Efectivo Valores negociables cuentas por cobrar comerciales

1 2300000
2 250000 250000
3 -10000
4 216000 -240000
5.1 -36000
5.2
6 -35000
7.1 480000
7.2 -40000
7.3 -2000
8.1
8.2
8.3 -1000
9
10 -42100
11
12
13.1 600000
13.2 -60000
14 -90000 90000
15 461700 -486000
16 -20000
17 -21000
18 -14000
19
20
21 1500
22 80000 -45000
23 56000
24 -15000
25 -7200
26
27
28
29
30.1
30.2

3521900 45000 54000

Provisión para incobrables cuentas por cobrar al personal Entregas a rendir cuentas

20000

2000 -10000

-1080

-1080 2000 10000

anticipo a proveedores mercaderia mercadería en tránsito Alquileres pagados por adelantado cp
98000

12000

108000
-8000
1000
-4000
42100
-2000
6000

14000

-6000 6000

-180000

8000 25000 42100 12000

equipos Dep acum equipos Vehículos dep acum vehículos
50000

35000

-5250
-2500

50000 -5250 35000 -2500

Alquileres pagados por adelantado LP Cargas diferidas Tributos por paga

24000
-6000

21000

220561.6

18000 21000 220561.6

cuentas por pagar comerciales sueldos por p Otras cuentasVenta diferidaPrest por pagar cp

120000

108000
-8000

-4000

56000
6000
1200

96000 6000 1200 56000 120000

intereses por pagar Prest por pagar LP capital social Reserva LegalU. retenidas
2448000
500000
-10000
-24000

-6000

360000
-40000
250 -2250

-2000
6000
600000
-60000

-24300

-8000

1500
35000

-21000
-8400
-5250
-2500
-1080
-180000
-220561.6
56715.84 -56715.84

250 320000 2448000 56715.84 510442.56

Ventas Brutas
devoluciones y rebajas sobre ventas
Gasto descuento por pronto pago

Gasto por alquileres

Gasto por intereses

robo de mercadería
ingreso por donaciones
ventas brutas
devoluciones y rebajas sobre ventas

gasto por descuento por pronto pago

gastos por viáticos

ingreso por intereses

ingreso por fluctuación de valores

Gastos por sueldos

Gastos LAT
Gasto dep equipos
Gasto dep vehículos
Gasto por incobrables
Costo de ventas
BONUS TRACK
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
EXPRESADO EN SOLES

ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo 3521900
Valores negociables 45000
cuentas por cobrar comerciales 54000
Provisión para incobrables -1080
cuentas por cobrar al personal 2000
Entregas a rendir cuentas 10000
anticipo a proveedores 8000
mercaderia 25000
mercadería en tránsito 42100
Alquileres pagados por adelantado cp 12000
Cargas diferidas 21000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 3739920

ACTIVOS NO CORRIENTES
equipos 50000
Dep acum equipos -5250
Vehículos 35000
dep acum vehículos -2500
Alquileres pagados por adelantado LP 18000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 95250

TOTAL ACTIVOS 3835170

PASIVOS CORRIENTES
Tributos por pagar 220561.6
cuentas por pagar comerciales 96000
sueldos por pagar 6000
Otras cuentas por pagar 1200
Venta diferida 56000
Prest por pagar cp 120000
intereses por pagar 250

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 500011.6

PASIVOS NO CORRIENTES
Prest por pagar LP 320000

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTE 320000

PATRIMONIO NETO
capital social 2448000
Reserva Legal 56715.84
U. retenidas 510442.56
TOTAL PATRIMONIO 3015158.4

TOTAL PASIVOS +PAT 3835170

BONUS TRACK
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE DICIEMBRE
EXPRESADO EN SOLES

Ventas Brutas S/.1,100,000.00

devoluciones y rebajas sobre ventas -S/.70,000.00
Ventas netas S/.1,030,000.00
Costo de ventas -S/.180,000.00
Utilidad bruta S/.850,000.00

GASTOS OPERATIVOS
Gastos por sueldos -S/.21,000.00
Gastos LAT -S/.8,400.00
Gasto dep equipos -S/.5,250.00
Gasto dep vehículos -S/.2,500.00
Gasto por incobrables -S/.1,080.00
gastos por viáticos -S/.8,000.00
Gasto por alquileres -S/.6,000.00
robo de mercadería -S/.2,000.00
ingreso por donaciones S/.6,000.00
TOTAL GASTOS OPERATIVOS -S/.48,230.00
UTILIDAD OPERATIVA S/.801,770.00

PARTIDAS FINANCIERAS
Gasto descuento por pronto pago -S/.24,000.00
Gasto por intereses -S/.2,250.00
gasto por descuento por pronto pago -S/.24,300.00
ingreso por intereses S/.1,500.00
ingreso por fluctuación de valores S/.35,000.00
TOTAL PARTIDAS FINANCIERAS -S/.14,050.00
UTILIDAD FINANCIERA S/.787,720.00
UTILIDAD ANTES DE IR S/.787,720.00
IMPUESTO A LA RENTA -S/.220,561.60

U NETA S/.567,158.40
RL 10% 56715.84
LIMITE CAPITAL SOCIAL 489600