Plan de Inversiones

Rubro Cantidad
FORMALIZACIÓN Y PRE OPERACIÓN

Gastos Pre Operativos

Constitución de empresa 1
Minuta de constitución de empresa 1
Patente de la marca 1
Licencia de funcionamiento Jesus Maria 1
Adelanto de Alquiler 1
Garantía del alquiler 1
Sitio Web 1
Herramienta de E-branding 1
Plan de Negocios 1
Registro sanitario (Digesa) 1
Obras Civiles (Instalaciones de Servicio y Ambientacion) 1

Gastos Pre Operativos

Total Gastos Pre Operativos

Rubro Cantidad
Activo Fijo
Maquinaria y Equipos (Produccion - Oficina )
Descascarilladoras de semilla de cacao 1
Computadores 2
Laptops 1
Impresora Multifuncional 1
IMPLEMENTACIÓN Y OPERATIVIDAD DEL PROYECTO

Celulares Smartphone 2
Telefono Inalambrico 1
Balanza gramera electronico 1
Camion Furgon 1
Molino refinador para cacao 1
Atemperadora de chocolate 1
Total Maquinaria y Equipos
Muebles, enseres y utensilios

Fuente de chocolare 1
Reloj de pared 2
Estante con puerta 1
Escritorio de oficina 1
Silla operativa 2
Fundidor de chocolate 1
IMPLEMENTACIÓ
Congeladora/conservadora 1

Total muebles, enseres y utensilios

Total Activo Fijo
Rubro Cantidad
Capital de Trabajo
Costos variables 1
Costos y gastos fijos 1
Total de costos variables y costos fijos
Total de Capital de trabajo

Inversión
Inversión Total

Inversión Total S/. 92,791.17

1 Inversionista 1 S/. 18,558.23
2 Inversionista 2 S/. 18,558.23
3 Inversionista 3 S/. 18,558.23
4 Inversionista 4 S/. 18,558.23
5 Inversionista 5 S/. 18,558.23
nes
Costo Total
Precio
Fijo Variable

S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ -
S/ 200.00 S/ 200.00 S/ -
S/ 534.99 S/ 534.99 S/ -
S/ 300.00 S/ 300.00 S/ -
S/ 1,250.00 S/ 1,250.00 S/ -
S/ 1,250.00 S/ 1,250.00 S/ -
S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ -
S/ 700.00 S/ 700.00 S/ -
S/ 400.00 S/ 400.00 S/ -
S/ 241.50 S/ 241.50 S/ -
S/ 1,500.00 S/ 1,500.00
S/ -
S/ 9,076.49 S/ -
S/ 9,076.49
Costo Total
Precio
Fijo Variable

S/ 5,600.00 S/ 5,600.00 S/ -
S/ 2,000.00 S/ 4,000.00 S/ -
S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ -
S/ 859.00 S/ 859.00 S/ -
S/ 100.00 S/ 200.00 S/ -
S/ 149.00 S/ 149.00 S/ -
S/ 700.00 S/ 700.00 S/ -
S/ 35,500.00 S/ 35,500.00 S/ -
S/ 1,990.00 S/ 1,990.00 S/ -
S/ 5,000.00 S/ 5,000.00 S/ -
S/ 56,998.00

S/ -
S/ -
S/ 699.00 S/ 699.00 S/ -
S/ 40.00 S/ 80.00 S/ -
S/ 260.00 S/ 260.00 S/ -
S/ 413.00 S/ 413.00 S/ -
S/ 128.00 S/ 256.00 S/ -
S/ 300.00 S/ 300.00 S/ -
S/ 2,900.00 S/ 2,900.00 S/ -
S/ -
S/ 4,908.00 S/ -
S/ 61,906.00 S/ -
Costo Total
Precio
Fijo Variable
S/ 21,808.68
S/ 3,710.00 S/ 3,710.00
S/ 18,098.68 S/ 18,098.68
S/ 18,098.68 S/ 3,710.00
S/ 21,808.68
Fija Variable
S/ 89,081.17 S/ 3,710.00
S/ 92,791.17
 Inversión Pre Operativa
Gastos Pre Operativos S/. 9,076.49

