Clase 18-08-2022

Derecho mercantil III

Hoy va a ser la misma clase para las dos secciones por motivos de horario y con las disculpas del
caso y entonces vamos a hablar de 2 contratos diferentes , vamos a hablar de las cartas órdenes
de crédito, que están contenidos en el artículo 750 al 756 del código del comercio por favor lo
importante de este contrato que tiene poca aplicación es no confundirlo con el contrato de crédito
documentario o cartas de crédito que ese si tiene mucha aplicación en la práctica y lo vamos a ver
en una clase posterior y que es necesario que usted nada más conozcan que existe en el código
pero no tiene mayor aplicación práctica, el de cartas órdenes de crédito no confundir cartas
órdenes de las cartas de crédito o crédito documentario que está en la sección séptima, a qui
estamos en la sección quinta del código del comercio de los contratos mercantiles en particular y
concretamente en la parte que habla de las operaciones de crédito, capitulo cuatro operaciones
de crédito

 la sección primera en la apertura de crédito.

 la Sección Segunda el descuento
 la sección tercera el contrato de cuenta corriente.
 sección cuarta el reporto que vimos en la clase pasada y
 la sección quinta cartas órdenes de crédito

CARTAS DE ORDENES DE CREDITO

la carta orden de crédito no es más que una sencilla carta que le manda un comerciante a otro
solicitándole que le proporcione a un tercero que es el destinatario o el beneficiario, a la carta de
orden de crédito que le entregue una cantidad de dinero sea por la razón que sea y relaciones
comerciales con la persona en otra plaza o me debe o le e exhortado fondos o tenemos algún tipo
de negociación a una cuenta corriente etc.
Yo le emito a una persona una carta de orden de crédito dirigida a un librado pero que se parece
que ese sentido a una letra de cambio pero es nada más una instrucción que le estoy diciendo
mire por favor entréguele a fulano de tal hasta tal cantidad de dinero, que implica eso que si se la
entrega a la persona beneficiaria el librador de la carta del firmante de la carta orden de crédito la
va a tener que pagar a los intereses eso es básicamente en qué consiste este documento o
contrato que se llama carta de crédito, no confundir les digo por favor el crédito documentario
que está más adelante y que ese sí tiene mucha aplicación en la práctica y en el comercio
internacional y es a lo que vamos a ir llegando y cuando terminemos esta pequeña explicación de
la carta orden de crédito y de la tarjeta de crédito que es el siguiente contrato pero vamos a ver
prevén a ver la carta de crédito que es la que se usa esa carta orden de crédito de verdad tiene
muy poca aplicación.

ARTICULO 750. Carta orden de crédito.

Las cartas órdenes de crédito, deberán expedirse en favor de persona determinada y no serán
negociables; expresarán una cantidad fija o un máximo cuyo límite se señalará con precisión.

Ahora en la internet básicamente dice señor fulano de tal yo tengo un socio un amigo en El
Salvador con el que hago operaciones comerciales le digo señor fulano de tal San Salvador favor
entréguele dólares como El Salvador ahora se utilizan los dólares como moneda oficial entreguen
el tanto dólares a esta persona, le decía que supóngase que la orden de crédito esta instrucción
que yo le doy a una persona en otro en otra plaza por favor entréguele a fulano de tal hasta
100,000 dólares o hasta 10000 dólares y me los carga a cuenta, parecido como le digo a una letra
de cambio pero esta carta orden de crédito dice que deberán expedirse a favor de persona
determinada, a la persona a la que yo le doy la carta mire vaya con fulano de tal y le lleva esta
carta y la carta dice estimado señor fulano de tal en El Salvador, San Salvador por favor entréguele
a Pedro López el beneficiario de la carta hasta 10,000 dólares, cuyo límite se señalará con
precisión esta carta 751 no lleva ni protestó ni la tiene que aceptar el librado no son protestas ni
confieren a sus tenedores derecho alguno contra las personas a quienes van dirigidas o sea no
tiene obligaciones que al que yo le pedí que pagar a la carta orden de crédito ninguna. si paga la
orden, si entrega el dinero que yo le estoy pidiendo yo tengo que reembolsar el dinero y los
intereses que haya dado.

