Análisis de Estados Financieros

ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa FERRETUBOS S.A

ANALISIS DE LIQUIDEZ
Razón corriente 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Activos corrientes 2,15 1,39
Pasivos corrientes
Razón ácida
Caja y bancos + Valores Neg. + Clientes 1,35 1,13
Pasivos corrientes

2,50
2,15
2,00
1,50 1,39
1,35
1,00 1,13

0,50
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Días de Cobro 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Promedio de clientes X 365 23 23
Ventas
Días de Inventario
Promedio de Inventarios X 365 53 33
Costos de ventas
Razón de conversión
Días de cobro 76 56
+ Días de Inventario

90

80
76
70

60
56
53
50

40
33
30 23 23

20

10
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 2014
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
#¡VALOR!

Análisis de Solvencia y Riesgo

Pasivo sobre Patrimonio 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Pasivo no corriente 0,03 0,02
Patrimonio
Deudas sobre activos (Razón de deuda)
Pasivo no corriente 0,02 0,01
Total Activos

0,04
0,03 0,03
0,03
0,02 0,02
0,02
0,02
0,01
0,01
0,01
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa FERRETUBOS S.A
Periodo de intereses ganados 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Utilidad antes de Intereses e Impuestos 235,20 346,95
Gastos financieros

400,00
350,00 346,95
300,00
250,00 235,20
200,00
150,00
100,00
50,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Cobertura de intereses 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Flujo de efectivo de operación + Intereses 107,70 158,61
Gastos financieros

200,00

150,00 158,61

100,00 107,70

50,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Patrimonio sobre Total de Activos 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Patrimonio 0,74 0,67
Total Activos

0,80
0,70 0,74
0,67
0,60
0,50
0,40
0,30
0,20
0,10
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Total Pasivos sobre Total Activos 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Total Pasivo 0,26 0,33
Total Activo

0,35
0,33
0,30
0,25 0,26
0,20
0,15
0,10
0,05
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Razón de flujo de efectivo 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Flujo de efectivo de operación 0,85 0,91
Pasivos corrientes

1,00
0,91
0,80 0,85

0,60
0,40
0,20
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Análisis del Rendimiento del capital invertido

Rendimiento de los activos 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta) 33,9% 42,2%
Promedio de los activos totales
Rendimiento sobre las ventas
Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta) 19,2% 23,3%
Ventas
Rendimiento del Patrimonio
Utilidad neta - Dividendos Preferentes 47,3% 56,2%

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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa FERRETUBOS S.A
Promedio del Patrimonio Común

20,0%

19,2%

16,0%

12,0%

8,0%

4,0%

0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

0,0%
2020 2019 2018
0,0% 2017
0,0% 2016
0,0% 2015
0,0% 2014
0,0%

Rendimiento Operativo
Margen bruto 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Ventas - Costo de ventas 43,9% 48,6%
Ventas
Margen Operativo
Utilidad operativa 28,7% 34,8%
Ventas
Margen antes de impuesto
Utilidad antes de impuesto 28,6% 34,7%
Ventas
Margen de utilidad neta
Utilidad neta 19,1% 23,3%
Ventas

60,0%

50,0% 48,6%

43,9%

40,0%
34,8%

34,7%
30,0% 28,7%

28,6%

20,0% 23,3%

19,1%

10,0%

0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

0,0%
2020 2019 2018
0,0% 2017
0,0% 2016
0,0% 2015
0,0% 2014
0,0%

Utilización de Activos
Rotación de las cuentas por cobrar 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Ventas 15,75 15,65
Promedio de Cuentas por cobrar
Rotación de Inventarios
Costo de ventas 6,87 11,18
Promedio de Inventarios
Rotación del activo fijo
Ventas 3,41 3,21
Promedio de activos fijos

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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa FERRETUBOS S.A
Rotación del activo total
Ventas 1,77 1,81
Promedio del activo total

18,00

15,75 15,65
16,00

14,00

12,00 11,18

10,00

8,00
6,87

6,00

4,00 3,41 3,21

2,00
1,77 1,81
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
2020 2019 2018
0,00 2017
0,00 2016
0,00 2015
0,00 2014
0,00

Análisis de Rendimiento Disgregado

Rendimiento de los activos disgregado 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Utilidad neta + Gastos financieros(1 - I. renta) 19,2% 23,3%
Ventas
X
Ventas 1,77 1,81
Promedio del activo total
= Utilidad neta + Gastos financieros(1 - I. renta) 33,9% 42,2%
Promedio del activo total

Rendimiento del Patrimonio disgregados 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Utilidad neta - Dividendos preferentes 17,2% 20,9%
Ventas
X
Ventas 1,77 1,81
Promedio del activo total
X
Promedio del activo total 1,56 1,48
Promedio del Patrimonio
= Utilidad neta - Dividendos preferentes 47,3% 56,2%
Promedio del Patrimonio

60,0%
56,2%
50,0%
47,3%
40,0%
42,2%
30,0% 33,9%

20,0%

10,0%

0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

2020 2019 2018
0,0% 2017
0,0% 2016
0,0% 2015
0,0% 2014
0,0%

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