PAULINA TEPOZ ACUAHUITL

MATRICULA: 149389
GRUPO: CF89
CONTABILIDAD 2
ARACELY MORALES VAZQUEZ
ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE 3: REGISTRO DE OPERACIONES POR
PÓLIZAS CONTABLES DE UNA EMPRE
PUEBLA DOMINGO 29 DE MAYO DEL
POZ ACUAHUITL
ULA: 149389
PO: CF89
BILIDAD 2
RALES VAZQUEZ
PERACIONES POR MEDIO DEL PROCEDIMIENTO DE
ES DE UNA EMPRESA
29 DE MAYO DEL 2022
Sección 1: registro de operaciones de una empresa procedimiento Diario y C

MADERAS Y SUMINISTROS INTERNACIONALES S.A DE C

A continuación, se presentan las siguientes operaciones realizadas por
2 de Enero del 2020. Se iniciarón operaciones con la aportación de $400,000.00 de los socios de la empresa,
BANAMEX 485172.
3 de Enero del 2020 S se compra mercancía por un monto de $60,000.00 más IVA de contado p
5 de Enero del 2020. Se compra maquinaria por $100,000.00 mas IVA al contado por me
6 de Enero del 2020. Se vende mercancía por $90,000.00 más IVA de cont
8 de Enero del 2020. Se vende mercancía por $80,000.00 ya con IVA de co
10 de Enero del 2020. Se comprá papelería por $2500.00 más IVA de con
12 de Enero del 2020. Se compra mercancía por $50,000.00 más IVA de contado por mec
15 de Enero del 2020. Se compra una camioneta por $190,000.00 más IVA de contado pag
18 de Enero del 2020. Se vende mercancía por $105,000.00 ya con IVA
22 de Enero del 2020. Se vende mercancía por $70,000.00 ya con IVA
26 de Enero del 2020. Se compra mercancía por $160,000.00 más IVA de contado por me
cedimiento Diario y Caja.

ERNACIONALES S.A DE C.V (MADERA)

operaciones realizadas por la empresa.
00 de los socios de la empresa, y son depocitados en la cuenta bancaria
85172.
0,000.00 más IVA de contado por medio de transferencia.
.00 mas IVA al contado por medio de transferencia
por $90,000.00 más IVA de contado.
or $80,000.00 ya con IVA de contado.
a por $2500.00 más IVA de contado.
00 más IVA de contado por mecio de transferencia.
000.00 más IVA de contado pagado por transferencia.
ncía por $105,000.00 ya con IVA.
ancía por $70,000.00 ya con IVA.
.00 más IVA de contado por medio de transferencia.
 CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE
ALMACÉN
IVA CAUSADO
BANCOS

SUMAS IGUALES

CONCEPTO

VENTA DE MERCANCÍA DE LA FACTURA N-1

HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES

PTA CONTADOR GERENTE

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE

ALMACÉN
IVA CAUSADO
BANCO

SUMAS IGUALES

CONCEPTO

VENTA DE MERCANÍA FACTURA N-2

HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES

 PTA CONTADOR GERENTE

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE

BANCO
ALMACÉN
IVA CAUSADO

SUMAS IGUALES

CONCEPTO

VENTA DE MERCANCÍA FACTURA N-3

HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES

PTA CONTADOR GERENTE

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE

BANCO
ALMACÉN
IVA CAUSADO
 SUMAS IGUALES

CONCEPTO

VENTA DE MERCANCÍA FACTURA N-92

HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES

 POLIZA DE INGRESO
PARCIAL DEBE HABER
$ 90,000.00
$ 14,400.00
$ 104,400.00

SUMAS IGUALES $ 104,400.00 $ 104,400.00

LA FACTURA N-1

DIARIO FECHA POLIZA

1/6/2020 N.1

POLIZA DE INGRESO
PARCIAL DEBE HABER
$ 80,000.00
$ 12,800.00
$ 92,800.00

SUMAS IGUALES $ 92,800.00 $ 92,800.00

A FACTURA N-2

DIARIO FECHA POLIZA

 1/8/2020 N.2

POLIZA DE INGRESO
PARCIAL DEBE HABER
$ 105,000.00
$ 90,517.24
$ 14,482.76

SUMAS IGUALES $ 105,000.00 $ 105,000.00

A FACTURA N-3

DIARIO FECHA POLIZA

1/18/2020 N.3

POLIZA DE INGRESO
PARCIAL DEBE HABER
$ 70,000.00
$ 60,344.83
$ 9,655.17
 SUMAS IGUALES $ 70,000.00 $ 70,000.00

A FACTURA N-92

DIARIO FECHA POLIZA

 CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE
ALMACÉN
IVA ACREEDITABLE
BANCOS