Derechos del tomador:

el tomador no tendrá derecho con el dador sino cuando haya entregado en efectivo el importe de
la orden de crédito o satisfechos importes de otra forma casos de los cuales el dador estará
obligado a restituir, lo recibido si la carta no fue pagada por causa imputable al dador y a resarcir
daños y perjuicios si el tomador hubiera dado fianza garantizado de otro móvil importe de la carta
y esta no fue pagada por causas imputables al dador éste estará obligado al pago de los daños y
perjuicios.
vamos a definir quiénes son las partes, y para eso nos vamos a apoyar en el Dr. Villegas él también
dice que es un instrumento de poco uso que está regulado en los artículos 750 al 756 y la
llamamos carta orden de crédito, para distinguirla del crédito documentario que se manifiesta en
una carta de crédito la función de este negocio es facilitar que una persona del tomador pueda
disponer de dinero en efectivo en una plaza distinta aquel en que se emite a pesar de su poco uso
puede ser importante para la celebración de transacciones mercantiles.

cuáles son los sujetos : El dador y el tomador o beneficiario.

El dador:
es la persona que emite la carta orden de crédito si el valor, aunque la misma se refiere es pagado
total o parcialmente está obligado frente al destinatario. Ósea yo soy el dador emitió la carta de
pago, por favor fulano de tal en El Salvador págale a don menganito hasta 10,000 dólares si el
destinatario qué es la persona quien va dirigida la carta orden de crédito paga entonces él va a
tener derecho a que yo le restituya la cantidad pagada a los intereses, esta persona no está
obligada a cumplir la orden es de su absoluta libertad acatar o no el requerimiento que le hace el
dado al estoy pidiendo que le paguen hasta 10,000 dólares a la otra persona pero el no está
obligado a aceptarla o no, si lo paga tiene derecho a que le resarza la cantidad que pagó más los
intereses y

El tomador o beneficiario:
es la persona cuyo favor se emite la carta orden de crédito, si este sujeto recibió alguna cantidad
como consecuencia de la carta contrae la obligación de pagarle al dador tanto la suma recibida
como también los intereses legales del sobre la suma.

Le da los 10,000 dólares en El Salvador, el a quién le debe es al que le dio la carta orden de crédito
ósea yo la emito y se la mando al destinatario el destinatario puede o no pagarla si paga la carta
orden de crédito el tomador o beneficiario es el que recibe el dinero si se lo pagan tiene que
restituírmelo a mí, él tiene que pagar la cantidad recibida y los intereses legales sobre esa suma.
Esta obligación es exigible desde el momento en que el dolor le paga el destinatario salvo pacto en
contrario.

Ahora bien, si el tomador para obtener la carta hubiere entregado el monto de la operación al
dador. ósea ya me dieron a mí los 10,000 dólares y le doy la carta él tiene derecho o satisfizo su
importe de otra forma los 10,000 dólares o medio mercadería por valor de 10000 dólares o en
alguna forma me pagó los 10,000 dólares y el destinatario no la hace efectiva, se entiende que
tiene derecho a que se le restituya la suma entregada más una suma por daños y perjuicios, que
no puede exceder de la quinta parte de la suma pagada, el dador que soy yo recibí 10,000 dólares
y le digo al señor versador mire del tele 10000 dólares al tomador o beneficiario, si es el tomador
o beneficiario ya me había dado a mí los 10,000 dólares y cuando llega a mí no se los pagan y él ya
me había dado el dinero satisfecho el importe de otra forma había un carro que valía 10,000
dólares y yo le dije mira ya se lo van a pagar en El Salvador y el destinatario no la hace efectiva se
entiende que tiene derecho a que se le restituya la suma entregada más una suma por daños y
perjuicios que no pueden ser de la quinta parte de la suma pagada; cuál es la quinta parte 10,000
dólares pues serán 2000 dólares esos serian los daños y perjuicios, y otros gastos que se hubieren
causado estos daños y perjuicios solo devienen de causas imputables al dador; quién es el dador
el que el que pidió al tercero en otra plaza que le diera el dinero al beneficiario, o sea no se le
puede cobrar al destinatario.

