LA ESTRELLA DEL SUR S.A.C.
BALANCE DE COMPROBACION
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES INVENTARIO RESULTADOS RESULTADOS
POR NATURALEZA POR FUNCION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
10 CAJA Y BANCOS 85,000 92,000 7,000 7,000
12 CLIENTES 280,015 18,229 261,786 261,786
20 MERCADERIAS 64,729 16,000 48,729 48,729
26 SUMINISTROS DIVERSOS 800 0 800 800
29 PROV. PARA DESV EXIST. 600 600 600
33 INMUEBLES MAQ Y EQUIPO 290,000 290,000 290,000
39 DEPREC. Y AMORTIZ. ACUM. 59,000 59,000 59,000
40 TRIBUTOS POR PAGAR 2,700 6,651 3,951 3,951
41 REM. Y PART. POR PAGAR 7,000 12,960 5,960 5,960
42 PROVEEDORES 15,778 38,682 22,904 22,904
46 CTAS POR PAGAR DIV. 777 1,500 723 723
47 BENEFICIOS SOCIALES T. 5,200 5,200 5,200
50 CAPITALSOCIAL 410,000 410,000 410,000
60 COMPRAS 15,000 15,000 15,000
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 15,000 15,000 16,000 1,000
62 CARGAS DE PERSONAL 10,050 10,050 10,050
62.7 SEGURIDAD Y PREVISION SOC. 1,700 1,700 1,700
63 SERV. PREST. POR TERCEROS 2,850 2,850 2,850
64 TRIBUTOS 4,000 4,000 4,000
65 CARGAS DIV. DE GESTION 1,400 1,400 1,400
67 CARGAS FINANCIERAS 5,800 5,800 5,800
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 29,200 29,200 29,200
69 COSTO DE VENTAS 16,000 16,000 16,000 0 16,000
70 VENTAS 150,777 150,777 150,777 150,777
73 Dtos,Reb. y Bonifi. obtenidos 1,000 1,000 1,000 1,000
74 Dtos,Reb. y Bonif concedidos 900 900 900 900
75 Ingresos diversos 600 600 600 600
77 Ingresos financieros 5,500 5,500 5,500 5,500
79 CARG. INPUTAB. CTA COSTOS 55,000 55,000 55,000
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 34,400 34,400 34,400 34,400
95 GASTOS DE VENTA 14,800 14,800 14,800 14,800
97 GASTOS FINANCIEROS 5,800 5,800 5,800 5,800
888,699 888,699 743,215 743,215 71,000 71,000 601,315 515,338 71,900 157,877 71,900 157,877
85,977 85,977 85,977
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Caja y Bancos Sobregiros Bancarios 7,000
Cuentas por Cobrar Comerc. 261,786 Tributos 3,951
Cuentas por Cobrar Acc. Pers Remuneraciones 11,160
Cuentas por Cobrar Diversas Proveedores 22,904
Existencias 49,529 Ctas por pagar Accionistas
Prov Des Exist. -600 Obligaciones Financieras
Activo Diferido Ctas por pagar Diversas 723
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 310,715 TOTAL PASIVO 45,738
Inmuebles Maq y Equipo. 290,000 Capital Social 410,000
Depreciacion -59,000 Reservas
Intangibles Resultados Acumuladas
Amortización de Intangibles Resultado del Ejercicio 85,977
TOTAL ACTIVO FIJO 231,000 TOTAL PATRIMONIO 495,977
TOTAL ACTIVO 541,715 TOTAL PASIVO Y PATRIM. 541,715
LA ESTRELLA DEL SUR S.A.C.
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA
Del 1ro de enero al 31 de diciembre del año……20…
expresado en nuevos soles
VENTAS 151,777
Descuentos Concedidos -900
COMPRA DE MERCADERIAS -15,000
VARIACION DE MERCADERIAS -1,000
MARGEN COMERCIAL 134,877
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS -2,850
VALOR AGREGADO 132,027
CARGAS DE PERSONAL -11,750
TRIBUTOS -4,000
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 116,277
CARGAS DIVERSAS DE GESTION -1,400
PROVISIONES DEL EJERCICIO -29,200
INGRESOS DIVERSOS 600
RESULTADO DE EXPLOTACION 86,277
INGRESOS FINANCIEROS 5,500
CARGAS FINANCIERAS -5,800
RESULT. ANTES DE PART. E IMPUESTOS 85,977
PARTICIPACIONES
IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD DEL EJERCICIO
LA ESTRELLA DEL SUR S.A.C.
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
Del 1ro de enero al 31 de diciembre del año……20
expresado en nuevos soles
VENTAS BRUTAS 151,777
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIF.CONCEDIDAS -900
VENTAS NETAS 150,877
COSTO DE VENTAS -16,000
UTILIDAD BRUTA 134,877
GASTOS DE ADMINISTRACION -34,400
GASTOS DE VENTA -14,800
OTROS INGRESOS 600
OTROS EGRESOS
RESULTADO DE OPERACIÓN 86,277
INGRESOS FINANCIEROS 5,500
GASTOS FINANCIEROS -5,800
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS 85,977
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD DEL EJERCICIO