Implementación
Maquinaria y equipo S/. 56,998.00
Muebles, enseres y utensilios S/. 4,908.00
Total S/. 61,906.00

Capital de Trabajo
Costo Variable S/. 3,710.00
Costo Fijo S/. 18,098.68
Total S/. 21,808.68

Inversion Total 92,791.17

 Amortización y Depreciación

Rubro Cantidad Precio

Constitución de empresa 1 S/ 1,500.00

Minuta de constitución de empresa 1 S/ 200.00
Patente de la marca 1 S/ 534.99
Licencia de funcionamiento SMP 1 S/ 300.00
Adelanto de Alquiler 1 S/ 1,250.00
Garantía del alquiler 1 S/ 1,250.00
Sitio Web 1 S/ 1,200.00
Herramienta de E-branding 1 S/ 700.00
Plan de Negocios 1 S/ 400.00
Registro sanitario (Digesa) 1 S/ 241.50
Obras Civiles (Instalaciones de Servicio y 1 S/ 15,000.00
1
Total Amortizacion
Rubro
Activo Fijo Cantidad Precio
Maquinaria y Equipos (Produccion - Ofici
Computadores 2 S/ 2,000.00
Laptops 1 S/ 3,000.00
Impresora Multifuncional 2 S/ 859.00
Celulares Smartphone 2 S/ 100.00
Telefono Inalambrico 1 S/ 149.00
Balanza gramera electronico 1 S/ 700.00
Camion Furgon 1 S/ 35,500.00
Descascarilladoras de semilla de cacao 1 S/ 5,600.00
Molino refinador para cacao 1 S/ 1,990.00
Atemperadora de chocolate 1 S/ 5,000.00
Total Depreciación Maquinaria y Equipos
Rubro
Activo Fijo Cantidad Precio
Muebles, enseres y utensilios

Reloj de pared 2 S/ 40.00

Estante con puerta 1 S/ 260.00
Escritorio de oficina 1 S/ 413.00
Silla operativa 2 S/ 128.00
Fuente de Chocolate 1 S/ 699.00
Fundidor de chocolate 1 S/ 300.00
Congeladora/Conservadora 1 S/ 2,900.00
Total Depreciacion muebles, enseres y utensilios
Depreciacion Total
ción y Depreciación
AMORTIZACIÓN
Total ANUAL MENSUAL
10.00% 12
S/ 1,500.00 S/ 150.00 S/ 12.50
S/ 200.00 S/ 20.00 S/ 1.67 Año
S/ 534.99 S/ 53.50 S/ 4.46 0
S/ 300.00 S/ 30.00 S/ 2.50 1
S/ 1,250.00 S/ 125.00 S/ 10.42 2
S/ 1,250.00 S/ 125.00 S/ 10.42 3
S/ 1,200.00 S/ 120.00 S/ 10.00 4
S/ 700.00 S/ 70.00 S/ 5.83
S/ 400.00 S/ 40.00 S/ 3.33
S/ 241.50 S/ 24.15 S/ 2.01 Amortización recu
S/ 15,000.00 S/ 1,500.00 S/ 125.00
S/ - S/ -
S/ 2,257.65 S/ 188.14
DEPRECIACIÓN
Depreciación
Total Depreciación
Vida útil en años mensual
anual
12
S/ 4,000.00 5
S/ 800.00 S/ 66.67
S/ 3,000.00 5
S/ 600.00 S/ 50.00
S/ 1,718.00 5
S/ 343.60 S/ 28.63
S/ 200.00 3
S/ 66.67 S/ 5.56
S/ 149.00 3
S/ 49.67 S/ 4.14
S/ 700.00 5
S/ 140.00 S/ 11.67
S/ 35,500.00 5
S/ 7,100.00 S/ 591.67
S/ 5,600.00 5
S/ 1,120.00 S/ 93.33
S/ 1,990.00 5
S/ 398.00 S/ 33.17
S/ 5,000.00 5
S/ 1,000.00 S/ 83.33
quinaria y Equipos S/ 11,617.93 S/ 968.16
DEPRECIACIÓN
Depreciación
Total Depreciación
Vida útil en años mensual
anual
12
3 S/ - S/ -
3 S/ - S/ -
S/ 80.00 3 S/ 26.67 S/ 2.22
S/ 260.00 3 S/ 86.67 S/ 7.22
S/ 413.00 3 S/ 137.67 S/ 11.47
S/ 256.00 3 S/ 85.33 S/ 7.11
 S/ 699.00 3 S/ 233.00 S/ 19.42
S/ 300.00 4 S/ 75.00 S/ 6.25
S/ 2,900.00 5 S/ 580.00 S/ 48.33
s, enseres y utensilios S/ 1,224.33 S/ 102.03
n Total S/ 12,842.27 S/ 1,070.19
 AMORTIZACIÓN VALOR AMORTIZACIÓN
ANUAL INTANGIBLE ACUMULADA
S/22,576.49 0
S/2,257.65 S/20,318.84 S/2,257.65
S/2,257.65 S/18,061.19 S/4,515.30
S/2,257.65 S/15,803.54 S/6,772.95
S/844.00 S/12,701.89 S/7,616.95