SUMAS IGUALES

CONCEPTO

SE COMPRÓ MERCANCÍA FACTURA N-1

HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES

PTA CONTADOR GERENTE

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE

MAQUINARIA
IVA ACREEEDITABLE
BANCOS

SUMAS IGUALES

CONCEPTO

SE COMPRÓ MAQUINARIA FACTURA N-2

 SE COMPRÓ MAQUINARIA FACTURA N-2

HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES

PTA CONTADOR GERENTE

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE

PAPELERÍA
IVA ACREEDITABLE
BANCOS

SUMAS IGUALES

CONCEPTO

SE COMPRÓ PAPELERÍA FACTURA N-3

HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES

PTA CONTADOR GERENTE

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE

MERCANCÍA
IVA ACREEDITABLE
BANCOS
 SUMAS IGUALES

CONCEPTO

SE COMPRÓ MERCANCÍA FACTURA N-4

HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES

PTA CONTADOR GERENTE

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE

EQUIPO DE REPARO
IVA ACREEDITABLE
BANCOS

SUMAS IGUALES

CONCEPTO

SE COMPRÓ EQUIPO DE REPARTO FACTURA N-5

HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES

CONTADOR GERENTE
 CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE
ALMACÉN
IVA ACREEDITABLE
BANCOS

SUMAS IGUALES

CONCEPTO

SE COMPRÓ MERCANCÍA FACTURA N-6

HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES

PTA CONTADOR GERENTE
 POLIZA DE EGRESOS
PARCIAL DEBE HABER
$ 60,000.00
$ 9,600.00
$ 69,600.00

SUMAS IGUALES $ 69,600.00 $ 69,600.00

CÍA FACTURA N-1

DIARIO FECHA POLIZA

1/3/2020 N. 1

POLIZA DE EGRESOS
PARCIAL DEBE HABER
$100,000.00
$ 16,000.00
$116,000.00

SUMAS IGUALES $116,000.00 $ 116,000.00

ARIA FACTURA N-2

ARIA FACTURA N-2

DIARIO FECHA POLIZA

1/5/2020 N.2

POLIZA DE EGRESOS
PARCIAL DEBE HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00