Revocabilidad;
como la carta de orden de crédito se puede extender sin necesidad de que el tomador entregue el
importe de la misma, en este caso la carta es revocable lo que se debe notificar al tomador y al
destinatario, tengo que mandar a decir al tomador al que le di la carta y al destinatario a quién va
a dirigir que revoque la orden la carta orden de crédito esta previsión del artículo 753, no funciona
si existió entrega de la suma acreditada, si yo ya tengo como dador los 10000 dólares yo no puedo
decir ahora revocó la orden por qué, por qué ya lo tengo en mi poder.

forma de la carta:
Como la carta orden de crédito contiene una operación un contrato de crédito podemos calificarla
como sujeta a una formalidad ya que debe constar por escrito, y qué puntos debe contener;

 La fecha de la carta orden de crédito

 El nombre del destinatario a quién va dirigida
 El nombre del tomador o beneficiario a quien hay que pagarle
 La cantidad que estamos indicando en la carta
 La cantidad hasta donde se puede llegar si el destinatario acepta el requerimiento y
 El plazo que estará vigente esa carta orden de crédito si no se expresa el plazo se entiende
que tiene vigencia de un año y
 la firma en nombre del dador

Entonces de ese contrato que tiene poca aplicación pues así funciona la redacción por ahí
había una en internet, pero no la logré bajar, pero es algo como:
Ejemplo:

Guatemala 18 de agosto de 2022

Señor ________________________________la dirección y el nombre del destinatario en El Salvador,

por este medio le solicitó que entregue al tomador o beneficiario el nombre del tomador o
beneficiario_______________________________________ la cantidad de hasta 10000 dólares de los
Estados Unidos de América en efectivo agradecemos su atención me suscribo atentamente:
El nombre del deudor___________________________

La firma ___________________________

Es lo que dice el contrato si no se dice el plazo, se entiende de que es un año, puedo ponerla por
15 días por un mes por 30 días 6 meses lo que diga la carta orden de crédito, qué pasa se la
entregó al beneficiario y el beneficiario se la lleva al destinatario y entonces si el destinatario paga,
el beneficiario me lo tiene que pagar a mí que fue quien doy la orden de crédito salvo que ya a lo
que ya me hubiera dado el dinero o mercaderías por ese valor luego me aseguró en alguna forma
y entonces, ya no me tienen que pagar si no solo se le acredita o se compensa con lo que él me
había dado a mí verdad si yo no puedo revocar la si ya me dieron los 10000 dólares aquí en
Guatemala, no le puedo decir a no mire ya no le pague porque, yo tengo los 10 dólares que me dio
el beneficiario o tomador y el que no está obligado a pagar es el destinatario. así funciona la carta
orden de crédito. Luego no tiene mayor aplicación como les digo.

Quisiera yo pasar al artículo de las tarjetas de crédito, también tiene poca regulación aquí en el en
el código y sin embargo tienen muchas aplicación práctica, las tarjetas de crédito se usan mucho
en el medio guatemalteco y en El Mundo porque son muy prácticas y obviamente hay un contrato
subyacente para crear que uno le emita una tarjeta de crédito ahí me dirijo yo a una emisora de
tarjeta de crédito califican mi récord crediticio mi capacidad de pago y determinan un límite hasta
donde se puede emitir tarjeta de crédito, se parece en ese sentido a la carta al contrato de cuenta
corriente o la apertura de crédito en cuenta corriente y con el agregado de qué es lo que tiene es
que se le da al titular de la tarjeta una tarjeta para que por medio de ese documento se
identifique y pueda hacer uso del crédito que tiene abierto en la emisora de la tarjeta de crédito y
por el cual tiene que firmar un contrato en donde él se comprometió a pagar los saldos que tenga
la tarjeta cada fin de mes o al corte de operación más los intereses si no paga dónde está el
negocio pues la emisora de la tarjeta de crédito tiene dos fuentes de ingreso

 una los intereses que paga el tarjetahabiente cuando se atrasa y no paga al final
del mes los saldos.
 La otra que también es importante es la comisión que el emisor de la tarjeta de
crédito le cobra al establecimiento.

Que es un establecimiento afiliado.

