UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS

FINANZAS CORPORATIVAS
TAREA VIRTUAL 04: EJERCICIOS

Sección: AF47
Grupo: 5
Fecha: 18-09-2022

COEVALUACIÓN DE INTEGRANTES

Apellidos y Nombres Coevaluación

Ivan Arroyo Ruiz (u202016256) 100%
Andrea Selene Castro Torres (u201924294) 100%
Rafaella Cayo Arce (u201716463) 100%
Adolffo Sandoval Castro (u201823444) 100%
Mishell Alinson Campos Cerna (u202117242 100%
Rodrigo Gutierrez Urrea (u201815362) 100%
 ABRIL MAYO JUNIO JULIO
Ventas 100000 160000 140000 180000
Contado 25% 25000 40000 35000 45000
A 30 días 50% 50000 80000 70000
A 60 días 20% 20000 32000
Total ingreso por ventas 135000 147000
Otros ingresos
TOTAL INGRESOS DE EFECTIVO (A) 135000 147000
Compras a Proveedores 60% -84000 -108000 -60000
Contado 60% -64800 -36000
A 30 días 40% -33600 -43200
Gastos Operativos 15% -27000 -15000
Pago couta -11000 -22000
Adelanto de impuestos 10% -14000 -18000
Pago por remodelación
TOTAL EGRESOS DE EFECTIVO (B) -150400 -134200
FLUJO DE EFECTIVO DEL PERIODO (A-B) -15400 12800
Efectivo inicial 12000 15000
FLUJO DE EFECTIVO NETO -3400 27800
Préstamos nuevos 18400 0
Amortización de préstamos 0 -12800
FLUJO DE EFECTIVO FINAL 12000 15000 15000

Efectivo mínimo requerido 15000 15000

Préstamos acumulados 18400 5600

La empresa si necesitará financiamiento adicional para su caja por un saldo de 18400 para junio y de 7100 para septiembr
 AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
100000 130000 150000
25000 32500 37500
90000 50000 65000 75000
28000 36000 20000 26000 30000
143000 118500

143000 118500
-78000 -90000
-46800 -54000
-24000 -31200 -36000
-19500 -22500
-11000 -11000
-10000 -13000
-20000
-131300 -131700
11700 -13200
15000 21100
26700 7900
0 7100
-5600 0
21100 15000 Saldo de Caja

15000 15000
0 7100

junio y de 7100 para septiembre

Cuentas por cobrar 111000

Cuentas por pagar -36000

 ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
Ventas 100000 160000 140000 180000 100000
Contado 25% 25000 40000 35000 45000 25000
A 30 días 50% 50000 80000 70000 90000
A 60 días 20% 20000 32000 28000
Total ingreso por ventas 135000 147000 143000
Otros ingresos
TOTAL INGRESOS DE EFECTIVO (A) 135000 147000 143000
Compras a Prov 60% 84000 108000 60000 78000
Contado 60% 50400 64800 36000 46800
30 días 40% 33600 43200 24000
Gastos Operativ 15% 27000 15000 19500
Pago couta 11000 22000 11000
Adelanto de im 10% 14000 18000 10000
Pago por remodelación 20000
TOTAL EGRESOS DE EFECTIVO (B) 150400 134200 131300
FLUJO DE EFECTIVO DEL PERIODO (A-B) -15400 12800 11700
Efectivo inicial 12000 15000 15000
FLUJO DE EFECTIVO NETO -3400 27800 26700
Préstamos nuevos 18400 0 0
Amortización de préstamos 0 12800 5600
FLUJO DE EFECTIVO FINAL 12000 15000 15000 21100

Efectivo mínimo requerido 15000 15000 15000

Préstamos acumulados 18400 5600 0

La empresa si necesitará financiamiento adicional para su caja por un saldo de 18400 para junio y de 7100 para septiembr
 SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
130000 150000
32500 37500
50000 65000 75000
36000 20000 26000 30000
118500 Cuentas por cobrar

118500
90000
54000
31200 36000 Cuentas por pagar
22500
11000
13000

131700
-13200
21100
7900
7100
0
15000

15000
7100

de 7100 para septiembre

111000

36000
 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
Ventas 980000 820000 800000
Contado 50% 490000 410000 400000
A 30 días 35% 343000 287000
A 60 días 15% 147000
Incobrables ventas al crédito 3% -13020
Total ingreso por ventas 820980
Otros ingresos 6000
TOTAL INGRESOS DE EFECTIVO (A) 826980
Costos de producción 70% -560000 -490000
Contado 50% -245000
A 30 días 50% -280000
Gastos de administración y ventas -12000
Comisiones 1.50% -12000
Pago de préstamos -11000
Impuesto a la renta 2% -16400
TOTAL EGRESOS DE EFECTIVO (B) -576400
FLUJO DE EFECTIVO DEL PERIODO (A-B) 250580
Efectivo inicial 80000
FLUJO DE EFECTIVO NETO 330580
Préstamos nuevos 0
Amortización de préstamos 0
FLUJO DE EFECTIVO FINAL 80000 330580

