UNIVERSIDAD SANTIAGO ANTUNE

MAYOLO
FACULTAD DE ECONOMIA Y CONTAB
ESCUELA DE CONTABILIDAD

DOCENTE: AYVAR CUELLAR DOMING

CURSO: CONTABILIDAD AGROPECUAR
TEMA: EJERCICIOS DE REGIS
DE COMPRA
ALUMNA: PAULINA ROMERO MEN
CODIGO: 171.1405.093

HUARAZ-2022
TIAGO ANTUNEZ DE
OLO
OMIA Y CONTABILIDAD
CONTABILIDAD

CUELLAR DOMINGA
DAD AGROPECUARIA
OS DE REGISTRO

A ROMERO MENA
5.093

AZ-2022
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRA
PERIODO : de 2022

Comprobante
Información del proveedor
N° Fecha de pago
Tipo Serie N° RUC
1 1 6532
2 1 4534

3 0
4 0
5
6
7
8
9
10

TOTAL

Huaraz, 5 de setiembre de 2022

 ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES
nformación del proveedor
BASE NO Total Condición
IGV
Razon Social IMPONIBLE GRAVADAS
1,271.19 228.81 1,500.00 contado
42,372.88 7,627.12 50,000.00 contado
Librería San
Cristobal 1,800.00 324.00 2,124.00 contado
2,966.10 533.90 3,500.00 contado

48,410.17 8,713.83 57,124.00

uaraz, 5 de setiembre de 2022

EMPRESA
VALE DE SALIDA DE MATERIALES Nº:
Fecha:
Orden de Produccion:
Centro de Costos:

CODIGO DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD

Se envia semilla al campo de cultivo para
el Lote A 100 Qq
Se envia semilla al campo de cultivo para
el Lote B 100 Qq

TOTAL
ENTREGADO POR JEFE DE ALMACEN RECIBIDO POR

EMPRESA
VALE DE SALIDA DE MATERIALES Nº:
Fecha:
Orden de Produccion:
Centro de Costos:

CODIGO DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD

Se envia urea al campo de maiz para el
Lote A 5 Qq
Se envia urea al campo de maiz para el
Lote B 3 Qq

TOTAL
ENTREGADO POR JEFE DE ALMACEN RECIBIDO POR
 099

IMPORTE

10,000.00

10,000.00

20,000.00
CIBIDO POR

100

IMPORTE

750.00

450.00

1,200.00
CIBIDO POR
EMPRESA
VALE DE DEVOLUCION DE MATERIALES Nº: 0001
Fecha:
Referencia: Orden de compra Nº:
Guia de Remision Nº:
Proveedor:

CODIGO CANTIDAD UNIDAD ARTICULO P. UNITARIO

2 Qq Semilla de Maiz del Lote B 100.00
2 Qq Urea del Lote B 150.00

REMITENTE AUTORIZADO OBSERVACIONES

 TOTAL
200.00
300.00

500.00
OBSERVACIONES
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO

8/1/2022 2 6532 10 150.00 1,500.00 10 150.00 1,500.00

2 4534 500 100.00 50,000.00 500 100.00 50,000.00

1800 1,800.00 1800 1,800.00

3500 3,500.00 3500 3,500.00

100 100.00 10,000.00 400 100.00 40,000.00

100 100.00 10,000.00 300 100.00 30,000.00

5 150.00 750.00 5 150.00 750.00

3 150.00 450.00 2 150.00 300.00

2 100.00 200.00 2 100.00 200.00

2 150.00 300.00 2 150.00 300.00

TOTALES 5814 500.00 57,300.00 208 500.00 64,322.00 6,521.00 1,000.00 128,350.00
 REQUISICION DE COMPRA
Nº: 0001
DEPTO QUE SOLICITA: PRODUCCION
FECHA DEL PEDIDO: FECHA DE ENTREGA:

CANTIDAD UNIDAD ARTICULOS

10 Qq Urea
500 Qq Semilla de Maiz
1800 Unidad Utiles de Oficina
1500 Unidad Rodajes Y Filtros

Elaborado por: Autorizado por: Recibido por:

 ARTICULOS
Urea
milla de Maiz
tiles de Oficina
dajes Y Filtros

Recibido por:
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2022
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CÓDIGO DEL
ASIENTO O
OPERACIÓN OPERACIÓN LIBRO O
CÓDIGO ÚNICO DE
LA OPERACIÓN REGISTRO
(TABLA 8)

Por la centralizacion del Registro

1
de compras al Libro Diario

Por el ingreso de mercaderia al

2
almacen

Por el destino del costo de

3
Produccion

Por la provision de los servicios

4 prestados por el señor Alejandro
Huaman

5 Por el destino del gasto

6 Por el pago de la factura

Por la provision de recibos por

7
honorario

8 Por el impuesto a la renta de

cuarta categoria
 Por el impuesto a la renta de
8
cuarta categoria

Por la transferencia a sus centro

9
de costos

Por la provision de la prestacion

10 de servicos de Fumigacion area de
algodón

Por la transferencia a sus centro

11
de costos

Por el envio de semillas y urea al

12 centro de produccion, según vale
de salida de materiales

Por devolucion de 2 Qq del lote B

13 según vale de devolucion de
materiales
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA MOVIMIENTO
OPERACIÓN

NÚMERO DEL
NÚMERO
DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
CORRELATIVO
SUSTENTATORIO

60321 Urea 1,271.19

60322 Semilla de maiz 42,372.88
60311 Utiles de Oficina 1,800.00
60323 Rodajes y filtros 2,966.10
40111 IGV-Cuenta Propia 8,713.83
4212 Emitidas
2521 Urea 1,271.19
2522 Semilla de maiz 42,372.88
2523 Rodajes y filtros 2,966.10
61321 Urea
61322 Semilla de maiz
61323 Rodajes y filtros
942 Utiles de Oficina 1,800.00
91111 Semilla de maiz 42,372.88
91112 urea 1,271.19
91113 Rodajes y filtros 2,966.10
791 cargas imputables a cuentas de
costos y gastos
634
mantenimiento y reparaciones 1694.92
40111 IGV-Cuenta Propia 305.08
4212 Emitidas
959 otros gastos de ventas 1694.92
791 cargas imputables a cuentas de
costos y gastos

4212 Emitidas 2,000.00

1041 cuentas corrientes operativas
6392 gastos de laboratorio 1500.00
40172 renta de cuarta categoria
4212 Emitidas
40172 renta de cuarta categoria 120.00
1041
cuentas corrientes operativas
944 sueldo y salarios 1500.00
791 cargas imputables a cuentas de
costos y gastos
638 servicios de contratista 2881.36
40111 IGV-Cuenta Propia 518.64
4212 Emitidas
944 sueldo y salarios 2881.36
791 cargas imputables a cuentas de
costos y gastos
61321 Urea 1,200.00
61322 Semilla de maiz 20,000.00
2521 Urea
2522 Semilla de maiz
20111 Semilla de maiz 200.00
20112 Urea 300.00
2851 Semilla de maiz
2852 Urea

TOTALES 188,940.61
MOVIMIENTO

HABER

57,124.00

1,271.19
42,372.88
2,966.10

48,410.17

2,000.00

1,694.92

2,000.00

120.00
1,380.00
 120.00

1,500.00

3,400.00

2,881.36

1,200.00
20,000.00

200.00
300.00

188,940.61