Son aquellos almacenes o tiendas o negocios que han suscrito un contrato con el emisor de la
tarjeta de crédito en donde le reconocen un porcentaje de comisión por aceptar la tarjeta de
crédito en sus establecimientos, porque lo hacen porque al comerciante le interesa que si la
persona no tiene dinero en efectivo o no tiene fondos en su chequera pueda comprar y entonces
de una forma segura si la persona presenta una tarjeta de crédito el establecimiento tiene la
seguridad de que no lo va a pagar el comprador pero se lo va a pagar el emisor de la tarjeta de
crédito por supuesto eso le interesa al vendedor porque incrementa sus ventas y está de acuerdo
en un pactar una comisión que varía dependiendo del tipo de establecimiento entre una cantidad
baja cuando el volumen o el margen de utilidad del establecimiento es bajo a una omisión un poco
mayor de la tarjeta y el establecimiento afiliado por decir una generalidad en las gasolineras
muchas veces la comisión es 0.5% de la venta o veces menor porque el margen de la estación de
servicio es muy poco parece que la gasolina tuviera mucho ingreso pero muchos impuestos costo
de la gasolina y dentro del precio pues el margen del gasolinera pequeño y entonces tienen que
jugar con cantidades mínimas, al gasolero le interesa que el consumidor tenga los medios de pago
para pagarle y al emisor de la tarjeta le interesa que se consuma con su tarjeta y entonces se
ponen de acuerdo un porcentaje bastante reducido de otro tipo por decirles algo un BAC u otro
tipo de establecimiento puses 15% o el 20% dependiendo del el tipo de negocio que se trate así se
hola hasta una comisión distinta al tarjetahabiente le interesa contar con la tarjeta de crédito
porque eso le va a permitir consumir y satisfacer sus necesidades sin mayor trámite presenta la
tarjeta y si está dentro del límite de crédito que la pre autorizado la utiliza y tiene la seguridad del
establecimiento afiliado que si el procedimiento es correcto le va a pagar la tarde la emisora de la
tarjeta de crédito vamos a ver qué dice

ARTICULO 757. * Tarjetas de crédito.

Las tarjetas de crédito deberán ser emitidas a personas individuales o jurídicas y no serán
negociables.

Deberán contener el nombre de quien las expide, la firma autógrafa de la persona a cuyo favor se
extienden, el plazo de vigencia y si la misma tiene validez nacional o internacional, siendo aplicable
a las mismas en lo que corresponda las normas de las cartas órdenes. Por el financiamiento a
través de tarjetas de crédito se aplicará la tasa de interés que se indica en el artículo 757 bis de
este Código.

A los créditos originados por el uso de las tarjetas de crédito, se aplicarán las reglas de los pagarés,
a excepción de la tasa de interés convencional.

* Reformado por el Artículo 1 del Decreto Número 33-2003 del Congreso de la República de
Guatemala.

Normalmente de dan hola a personas individuales hay tarjetas corporativas digamos que le
pueden dar a una empresa, pero siempre tienen un nombre de quién la puede utilizar, a lo mejor
el contrato lo suscribió mi empleador yo trabajó para digamos pinturas sherwin Williams, y soy
jefe de ventas
Y tengo que invitar a los clientes de sherwin Williams a almorzar entonces ahí me dan una tarjeta
corporativa que quién la va a pagar es sherwin Williams, pero me la dan mi nombre y consuma se
lo que yo consuma se le va a cargar a la cuenta de ser Williams a la tarjeta corporativa pero el
nombre que aparece en la tarjeta de crédito va a ser el mío porque yo sé lo que voy a ir a los
establecimientos a los restaurantes a pagar las cuentas de lo que yo tengo que invitar a los
clientes.

Las tarjetas de crédito deben ser emitidas individuales o jurídicas y no serán negociables deberán
contener el nombre de quien las expide quien emite una tarjeta de crédito pero la emite con
técnica American exprés o el establecimiento ficosa, este tipo son los establecimientos emisoras
de las tarjetas de crédito, no solo normalmente de un grupo mercantil de un grupo financiero pero
no son los bancos los que emiten las tarjetas de crédito es una entidad emisora de tarjetas de
crédito que forma parte del grupo financiero pero no necesariamente es el banco, no pueden
emitir tarjetas de crédito,

Deberá contener el nombre de la persona quien las expide y la firma autógrafa de la persona
cuyo favor se extiende, este requisito ya no estoy muy seguro si lo tienen ahora porque
últimamente he visto que ya no tiene la firma, per se supone que debe llevar una firma para que el
establecimiento pueda verificar que el quién está firmando la boleta de consumo es la misma
persona que está autorizada para usarla veces en algunas establecimientos tienen la precaución
de pedir el dpi de la persona o la identificación de la persona que está utilizando la tarjeta, a mí me
pareces a una buena una buena referencia pero no es obligación del establecimiento afiliado.

