VISION

Posicionar los productos de la empresa en el mercado nacional e

internacional, reconocidos por su calidad, la sustentabilidad de
sus procesos y compromiso con el entorno social y queremos
brindar nuestras decisiones favoreciendo los ciclos naturales
 incentivando sus procesos y ofreciendo al mundo una alternativa
para ser saludable y sobre todo amigables con el medio ambiente
al igual cuidando un balance en todos los aspectos del negocio.
Este compromiso incluye a la comunidad, ya sea empleara
sectores vulnerables como mujeres del campo o incentivando a
otros productores de la región bajo los principios del comercio
justo.
 LOGO MISION

Ofrecer productos de origen agrícola de alta calidad,

obtenidos en armonía con el medio ambiente favoreciendo
los ciclos naturales , aprovechando en su totalidad la fruta
asi obtenemos los pricipales nutrientes con los que les
brindamos y garantizamos una sensacion agradable, nuestra
empresa funciona  como una alternativa de
aprovechamiento para quienes desean una mejor calidad de
vida.

NIT : 27977820
DIRECCION : CALLE 27a 22-62
BARRANCABERMEJA -SANTANDER
TELEFONO : 3136132913
ta calidad,
nte favoreciendo
otalidad la fruta
n los que les
gradable, nuestra
e
mejor calidad de
 PROYECTO FABRICA DE ACEITES ESENCIALES CITRUS MAGIC

U. DE COSTO 1.760 UNIDADES

ACEITES ESENCIAL DE NARANJA VENTAS MES
MANO DE OBRA DIRECTA TURNOS UNIDADES A USAR No

PREPARADOR 1 1 1
AUXILIAR 2 2 2
SUBTRANSPORTE 3
SUBTOTAL
PRESTACIONES SOCIALES 21.83%
SEGURIDAD SOCIAL 25.022%
PARAFISCALES CAFABA-SENA-B
DOTACION TRES ANUALES 3
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA -
COSTO UNITARIO MOD
UNIDAD DE
MATERIAS PRIMAS -ACEITE ECENCIAL UNIDADES A USAR PRECIO UNI.
MEDIDA
CASCARA DE NARANJA GRAMOS 100 600
AGUA ML 300 0.4

SUB TOTAL MATERIA PRIMA

COSTO UNITARIO MATERIAS P

GASTOS DE FABRICACION UNIDAD DE UNIDADES A USAR PRECIO UNI.

MEDIDA

MANO DE OBRA INDIRECTA -

SERVICIO DE ENERGIA KV 0.20 560
MANTENIMIENTO UNIDAD 1 15,000
EMPAQUES UNIDAD 1 800
AGUA Ml 20 0.20
INSUMOS DE ASEO Ml 20 3
SUBTTOTAL GASTOS DE PROD.
COSTO MOI
TOTAL COSTOS DE PRODUCC.
COSTO PRODUCCION UN ACEITE

PROYECCION UNIDADES VENTAS

PRODUCTO 1 2 3
ACEITE ESENCIAL 1760 1936 2130
EXFOLIANTE 1760 1936 2130
INCIENSO 1760 1936 2130
HIDRATANTE DE LABIOS 1760 1936 2130
ACEITE PARA MASAJE 1760 1936 2130

PROYECCION DE PRECIOS
PRODUCTO 1 2 3
ACEITE ESENCIAL 8,911 9248 9598
EXFOLIANTE 43,062 44690 46379
INCIENSO 7,322 7599 7886
HIDRATANTE DE LABIOS 7,322 7599 7886
ACEITE PARA MASAJES 7,322 7599 7886

PROYECCION DE VENTAS
PRODUCTO 1 2 3
ACEITE ESENCIAL 15684187.2 17904754 20439710
EXFOLIANTE 75789331.2 86519585 98769028
INCIENSO 12886931.2 14711463 16794312
HIDRATANTE DE LABIOS 12886931.2 14711463 16794312
ACEITE PARA MASAJES 12886931.2 14711463 16794312
TOTAL 130134312 148558728 169591673

