U N I V E R S I DA D I N T E R N AC I O N A L D E L E C UA D O R

B U S I N E S S S I M U L AT O R
C O M PA N Y G A M E

C O M PA Ñ Í A
QUALIT Y
E S T E FA N Í A S Á N C H E Z
ESTADO DE RESULTADO INICIAL 2018
Total Gastos de Operación

7%

24%

34%

35%

Gastos de Marketing Gastos de Personal

Gastos Innovación Gastos Generales

BALANCE GENERAL INICIAL AL 2018
INDICADORES CLAVES 2018
ESTADO DE RESULTADO AL 2021
ESTADO DE RESULTADO AL 2021
Ingresos Totales al 2021
7,000,000.00
Margen al 2021
3,500,000.00
6,000,000.00 3,160,937.00
5,816,902.00 3,000,000.00
5,000,000.00
2,500,000.00
4,000,000.00 2,000,000.00
3,665,358.00
3,000,000.00 2,946,929.00 3,138,597.00
1,500,000.00 1,516,776.00
2,585,761.00 1,334,693.00 1,388,551.00 1,362,752.00
2,000,000.00 1,000,000.00

1,000,000.00 500,000.00

0.00 0.00
2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021

Costos de producción al 2021 Ratio Margen vs Ingreso al 2021

3,000,000.00 80.00%
2,655,965.00
2,302,606.00 60.00% 59.00% 54.00%
2,000,000.00 40.00% 45.00% 44.00%
1,612,236.00 1,750,046.00 37.00%
20.00%
1,000,000.00 1,068,985.00
0.00%
2017 2018 2019 2020 2021
0.00
2017 2018 2019 2020 2021
GASTOS AL 2021
800,000.00

700,000.00
682,800.00
650,000.00

600,000.00
575,800.00

500,000.00

419,900.00
400,000.00

364,500.00
354,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00
340,070.00 340,070.00

300,000.00

255,000.00
240,000.00 240,000.00 241,000.00

200,000.00

100,000.00
87,254.00
69,204.00 72,079.00
54,980.00
38,786.00

0.00
2017 2018 2019 2020 2021

Gastos de Marketing Gastos de Personal Gastos Innovación Gastos Generales

EVOLUCIÓN 2018-2021
7,000,000.00

6,000,000.00
5,816,902.00

5,000,000.00

4,000,000.00
3,665,358.00

3,138,597.00
3,000,000.00 2,946,929.00
2,585,761.00 2,655,965.00
2,302,606.00
2,000,000.00
1,750,046.00 1,770,054.00
1,612,236.00

1,205,586.00 1,123,557.00
1,000,000.00 1,013,774.00 1,006,149.00 1,079,880.00 1,068,985.00

53,708.00 130,186.00 46,859.00

0.00 -1,262.00
2017 2018 2019 2020 2021

-1,000,000.00
Ingresos Totales Costes de Producción Total Gastos de Operación Beneficio Neto
 VENTAS AL 2021
Análisis por segmentos de demanda
12,000,000.00

10,000,000.00

8,000,000.00

6,000,000.00

4,000,000.00

2,000,000.00

0.00
2018 2019 2020 2021

Healthy Niños-Jóvenes Adultos

Análisis por canal de Distribución

10,000,000.00
9,000,000.00
8,000,000.00
7,000,000.00
6,000,000.00
5,000,000.00
4,000,000.00
3,000,000.00
2,000,000.00
1,000,000.00
0.00
2018 2019 2020 2021

Tienda Tradicional Gran Distribución Hostelería

BALANCE GENERAL INICIAL AL 2021
BALANCE Inventarios
Caja o Bancos
1,500,000.00
1,185,367.00
2,000,000.00 1,630,665.00 1,508,870.00
1,500,000.00 1,096,263.00 1,000,000.00
666,773.00
825,488.00
1,000,000.00
500,000.00 264,189.00 200,881.00
500,000.00 157,882.00 61,103.00
0.00 0.00
2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021

Total Activo
Cuentas por Cobrar 6,500,000.00 6,097,885.00
1,000,000.00 796,808.00 6,000,000.00 5,608,901.00
800,000.00 5,244,667.00
490,106.00 5,500,000.00 5,090,583.00 5,090,955.00
600,000.00 443,655.00
400,000.00 5,000,000.00
116,261.00
200,000.00 42,425.00 4,500,000.00
0.00 2017 2018 2019 2020 2021
2017 2018 2019 2020 2021

Beneficio Neto
Proveedores
1,500,000.00 1,123,557.00
500,000.00 436,011.00
400,000.00 300,964.00 307,695.00 1,000,000.00
289,667.00
300,000.00 245,846.00
500,000.00 130,186.00
200,000.00 53,708.00 -1,262.00 46,859.00
100,000.00 0.00
2017 2018 2019 2020 2021
0.00 -500,000.00
2017 2018 2019 2020 2021
INDICADORES CLAVES 2021
INDICADORES CLAVES COMPETENCIA
3,500,000.00
23.00%

3,000,000.00
22.00%

2,500,000.00

21.00%

2,000,000.00

20.00%

1,500,000.00

19.00%

1,000,000.00

18.00%

500,000.00

17.00%
Participación de Mercado
0.00
Unidades Vendidas - Litro o Kilo
SmartMilk Premium TopLeche GlobalMilk Quality

SmartMilk Premium TopLeche GlobalMilk Quality

SmartMilk Premium TopLeche GlobalMilk Quality
SmartMilk Premium TopLeche GlobalMilk Quality

5,816,902.00 1,390,884.00
5,776,285.00
5,630,185.00

5,221,658.00

1,091,824.00

984,815.00
956,398.00

3,138,597.00

382,403.00

Beneficio Bruto
Ingresos
PRECIO
Precio Evolución

0
2022 2021 2020 2019 2018

Leche Yogur Queso Fresco

 SmartMilk Premium TopLeche GlobalMilk Quality

23.90%

20.90%

17.50%
17.10% 17.00%

15.10%

12.50%
12.00% 12.10%

3.00%

Ratio Beneficio Bruto sobre Ingresos- % Rentabilidad sobre Patrimonio Neto - %

• Para incentivar a nuestros canales logrando que nuestros
productos tengan mayor rotación, hemos decidido
incrementar la comisión por canal de la siguiente manera
Tienda tradicional de 13% a 17%
Gran distribución de 18% a 20%
Hostelería de 15% a 16%

• En cuanto a la promoción de punto de venta decidimos

incrementar significativamente este gasto con el objetivo
de dar a conocer nuestros productos a nuestros clientes
de la siguiente manera:
Tienda tradicional subimos de $24500 a $62.400
Gran Distribución de $60000 a $268500
Hostelería de $9500 a $68500
• La decisión en gasto de promoción de marca se incrementó para dar a conocer masivamente
nuestros productos . de la misma manera vender más y suban nuestros ingresos

• Decidimos usar una estrategia de diversificación de productos, haciendo énfasis en Yogurt de 5

a 14 ya que nuestro segmento principal de mercado es la de Niños Jóvenes , en leche de 2 a 3
y en queso de 2 a 5
• Debido a que teníamos demasiado stock en inventario no se realizó ninguna ampliación de
capacidad de producción. En las unidades fabricada se disminuyó en los productos leche de
$2400.000 a $2263.050, en yogurt de $290000 a $286700 y en queso se incrementó de
$120000 a $141000
ESTADO DE RESULTADO 2022