SUMAS IGUALES $ 2,900.00 $ 2,900.00

RÍA FACTURA N-3

DIARIO FECHA POLIZA

1/10/2020 N. 3

POLIZA DE EGRESOS
PARCIAL DEBE HABER
$ 50,000.00
$ 8,000.00
$ 58,000.00
 SUMAS IGUALES $ 58,000.00 $ 58,000.00

CÍA FACTURA N-4

DIARIO FECHA POLIZA

1/12/2020 N.4

POLIZA DE EGRESOS
PARCIAL DEBE HABER
$190,000.00
$ 30,400.00
$ 220,400.00

SUMAS IGUALES $220,400.00 $ 220,400.00

EPARTO FACTURA N-5

DIARIO FECHA POLIZA

1/15/2020 N.45
 POLIZA DE EGRESOS
PARCIAL DEBE HABER
$160,000.00
$25,600.00
$185,600.00

SUMAS IGUALES $185,600.00 $ 185,600.00

CÍA FACTURA N-6

DIARIO FECHA POLIZA

1/26/2020 N.6
 INSTITUCIONALES ARTAN
DIARIO GENERAL
MES DE ENERO 2021
FECHA CONCEPTO PARCIAL
ASIENTO 1
1/2/2020 BANCO
CAPITAL SOCIABLE
ASIENTO 2
1/3/2020 ALMACÉN
IVA ACREEDITABLE
BANCOS
ASIENTO 3
1/5/2020 COMPRA DE MAQUINARIA
IVA ACREEDITABLE
BANCOS
ASIENTO 4
1/6/2020 ALMACÉN
IVA CAUSADO
BANCOS
ASIENTO 5
1/8/2020 ALMACÉN
IVA CAUSADO
BANCO
ASIENTO 6
1/10/2020 PAPELERÍA
IVA ACREEDITABLE
BANCOS
ASIENTO 7
1/12/2020 ALMACÉN
IVA ACREEDITABLE
BANCOS
ASIENTO 8
1/15/2020 EQUIPO DE REPARTO
IVA ACREEDITABLE
BANCOS
ASIENTO 9
1/18/2020 ALMACÉN
IVA CAUSADO
BANCOS
ASIENTO 10
1/22/2020 ALMACÉN
IVA CAUSADO
BANCO
 ASIENTO 11
1/26/2020 ALMACÉN
IVA ACREEDITABLE
BANCOS
SUMAS
 DEBE HABER

$ 400,000.00
$ 400,000.00

$ 90,000.00
$ 14,400.00
$ 104,400.00

$ 100,000.00
$ 16,000.00
$ 116,000.00

$ 90,000.00
$ 14,400.00
$ 104,400.00

$ 68,965.52
$ 11,034.48
$ 80,000.00

$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00

$ 50,000.00
$ 8,000.00
$ 58,000.00

$ 170,000.00
$ 27,200.00
$ 197,200.00

$ 90,517.24
$ 14,482.76
$ 105,000.00

$ 60,344.83
$ 9,655.17
$ 70,000.00
$ 160,000.00
$ 25,600.00
$ 185,600.00
$ 1,423,500.00 $ 1,423,500.00
 BANCOS CAPITAL SOCIAL
$ 400,000.00 $ 400,000.00
$ 104,400.00
$ 116,000.00
$ 104,400.00
$ 80,000.00
$ 2,900.00
$ 58,000.00
$ 197,200.00
$ 105,000.00
$ 70,000.00
$ 185,600.00
$ 759,400.00 $ 664,100.00 $ - $ 400,000.00

COMPRA DE MAQUINARIA IVA CAUSADO

$ 100,000.00 $ 14,400.00
$ 11,034.48
$ 14,482.76
$ 9,655.17

$ 100,000.00 $ - $ - $ 49,572.41
 ALMACÉN IVA ACREEDITABLE
$ 90,000.00 $ 14,400.00
$ 90,000.00 $ 16,000.00
$ 68,965.52 $ 400.00
$ 50,000.00 $ 8,000.00
$ 90,517.24 $ 27,200.00
$ 60,344.83 $ 25,600.00
$ 160,000.00

$ 300,000.00 $ 309,827.59 $ 91,600.00 $ -

PAPELERÍA EQUIPO DE REPARTO

$ 2,500.00 $ 170,000.00

$ 2,500.00 $ - $ 170,000.00 $ -
MADERAS Y SUMINISTROS INTERNACIONALES S.A DE C.V (MADERA)
BALANZA DE COMPROBACIÓN
MES DE ENERO 2020

MOVIMIENTOS
CUENTAS
DEUDOR
1 BANCOS HSBC 4221 $ 759,400.00
2 CAPITAL SOCIAL
3 ALMACEN $ 300,000.00
4 IVA ACREEDITABLE $ 91,600.00
5 COMPRA DE MAQUINARIA $ 100,000.00
6 IVA CAUSADO $ -
7 PAPELERÍA $ 2,500.00
8 EQUIPO DE REPARTO $ 170,000.00
SUMAS IGUALES $ 1,423,500.00
MOVIMIENTOS SALDOS
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 664,100.00 $ 95,300.00
$ 400,000.00 $ 400,000.00
$ 309,827.59 $ 9,827.59
$ - $ 91,600.00
$ - $ 100,000.00
$ 49,572.41 $ 49,572.41
$ - $ 2,500.00
$ - $ 170,000.00
$ 1,423,500.00 $ 459,400.00 $ 459,400.00