PROYECCION DE VENTAS 1 AÑO

PRODUCTO UNIDADES COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
ACEITE ESENCIAL 1760 8911 15684187
EXFOLIANTE 1760 43062 75789472
INCIENSO 1760 7322 12886931
HIDRATANTE DE LABIOS 1760 7322 12886931
ACEITE PARA MASAJES 1760 7322 12886931
TOTAL 130134453

PROYECCION DE VENTAS 2 AÑO

PRODUCTO UNIDADES COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
ACEITE ESENCIAL 1936 9248 17904754
EXFOLIANTE 1936 44690 86519745
INCIENSO 1936 7599 14711463
HIDRATANTE DE LABIOS 1936 7599 14711463
ACEITE PARA MASAJES 1936 7599 14711463
TOTAL 148558889

PROYECCION DE VENTAS 3 AÑO

PRODUCTO UNIDADES COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
ACEITE ESENCIAL 2130 9598 20443549
EXFOLIANTE 2130 46379 98787763
INCIENSO 2130 7886 16797466
HIDRATANTE DE LABIOS 2130 7886 16797466
ACEITE PARA MASAJES 2130 7886 16797466
TOTAL 169623710

PROYECCION DE VENTAS 4 AÑO

PRODUCTO UNIDADES COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
ACEITE ESENCIAL 2343 9961 23337946
EXFOLIANTE 2343 48132 112774134
INCIENSO 2343 8184 19175652
HIDRATANTE DE LABIOS 2343 8184 19175652
ACEITE PARA MASAJES 2343 8184 19175652
 TOTAL 193639035

PROYECCION DE VENTAS 5 AÑO

PRODUCTO UNIDADES COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
ACEITE ESENCIAL 2577 10337 26639032
EXFOLIANTE 2577 49952 128725711
INCIENSO 2577 8494 21887992
HIDRATANTE DE LABIOS 2577 8494 21887992
ACEITE PARA MASAJES 2577 8494 21887992
TOTAL 221028719
+
Err:514
CIALES CITRUS MAGIC

DIAS MES 22 1
VENTAS MES 1,760 UNIDADES
COSTO UNI. MENSUAL ANUAL

1,100,000 1,100,000 13,200,000

1,000,000 2,000,000 24,000,000
175,758 527,274 6,327,288
3,627,274 43,527,288
573,534 6,882,408
657,396 7,888,752
236,455 2,837,460
70,000 210,000 2,520,000
- 5,304,659 63,655,908
COSTO UNI. 5,305
COSTO MES AÑO

6 6,000 72,000
120 120,000 1,440,000

126,000 1,512,000

COSTO UNI. 72 21.47727273 93

COSTO MES AÑO

- - -
112 112,000 1,344,000
15,000 15,000 180,000
800 50,000 600,000
0.40 4,000 48,000
60 60,000 720,000
15,053 184,000 2,892,000
COSTO UNI. 184
5,614,659 42,289,032
5,560.25