Efectivo mínimo requerido 10% 70000

Préstamos acumulados 0

La empresa si necesitará financiamiento adicional para su caja por un saldo de 401210 para noviembre
 OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
700000 1150000 2800000 2240000
350000 575000 1400000 1120000
280000 245000 402500 980000 784000
123000 120000 105000 172500 420000 336000
-12090 -10950 -15225
740910 929050 1892275
6000 6000 6000
746910 935050 1898275
-805000 -1960000 -1568000
-402500 -980000 -784000
-245000 -402500 -980000 -784000
-12000 -12000 -12000
-10500 -17250 -42000
-11000 -11000 -22000
-16000 -14000 -23000
-697000 -1436750 -1863000
49910 -501700 35275
330580 380490 280000
380490 -121210 315275
0 401210 0
0 0 -91275
380490 280000 224000 Saldo de Caja

115000 280000 224000

0 401210 309935

10 para noviembre
Cuentas por cobrar 1572500

Cuentas por pagar -784000

 Ventas
Contado 30%
A 30 días 40%
A 60 días 20%
Incobrables vent 10%
Total ingreso por ventas
Otros ingresos
TOTAL INGRESOS DE EFECTIVO (A)
Compras 60%
Gastos administ 10%
Amortización de préstamos
Impuesto a la renta
Contado
Compras
A 30 días
TOTAL EGRESOS DE EFECTIVO (B)
FLUJO DE EFECTIVO DEL PERIODO (A-B)
Efectivo inicial
FLUJO DE EFECTIVO NETO
Límite 70000 Préstamos nuevos
Amortización de préstamos
FLUJO DE EFECTIVO FINAL

Efectivo mínimo requerido

Préstamos acumulados

La empresa si necesitará financiamiento adicional para s

 MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
200000 150000 250000 200000 300000 100000 150000 250000
60000 45000 75000 60000 90000 30000 45000
80000 60000 100000 80000 120000 40000 60000
40000 30000 50000 40000 60000 20000 30000

175000 190000 220000 190000

E EFECTIVO (A) 175000 190000 220000 190000

-120000 -180000 -60000 -90000
-25000 -20000 -30000 -10000
-10000 -10000 -10000 -10000
-70000
-90000
-30000
EFECTIVO (B) -155000 -210000 -260000 -140000
DEL PERIODO (A-B) 20000 -20000 -40000 50000
20000 40000 20000 6000
40000 20000 -20000 56000
0 0 26000 0
0 0 0 -26000
20000 40000 20000 6000 30000 Saldo de Caja

10% 12000 18000 6000 9000

0 0 26000 0

sitará financiamiento adicional para su caja por un saldo de 26000 para julio
Cuentas por cobrar 120000
 Ventas
Contado 45%
A 30 días 15%
A 60 días 35%
Incobrables vent 5%
Total ingreso por ventas
Otros ingresos
TOTAL INGRESOS DE EFECTIVO (A)
Costo de ventas 60%
Adelanto
Mismo mes
Gastos administrativos
Gastos de venta 15.00%
Pago de préstamos
Impuestos 15.00%
Pago de inversión
TOTAL EGRESOS DE EFECTIVO (B)
FLUJO DE EFECTIVO DEL PERIODO (A-B)
Efectivo inicial
FLUJO DE EFECTIVO NETO
Límite 200000 Préstamos nuevos
Amortización de préstamos
FLUJO DE EFECTIVO FINAL

Efectivo mínimo requerido

Préstamos acumulados

No será suficiente, ya que en el mes de junio se tiene un

 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE
180000 180000 270000 360000 450000 270000 540000 180000 270000
81000 81000 121500 162000 202500 121500 243000 81000 121500
27000 27000 40500 54000 67500 40500 81000 27000
63000 63000 94500 126000 157500 94500 189000

211500 265500 351000 315000 441000 256500 337500

30000 30000 30000
E EFECTIVO (A) 211500 295500 351000 345000 441000 286500 337500
-108000 -162000 -216000 -270000 -162000 -324000 -108000 -162000
67% -144000 -180000 -108000 -216000 -72000 -108000 -144000
33% -54000 -72000 -90000 -54000 -108000 -36000 -54000
-8000 -8000 -8000 -8000 -8000 -8000 -8000
-40500 -54000 -67500 -40500 -81000 -27000 -40500
-21000 -21000 -21000 -21000 -42000 -21000 -21000
-24300 -32400 -40500 -24300 -48600 -16200 -24300
-10000 -10000 -10000
EFECTIVO (B) -301800 -367400 -335000 -373800 -359600 -216200 -301800
DEL PERIODO (A-B) -90300 -71900 16000 -28800 81400 70300 35700
27000 36000 45000 27000 54000 18000 27000
-63300 -35900 61000 -1800 135400 88300 62700
99300 80900 0 55800 0 0 0
0 0 -34000 0 -117400 -61300 -23300
27000 36000 45000 27000 54000 18000 27000 39400

10% 36000 45000 27000 54000 18000 27000 36000

99300 180200 146200 202000 84600 23300 0

ya que en el mes de junio se tiene un préstamo acumulado por 202000 superior al límite establecido.
 OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
360000
162000
40500 54000
63000 94500 126000

-216000

Saldo de Caja