venta 1,800
Glosa: Devolución en venta de fact. No.: xyz. 6,829 6,829 -
- 12 -
Fecha Descripción Debe Haber
12 Gastos de sueldos del personal 4,575
12 Bancos 4,575
Glosa: Pago de sueldos del personal.
 universidad laica eloy Alfaro de Manabi
Yandry Jesús Alvarado Zamora

Subtotal: 334,176
Descuento: 0% -
Subtotal con Descuento: 334,176
IVA 12% 40,101
Total: 374,277

Subtotal: 11,250
Descuento: 3% 338
Subtotal con Descuento: 10,913
IVA 12% 1,310
Total: 12,222

Subtotal: 2,380
Descuento: 0% -
Subtotal con Descuento: 2,380
IVA 12% 286
Total: 2,665
Subtotal: 450,000
Descuento: 2% 9,000
Subtotal con Descuento: 441,000
IVA 12% 52,920
Total: 493,920

Subtotal: 4,500
Descuento: 2% 90
Subtotal con Descuento: 4,410
IVA 12% 529
Total: 4,939
 Máquinas y Equipos
Referencia Debe Haber Saldo
S.I. 57,108
0 334,176 - 391,284
caja
IVA en Compras Referencia Debe Haber
Referencia Debe Haber Saldo S.I
S.I. 121
01 40,101 40,222
07 286 40,507
08 30 40,537
09 10 40,548
Activo por Impuesto Corriente
CxP Referencia Debe Haber
Referencia Debe Haber Saldo S.I
S.I. 68,912
01 374,277 443,189
07 2,665 445,854
Terrenos
CxC Referencia Debe Haber
Referencia Debe Haber Saldo S.I
S.I. 23,965
02 3,667 27,632
03 1,850 29,482
05 1,573 27,909 Edificios
10 493,920 521,829 Referencia Debe Haber
11 4,939 516,890 S.I

Bancos
Referencia Debe Haber Saldo
S.I. 175,315 Vehículos
02 8,555 183,870 Referencia Debe Haber
03 1,850 182,020 S.I
04 2,374 179,646
05 1,573 181,219
06 30,263 150,956
08 280 150,676 Equipos de Computación
09 95 150,581 Referencia Debe Haber
12 4,575 146,006 S.I

Descuento en Ventas
Referencia Debe Haber Saldo
02 338 338 Obligaciones Financieras C/P
10 9,000 9,338 Referencia Debe Haber
11 90 9,248 S.I

Costo de Venta
Referencia Debe Haber Saldo
02 4,500 4,500 Obligaciones Financieras L/P
10 180,000 184,500 Referencia Debe Haber
11 1,800 182,700 S.I
 Ventas
Referencia Debe Haber Saldo
02 11,250 11,250 Capital Social
10 450,000 461,250 Referencia Debe Haber
S.I
Iva en venta
Referencia Debe Haber Saldo
02 1,310 1,310
10 52,920 54,230 Aporte a Futura Capitalización
11 529 53,700 Referencia Debe Haber
S.I
Inventario producto terminado
Referencia Debe Haber Saldo
S.I. 417,823.07
02 4,500 413,323 Reservas
10 180,000 233,323 Referencia Debe Haber
11 1,800 235,123 S.I

PTU Xpagar
Referencia Debe Haber Saldo
S.I. 2,374.15 Utilidad del Ejercicio Corriente
04 2,374 - Referencia Debe Haber
S.I
Gastos de interes
Referencia Debe Haber Saldo
06 30,263 30,263

Gastos de mantenimiento de equipo

Referencia Debe Haber Saldo
08 250 250

Gastos de combustible y lubricantes

Referencia Debe Haber Saldo
09 85 85

Gastos de sueldo del personal

Referencia Debe Haber Saldo
12 4,575 4,575

compra materia prima

Referencia Debe Haber Saldo
07 2,380 2,380

devoluciones en ventas
Referencia Debe Haber Saldo
11 4,500 4,500
a
Saldo
115

esto Corriente
Saldo
121

nos
Saldo
28,321

cios
Saldo
134,568

ulos
Saldo
84,316

omputación
Saldo
3,762

nancieras C/P
Saldo
78,863

nancieras L/P
Saldo
223,765
Social
Saldo
500,000

Capitalización
Saldo
35,000

rvas
Saldo
15,000

cicio Corriente
Saldo
1,500