4 5
2343 2577
2343 2577
2343 2577
2343 2577
2343 2577

4 5
 9961 10337
48132 49952
8184 8494
8184 8494
8184 8494

4 5
23333564 26637130
112752746 128716280
19172051 21886429
19172051 21886429
19172051 21886429
193602462 221012698
 PROYECTO FABRICA DE ACEITES ECENCIALES
Actualizado: 2020
U. DE COSTO 1.760 UNIDADES DIAS MES 22
EXFOLIANTE VENTAS MES 1,760
UNIDADES
MANO DE OBRA DIRECTA TURNOS No COSTO UNI. MENSUAL
A USAR
PREPARADOR 1 1 1 1,100,000 1,100,000
AUXILIAR 2 2 2 1,000,000 2,000,000
SUBTRANSPORTE 3 175,758 527,274
SUBTOTAL 3,627,274
PRESTACIONES SOCIALES 21.83% 573,534
SEGURIDAD SOCIAL 25.022% 657,396
PARAFISCALES CAFABA-SENA-B 236,455
DOTACION TRES ANUALES 3 70,000 210,000
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA - 5,304,659
COSTO UNITARIO MOD COSTO UNI. 5,305
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS PRECIO UNI. COSTO MES
MEDIDA A USAR
VITAMINA E GRAMOS 10 0.96 9.6 16,896
AZUCAR GRAMOS 300 1,290 4 4,000
ACEITE NARANJA ML 1000 33000 33 58,080
CASCARA DE NARANJA GRAMOS 300 720 2.4 4,224
COSTO UNITARIO MATERIAS P COSTO UNI. 47
UNIDAD DE UNIDADES
GASTOS DE FABRICACION
A USAR PRECIO UNI.
COSTO MES
MEDIDA

MANO DE OBRA INDIRECTA - - -

SERVICIO DE ENERGIA KV 0.20 560 112 112,000
MANTENIMIENTO Unidad 1 15,000 15,000 15,000
EMPAQUES UNIDAD 1 50 50 50,000
AGUA Ml 20 0.20 0.40 4,000
INSUMOS DE ASEO Ml 20 3 60 60,000
SUBTTOTAL GASTOS DE PROD. 15,053 184,000
COSTO MOI COSTO UNI. 184
TOTAL COSTOS DE PRODUCC. 83,200
COSTO PRODUCCION UN HARINA 5,535.93
 PROYECTO FABRICA DEACEITES ESENCIALES CITRUS MAGIC
ualizado: 2020
1 U. DE COSTO 1.760 UNIDADES
UNIDADES INCIENSO
UNIDADES
ANUAL MANO DE OBRA DIRECTA TURNOS
A USAR
13,200,000 PREPARADOR 1 1
24,000,000 AUXILIAR 2 2
6,327,288 SUBTRANSPORTE
43,527,288 SUBTOTAL
6,882,408 PRESTACIONES SOCIALES 21.83%
7,888,752 SEGURIDAD SOCIAL 25.022%
2,837,460 PARAFISCALES CAFABA-SENA-B
2,520,000 DOTACION TRES ANUALES
63,655,908 TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA
COSTO UNITARIO MOD
UNIDAD DE UNIDADES
AÑO MATERIAS PRIMAS
MEDIDA A USAR
202,752 AGUA LITROS 300
48,000 CASCARA DE NARANJA GRAMOS 100
696,960 CLAVO GRAMOS 10
50,688 CANELA GRAMOS 10
14 61 SUB TOTAL MATERIAS PRIMAS
AÑO
COSTO UNITARIO MATERIAS P

GASTOS DE FABRICACION UNIDAD DE UNIDADES

MEDIDA A USAR
-
1,344,000 MANO DE OBRA INDIRECTA -
180,000 SRVICIO DE ENERGIA KV 0.20
600,000 MANTENIMIENTO Unidad 1
48,000 EMPAQUES UNIDAD 1
720,000 AGUA Ml 20
2,892,000 INSUMOS DE ASEO Ml 20
SUBTTOTAL GASTOS DE PROD.
42,289,032 COSTO MOI
TOTAL COSTOS DE PRODUCC.
COSTO PRODUCCION UN ZUMO
CEITES ESENCIALES CITRUS MAGIC
Actualizado: 2020
DIAS MES 22 1
VENTAS MES 1,760 UNIDADES
No COSTO UNI. MENSUAL ANUAL

1 1,100,000 1,100,000 13,200,000

2 1,000,000 2,000,000 24,000,000
3 175,758 527,274 6,327,288
3,627,274 43,527,288
573,534 6,882,408
657,396 7,888,752
236,455 2,837,460
3 70,000 210,000 2,520,000
- 5,304,659 43,527,288
COSTO UNI. 5,305
PRECIO UNI. COSTO MES AÑO