Amortización recuperada al 4to año S/7,616.95

DEPRECIACIÓN VALOR DEPRECIACIÓN

Año
ANUAL ACTIVO FIJO ACUMULADA
0 S/ 62,765.00 0
1 S/. 12,842.27 S/49,922.73 S/12,842.27
2 S/. 12,842.27 S/37,080.47 S/25,684.53
3 S/. 12,842.27 S/24,238.20 S/38,526.80
4 S/. 12,842.27 S/11,395.93 S/51,369.07

Valor de rescate al 4 er año S/51,369.07

PLANILLA DE TRABAJADORES DE LA EMPRESA LA DE CHOCOT

Aportes d
Cargos Área
Sueldo

Administrador Gerencia S/ 1,800.00

Jefe de contabilidad Finanzas S/ 1,500.00
Jefe de recursos Humanos Recursos Humanos S/ 1,500.00
Jefe de Marketing Marketing S/ 1,500.00
Jefe de Producción Producción S/ 1,500.00
Jefe de Calidad Producción S/ 1,500.00
Operario de producción Producción S/ 1,025.00
Operario de producción Producción S/ 1,025.00
Operario de limpieza Producción S/ 1,025.00
Operario de atención al cliente Ventas S/ 1,025.00
Total S/ 13,400.00
LA DE CHOCOTEJAS S.A.C

Aportes del Empleador Dscto

Costo
Vacaciones S.I.S. AFP (Habitat) Neto a Pagar Mensual
Sueldo Bruto
15 dias (MYPE) 11.97%

S/ 1,800.00 S/ 75.00 S/ 15.00 S/ 215.46 S/ 1,584.54 S/ 1,815.00

S/ 1,500.00 S/ 62.50 S/ 15.00 S/ 179.55 S/ 1,320.45 S/ 1,515.00
S/ 1,500.00 S/ 62.50 S/ 15.00 S/ 179.55 S/ 1,320.45 S/ 1,515.00
S/ 1,500.00 S/ 62.50 S/ 15.00 S/ 179.55 S/ 1,320.45 S/ 1,515.00
S/ 1,500.00 S/ 62.50 S/ 15.00 S/ 179.55 S/ 1,320.45 S/ 1,515.00
S/ 1,500.00 S/ 62.50 S/ 15.00 S/ 179.55 S/ 1,320.45 S/ 1,515.00
S/ 1,025.00 S/ 42.71 S/ 15.00 S/ 122.69 S/ 902.31 S/ 1,040.00
S/ 1,025.00 S/ 42.71 S/ 15.00 S/ 122.69 S/ 902.31 S/ 1,040.00
S/ 1,025.00 S/ 42.71 S/ 15.00 S/ 122.69 S/ 902.31 S/ 1,040.00
S/ 1,025.00 S/ 42.71 S/ 15.00 S/ 122.69 S/ 902.31 S/ 1,040.00
S/ 13,400.00 S/ 558.33 S/150.00 S/ 1,603.98 S/ 11,796.02 S/ 13,550.00
 Costos y Gastos