La firma autógrafa de la persona a favor de quien se extiende el plazo de la vigencia de la tarjeta,

ese sí lo tiene que esta tarjeta vence en diciembre del 2,022 digamos o diciembre de 2,023
normalmente las emiten por 2 o 3 años y si la misma tiene validez nacional o internacional hay
tarjetas que a veces se pueden utilizar únicamente en el territorio nacional y hay tarjetas que se
pueden utilizar internacionalmente normalmente ahora ya se pueden utilizar generalmente
internacionalmente, solo le tiene que avisar a la tarjeta que va a salir de viaje para evitar que en
otro país utilice la tarjeta.

siendo aplicada en las mismas sé lo que responde a las normas de las cartas órdenes le hacen
como supletoriamente aplica lo de la carta orden como que yo le digo al establecimiento mire
págale o permita que permítale al señor tenedor de esta tarjeta, titular de esta tarjeta consumir
en su establecimiento hasta por una cantidad x cómo funciona el establecimiento pide una
autorización al establecimiento emisor de la tarjeta normalmente es electrónico y entonces le dan
un código o una clave está autorizada al consumo y ya con eso pues el establecimiento tiene la
seguridad de que la tarjeta de crédito la emisora de la tarjeta de crédito les va a pagar.

Por el financiamiento a través de las tarjetas de crédito se aplicará la tasa de interés que se indican
artículo 757 bis de este código, que íbamos a hablar un poquito de eso a los créditos originario por
el uso de las tarjetas de crédito se aplicarán las reglas de los pagarés a excepción de la tasa de
interés convencional aquí hay un tema con las tasas de interés que se puede cobrar con la tarjeta
de crédito y en el 2,003 hubo un decreto del 33 - 2003 del Congreso de la República que tuvieron
la genial idea de querer limitar la tasa de interés que se cobra por el uso de las tarjetas de crédito,
y ponían ahí que podía ser una tasa de interés promedio ponderada de las tarjetas activas que
cobran con el sistema bancario nacional y que publica el Banco de Guatemala y que podría
incrementarse hasta un máximo de 5 puntos porcentuales además de eso hicieron otra serie de
normas que no se le
podía dar a una persona límite de crédito más de 3 sueldos mensuales y etc. al final del día lo que
está va haciendo el Congreso contratación privada, porque no conviene que el Congreso de la
República intervenga en fijación de tasas de interés porque el crédito de la tarjeta de crédito es un
crédito de consumo tras un crédito para actividades productivas y entonces obviamente los que
serán de límite de crédito sin trabajo y puede tener cierto inconvenientes de crédito como dentro
de sus normas sobre sus beneficios que hay un seguro de vida por el límite de la tarjeta por el
saldo que tenga la tarjeta sabes hay seguro de vida o seguro de crédito para el caso de que fallezca
el titular de la tarjeta la deuda que tenga con él y se la paga al emisor de la tarjeta del seguro ahí
es un seguro colectivo pero es un seguro es una operación las tarjetas de crédito es una operación
digamos de riesgo y obviamente el riesgo más caro es el que no se tiene si el Congreso interviene
queriendo limitar el monto de la tasa que puede cobrar la tarjeta de crédito el límite de crédito
que puede tener una persona, que no exceda de 3 salarios y la otras condiciones que pactan las los
emisores de tarjeta de crédito con sus clientes lo que hace es que hace poco viable la tarjeta de
crédito para la mayoría de la población y como es una operación de riesgo como les digo los
emisores tienen que poner tasas más altas porque habrá quienes no paren la tarjeta de crédito no
puedan no sin trabajo x, y, z se enfermaron lo que fuera entonces esos esos créditos no va a ser
pagados a mayor riesgo mayor interés.

Entonces al final afortunadamente la corte realidad declaró inconstitucional el decreto 33 2003

que modificó el artículo 757 bis porque ese artículo había sido agregado y que pretendió limitarse
la tasa de interés de las tarjetas de crédito, es cierto que es una tasa de interés alta pero no
porque este regulado es beneficioso para el consumidor porque muchas veces el consumidor o el
tarjetahabiente no va a llegar a poder acceder a la tarjeta de crédito porque a lo mejor le van a dar
crédito por 3 meses de sueldo la persona gana 3000 quetzales y le van a dar 9,000 quetzales y él a
lo mejor quiere o necesita un saldo mayor de 20,000 o lo que fuera y él toma el riesgo de
endeudarse e ir pagando en la medida de sus posibilidades y si no puede pagar todo el saldo al
final del mes para tener que pagar intereses que son altos, pero por lo menos puedo resolver su
necesidad tuvo que hacer el gasto anduvo que enfrentar el gasto y cada quien debe administrarse
adecuadamente conforme a sus posibilidades habrá quien no lo haga pero no es tarea del
Congreso de la República estarle diciendo no se endeude con esa tasa de interés porque a otra
tasa lo mejor no califica para tarjeta de crédito y no va a tener ese acceso a ese medio de pago
entonces fue declarada inconstitucional.