120 0.4 704 8,448 0.25 1214.28571

600 6 6,000 72,000
4 0.4 704 8,448
4 0.4 704 8,448
1,260 1,260,000 15,120,000

COSTO UNI. 721 216 937

PRECIO UNI. COSTO MES AÑO

- - - -
560 112 112,000 1,344,000
15,000 15,000 15,000 180,000
50 50 50,000 600,000
0.20 0.40 4,000 48,000
3 60 60,000 720,000
15,053 184,000 2,892,000
COSTO UNI. 184
6 6,748,659 42,289,032
6,209.18
8,112.00
 PROYECTO FABRICA DE ACEITES ESENCIALES CITRUS MAGIC
Actualizado: 2020
U. DE COSTO 1.760 UNIDADES DIAS MES
HIDRATANTE PARA LABIOS VENTAS MES
UNIDADES
MANO DE OBRA DIRECTA TURNOS No COSTO UNI.
A USAR
PREPARADOR 1 1 1 1,100,000
AUXILIAR 2 2 2 1,000,000
SUBTRANSPORTE 3 175,758
SUBTOTAL
PRESTACIONES SOCIALES 21.83%
SEGURIDAD SOCIAL 25.022%
PARAFISCALES CAFABA-SENA-B
DOTACION TRES ANUALES 3 70,000
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA -
COSTO UNITARIO MOD COSTO UNI.
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS PRECIO UNI. COSTO
MEDIDA A USAR
ACEITE DE NARANJA LITROS 20 33000 660000
CERA VIRGEN DE ABEJAS GRAMOS 15 30500 457500

SUB TOTAL MATERIA PRIMA

COSTO UNITARIO MATERIAS P COSTO UNI.

GASTOS DE FABRICACION UNIDAD DE UNIDADES A PRECIO UNI. COSTO

MEDIDA USAR

MANO DE OBRA INDIRECTA - -

KV 0.20 560 112
MANTENIMIENTO Unidad 1 15,000 15,000
EMPAQUES UNIDAD 1 50 50
AGUA Ml 20 0.20 0.40
INSUMOS DE ASEO Ml 20 3 60
SUBTTOTAL GASTOS DE PROD. 15,053
COSTO MOI COSTO UNI.
TOTAL COSTOS DE PRODUCC.
COSTO PRODUCCION PAPA PRECOCIDA
MAGIC PROYECTO FABRICA ACEITES ESENCIALES CITRUS M
Actualizado: 2020
22 1 U. DE COSTO 1760 UNIDADES
1,760 UNIDADES MASCARILLA DE NARANJA
UNIDADES
MENSUAL ANUAL MANO DE OBRA DIRECTA TURNOS
A USAR
1,100,000 13,200,000 PREPARADOR 1 1
2,000,000 24,000,000 AUXILIAR 2 2
527,274 6,327,288 SUBTRANSPORTE
3,627,274 43,527,288 SUBTOTAL
573,534 6,882,408 PRESTACIONES SOCIALES 21.83%
657,396 7,888,752 SEGURIDAD SOCIAL 25.022%
236,455 2,837,460 PARAFISCALES CAFABA-SENA-B
210,000 2,520,000 DOTACION TRES ANUALES
5,304,659 63,655,908 TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA
5,305 COSTO UNITARIO MOD
UNIDAD DE UNIDADES
MES AÑO MATERIAS PRIMAS
MEDIDA A USAR
13200.00 158,400 AGUA LITROS 300
6,862,500 82,350,000 ZUMO DE NARANJA LITROS 50
82,508,400 LECHE LITROS 50
MIEL GRAMOS 350
SUB TOTAL MATERIA PRIMA