Rubro Cantidad

Costos y Gastos fijos mensuales

Sueldos y salarios 1
SIS 1
Utiles de oficina 1
Alquiler 1
Telefono y Internet Movistar 1
Luz aproximado 350 Kwattsh 1
Agua 1
Proteccion personal 1
Mantenimiento de maquinaria y equipo 1
Publicidad y Marketing E - Branding 1
Campaña publicitaria 1
Depreciacion 1
Amortizacion intangible 1

Rubro Cantidad

Costos Variables
Chocolate 1500
Pecanas 15
M
at

Maní 15
er
ia

Manjar blanco 45
pr
im

Pasas 15
a

Coco rayado 10
Etiqueta 1000
M les
at
ia

Cajas 12x12 cm 1000

er

Total costo unitario

Mensual

Gastos administrativos S/ 15,613.80

Gastos de Ventas S/ 300.00
Costo de Ventas S/ 5,757.50
 Rubro Cantidad
Costos de venta
Publicidad y Marketing E - Branding 1
Administrador 1
Jefe de contabilidad 1
Jefe de recursos Humanos 1
Suedo Bruto

Jefe de Marketing 1
Jefe de Producción 1
Jefe de Calidad 1
Operario de producción 1
Operario de producción 1
Operario de limpieza 1
Operario de atención al cliente 1
Total gastos de ventas
 Costos y Gastos

Venta Promedio
Medida Precio Costo Fijo
mensual

Mensual
Planilla S/ 13,400.00 S/ 13,400.00
Mes S/ 150.00 S/ 150.00
Mes S/ 150.00 S/ 150.00
Mes S/ 1,250.00 S/ 1,250.00
Recibo S/ 150.00 S/ 150.00
Recibo S/ 213.80 S/ 213.80
1000.00
Recibo S/ 100.00 S/ 100.00
Mes S/ 50.00 S/ 50.00
Mes S/ 150.00 S/ 150.00
Mes S/ 300.00 S/ 300.00
Mes S/ 80.00 S/ 80.00
Mes S/ 1,070.19 S/ 1,070.19
Mes S/ 188.14 S/ 188.14
Total de costos fijos S/ 17,252.13
Costo fijo Unitario S/ 17.2521

Venta Promedio
Medida Precio Costo Variable
mensual

Mensual
barras S/ 2.50 1000.00 S/ 3,750.00
kg S/ 11.00 1000.00 S/ 165.00
kg S/ 6.50 1000.00 S/ 97.50
kg S/ 19.00 1000.00 S/ 855.00
kg S/ 6.00 1000.00 S/ 90.00
kg S/ 15.00 1000.00 S/ 150.00
unidad S/ 0.25 1000.00 S/ 250.00
unidad S/ 0.40 1000.00 S/ 400.00
Total de costos variables S/ 5,757.50
Costo variable unitario S/ 5.7575
tal costo unitario S/ 23.0096

Anual
12
S/ 187,365.60
S/ 3,600.00
S/ 69,090.00
 Medida Precio Mensual Anual
Costos de venta
Mes S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 6,000.00
Mes S/ 1,800.00 S/ 1,800.00 S/ 21,600.00
Mes S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 18,000.00
Mes S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 18,000.00
Mes S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 18,000.00
Mes S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 18,000.00
Mes S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 18,000.00
Mes S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 12,300.00
Mes S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 12,300.00
Mes S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 12,300.00
Mes S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 12,300.00
de ventas S/ 13,900.00 S/ 166,800.00