3,899 1169.74432 5,069 COSTO UNITARIO MATERIAS P

MES AÑO GASTOS DE FABRICACION UNIDAD DE UNIDADES A

MEDIDA USAR

- - MANO DE OBRA INDIRECTA -

112,000 1,344,000 KV 0.20
15,000 180,000 MANTENIMIENTO Unidad 1
50,000 600,000 EMPAQUES UNIDAD 1
4,000 48,000 AGUA Ml 20
60,000 720,000 INSUMOS DE ASEO Ml 20
184,000 2,892,000 SUBTTOTAL GASTOS DE PROD.
184 COSTO MOI
5,488,659 42,289,032 TOTAL COSTOS DE PRODUCC.
9,387.81 COSTO PRODUCCION CARTON Y P
CEITES ESENCIALES CITRUS MAGIC
Actualizado: 2020
DIAS MES 22 1
VENTAS MES 1,760 UNIDADES
No COSTO UNI. MENSUAL ANUAL

1 1,100,000 1,100,000 13,200,000

2 1,000,000 2,000,000 24,000,000
3 175,758 527,274 6,327,288
3,627,274 43,527,288
573,534 6,882,408
657,396 7,888,752
236,455 2,837,460
3 70,000 210,000 2,520,000
- 5,304,659 63,655,908
COSTO UNI. 5,305
PRECIO UNI. COSTO MES AÑO

120 36000 704 8,448

3,680 184,000 4,416,000 52,992
2900 725,000 17,400,000 208,800
10,990 3,846.50 6,768,960 81,227
948,847 28,585,664 351,467

COSTO UNI. 32,484 9745.11273 42,229

PRECIO UNI. COSTO MES AÑO

- - - -
560 112 112,000 1,344,000
15,000 15,000 15,000 180,000
50 50 50,000 600,000
0.20 0.40 4,000 48,000
3 60 60,000 720,000
15,053 184,000 2,892,000
COSTO UNI. 184
948846.5 34,074,323 42,289,032
37,972.37
 PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION
Pesos corrientes año 2.022
GASTOS ADMINISTRATIVOS No COSTO UNI. Mensual Anual
ADMINISTRADOR 1 1,000,000 1,000,000 12,000,000
SECRETARIA 1 1,000,000 1,000,000 12,000,000
AUXILIO DE TRANSPORTE 2 117,172 234,344 2,812,128
SUBTOTAL GASTOS PERSONAL 2,117,172 2,234,344 26,812,128
PRESTACIONES SOCIALES (21.83%) 487,757 5,853,088
APORTES ISS, EPS,RP. (21,02%) 469,659 5,635,909
APORTES CAFABA, SENA, ICBF (9%) 201,091 2,413,092
DOTACION DE PERSONAL (6%) 2 60,000 120,000 1,440,000
SUBTOTAL GASTOS PERSONAL 3,512,851 42,154,216
SERVICIOS CONTABLES 300,000 300,000 300,000
SUBTOTAL ASESORIAS PROFESION. 300,000 300,000
SERVICIOS GENERALES
ARRIENDO 800,000 800,000 9,600,000
PAPELERIA 60,000 60,000 600,000
IMPLEMENTOS DE ASEO 80,000 80,000 960,000
SUBTOTAL GENERALES 940,000 11,160,000
SUBTOTALCONTBLES Y GENERALES 1,240,000 11,460,000
TELEFONO 60,000 60,000 720,000
SERVICIOS DE ENERGIA 400,000 400,000 4,800,000
INTERNET 79,000 79,000 948,000
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 90,000 90,000 1,080,000
SUBTOTAL SERV. PUBLICOS 629,000 7,548,000
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRAC. 5,381,851 61,162,216

ITEM % 8.33 x 12 = 99.96

PRIMAS 8.33 8.33 x 12 = 99.96
CESANTIAS 8.33
VACACIONES 4.17
INT CES. 12
TOTAL 32.83%
 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS
AÑO UNO. Precios corrientes 2.022
MANO DE OBRA DIRECTA No COSTO UNI. MENSUAL
VENDEDOR (5%) 1 1,200,000 1,200,000
SUBTRANSPORTE 1 117,172 117,172
SUBTOTAL 1,317,172 1,317,172
PRESTACIONES SOCIALES (21.83%) 1 287,539 287,539
SEGURIDAD SOCIAL (21.5) 1 283,192 283,192
PARAFISCALES CAFABA-SENA-B (9%) 1 118,545 118,545
DOTACION TRES ANUALES 2 72,000 144,000
TOTAL GASTOS PERSONAL V 2,150,448
ITEM UNID COSTO UNI. MENSUAL
PUBLICIDAD 0 0 500,000
PROMOCION 0 0 500,000
SUBTOTAL 1,000,000
ITEM UNID $
TRANSPORTE 1 659,000 659,000
SUBTTOTAL 1 659,000 659,000
TOTAL GASTOS DE VENTAS. 1 659,000 3,809,448
recios corrientes 2.022
ANUAL
14,400,000
1,406,064
15,806,064
3,450,464
3,398,304
1,422,546
1,728,000
25,805,377
ANUAL
6,000,000
6,000,000
12,000,000

7,908,000
7,908,000
45,713,377
 PRESUPUESTO DE INVERSIONES CITRUS MAGIC

MAQUINARIA Y EQUIPO NOMBRE PRESENTACIÓN CANTIDAD

DESTILADOR DE ACERO
DESTILADOR DE INOXIDABLE DE GRADO
ALCOHOL Y DE ACEITES Visit the VEVOR Store ALIMENTICIO DE 5,3 1
GALONES. CAPACIDAD
ESENCIALES DE 20 LITROS

BASCULA DIGITAL
ELECTRICA
INDUSTRIAL, CON
BALANZA DIGITAL M300 300Kg CON MASTIL CAPACIDAD DE 300Kg Y 2
BANDEJA DE ACERO
INOXIDABLE

UNIVERSAL, MODELO: IU- MOLINO INDUSTRIAL

MOLINO AUTOMATICO ELECTRICO EN CERO
MGB 3
PROFESIONAL INOXIDABLE, CON
POTENCIA DE 1200 W

PRENSA DE ACERO
Cgoldenwall Prensa INOXIDABLE GRADO
PRENSA PARA ACEITES ALIMENTICIO Y
Extracción De Aceite 1
ESENCIALES Automática Táctil
PANTALLA TACTIL, CON
CAPACIDAD DE 7,5 Kg
POR HORA.

SUBTOTAL 7
MUEBLES Y ENSERES NOMBRE PRESENTACIÓN CANTIDAD
MESA EN ACERO
SEVILLE EN ACERO INOXIDABLE DE 1,24 X
MESA DE TRABAJO 2
INOXIDABLE 60 CM, SOPORTA 500
KG.

SUBTOTAL 2
UTENCILLOS NOMBRE PRESENTACIÓN CANTIDAD
KIT DE CUCHILLOS KIT DE CUCHILLOS
CUCHILLOS TRAMONTINA EN 2
TRAMONTINA ACERO INOXIDABLE X 5
COLADORES DE
COLADOR EN ACERO INOXIDABLE COCINA EN ACERO 2
INOXIDABKE SET X 3

SUBTOTAL 4
TOTAL 13
TRUS MAGIC

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

$ 1,500,000 $ 1,500,000

$ 289,900 $ 579,800

$ 286,900 $ 860,700

$ 3,253,900 $ 3,253,900

$ 5,330,700 $ 6,194,400
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

$ 999,000 $ 1,998,000

$ 999,000 $ 1,998,000
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

$ 100,000 $ 200,000

$ 40,000 $ 80,000

$ 140,000 $ 280,000
$ 6,469,700 $ 8,472,400
 COSTO VARIABLE Y MARGEN DE CONTRIBUCIÓN TOTAL
SECTOR INDUSTRIA Y SERVICIOS
1 2 3 4 5
MARGEN DE
# DE COSTO COSTO
CONTRIBUCI PRECIO DE
PRODUCTO O SERVICIO UNIDADES VARIABLE VARIABLE
ÓN VENTA
VENDIDAS UNITARIO TOTAL
UNITARIO
ACEITE ESENCIAL DE NARANJA 1,760 7,200 2,100 9,300 12,672,000
EXFOLIANTE 1,760 4,700 1,400 6,100 8,272,000
INCIENSO 1,760 7210 2,160 9,370 12,689,600
HIDRATANTE PARA LABIOS 1,760 3899 1,170 5069 6,862,240
MASCARILLA DE NARANJA 1,760 32484 9,745 42229 57,171,840
TOTALES
TOTAL

6 7 8
PORCENTAJ
MARGEN DE
VENTA E DE PUNTO DE
CONTRIBUCI
TOTAL PARTICIPACI EQUILIBRIO
ÓN TOTAL
ÓN %
3,696,000 16,368,000 12.9044791 952.380952 3
2,464,000 10,736,000 8.46422823 1428.57143 2
3,801,600 16,491,200 13.0016096 925.925926 4
2,059,200 8,921,440 7.0336349 1709.40171 1
17,151,200 74,323,040 58.5960482 205.233453 5
126,839,680 100 5221.51347
 FLUJO DE CAJA FINANCIERO

AÑOS
INGRESOS
0 1
POR VENTA DE PRODUCTOS 130,134,312
COSTO PRODUCCIÓN PRODUCTOS 130,134,453
TOTAL INGRESOS 260,268,765
EGRESOS
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 61,162,216
GASTOS DE VENTA 45,713,377
TOTAL EGRESOS 106,875,593
UTILIDAD BRUTA 153,393,172
IMPUESTO DE IND Y COMERCIO 520,537
UTILIDAD NETA 152,872,635
IMPUESTO DE RENTA (33%) 50,447,969
UTILIDAD LÍQUIDA 102,424,665
INVERSIÓN EN INSTALACIONES 48,000,000
INVERSIÓN MAQ Y E DE PROD 6,194,400
INVERSIÓN EN ENSERES 1,998,000
INVERSION EN EQUIPOS OFIC 3,300,000
INV EQUIPO DE TRANSPORTE 15,000,000
CAPITAL DE TRABAJO 80,000,000
RECUPERACIÓN DE CAPITAL
FLUJO NETO DE CAJA 154,492,400 102,424,665
Fuente: Consolidado por el autor.

VPN 281176864.5
TIR 62.38%A

INVERSION DE EQUIPO DE OFICINA VALOR

COMPUTADOR 2,000,000
ESCRITORIO 1,100,000
SILLA 200,000

EQUIPO DE TRANSPORTE VALOR

CHANNA 15,000,000
A FINANCIERO

AÑOS
2 3 4 5
148,558,728 169,591,673 23,333,564 26,637,130 cuadro de proyecion de ventas
148,558,889 169,623,710 193,639,035 221,028,719 cuadro de proyecion de costos totales
297,117,617 339,215,383 216,972,599 247,665,849

67,278,438 74,006,281 81,406,909 89,547,600 cuadro de gastos de administracion

50,284,715 55,313,186 60,844,505 66,928,955 cuadro de gastos de ventas
117,563,152 129,319,468 142,251,414 156,476,556 ingresos-egresos=utilidad bruta
179,554,465 209,895,915 74,721,185 91,189,293
594,235 678,367 93,334 106,549 4*1000=venta total*4/1000
178,960,230 209,217,549 74,627,850 91,082,745 utilidad bruta-impuesto de industria y comercio
59,056,876 69,041,791 24,627,191 30,057,306 33% de la utilidad neta
119,903,354 140,175,758 50,000,660 61,025,439 utilidad neta-impuesto de renta

38,623,100 38,623,100 38,623,100 38,623,100

81,280,254 101,552,658 11,377,560 22,402,339 a la utilidad liquida-recuperacion de capital=flujo d
yecion de ventas
yecion de costos totales

os de administracion
os de ventas
os=utilidad bruta

total*4/1000
mpuesto de industria y comercio

mpuesto de renta

uida-recuperacion de capital=flujo de caja neto