ya les compartí en la página de la clase la sentencia por favor la ley, y creo que de la tarjeta de
crédito no hay mucho más que decir, las condiciones si hubiera un crédito o una tarjeta de crédito
que está cobrando o capitalizando intereses por encima de la tasa de interés legal uno puede
hacer el reclamo, pero a través del artículo que se habla de la capitalización de intereses que lo
vimos en el anatocismo que está en los artículos del 669 y siguientes.

Capitalización de intereses artículo 691:

En las obligaciones mercantiles se podrá pactar la capitalización de intereses siempre que la tasa
de interés no sobrepase la tasa promedio ponderado que aplique los bancos en sus operaciones
activas en el período en que se trate.

Si me está capitalizando intereses por encima de la tasa de interés de la tasa promedio ponderado
que apliquen los bancos en sus operaciones activas yo puedo solicitar la Superintendencia de
bancos o a un juez en su caso que rebajen esa tasa que me están cobrando por qué están
capitalizando por encima de la tasa promedio ponderado que aplican los bancos en sus
operaciones activas en el artículo 691 del código de Comercio y también está en los artículos
referentes a la usura se me están cobrando intereses exageradamente superiores a los que
establece la promedio ponderado bancos yo podría considerar que el intereses usurarios poder
pedir una rebaja de intereses por ese lado.

Es desventajosa la tarjeta de crédito y podría afectar a La mayoría de personas con escasos

recursos ya que se trabaja con un interés compuesto y que un monto pequeño puede superar el
300% del monto original.

sí por eso le decía primero hay que decir una cosa el crédito más caro o la electricidad más cara es
la que no se tiene, si usted no tiene acceso al crédito porque el Banco dice mire a esa tasa de
interés no a usted no lo puedo considerar sujeto de crédito no me van a extender la tarjeta de
crédito entonces ese es el efecto que tuvo inmediatamente que salió el decreto 33 2003 del
Congreso mucha gente dijo bueno pues ya no le limitó su crédito ya no puedes seguir utilizando su
tarjeta porque a esa tasa que me está imponiendo el Congreso yo a usted no lo hace es un riesgo
que excede la tasa de interés normal, por un lado Por otro lado hay medidas hay formas de decirle
a la tarjeta de crédito mire capitalíceme pero me está capitalizando por encima de la tasa de
interés promedio ponderado que cobran los bancos en sus operaciones activas y entonces no me
lo puede capitalizar, por una tasa mayor a esa que dice el gas título 691 y entonces sí es cierto que
muchas veces una cantidad de 100 quetzales se vuelve una cantidad muy alta y se vuelve 1000 o
2000 quetzales más pero primero hay que tener en claro que es un crédito de consumo, hay un
riesgo inherente mayor y que si se limita a la tasa de interés el efecto inmediato es que las tarjetas
de crédito cortan los créditos que ya no caen dentro del rango del riesgo aceptable a mí al 3%
mensual si me dan tarjeta de crédito al 1% o al medio por ciento mensual a lo mejor yo no soy
sujeto de crédito no me estoy dando garantía no estoy no tiene la seguridad que voy a tener
ingresos fijos no tengo un bien inmueble sobre el cual me puedan cargarlo un salario fijo entonces
a esas características ya no me van a dar el crédito es más caro no tener crédito para el
consumidor quiere tenerlo a una tasa de interés obviamente lo ideal es que se vaya al final del
mes el consumo habrá veces en que eso no es posible entonces se van incrementando los costos.

La tarjeta de crédito también dice que no serán negociables, qué quiere decir eso yo no puedo
darle mi tarjeta de crédito a alguien más, la debo usar personalmente, yo sé que muchas veces la
esposa va con la tarjeta de crédito o el esposo va con la tarjeta de crédito de la esposa, pero eso
no es el uso para que está autorizado el uso se supone que lo tiene que usar el tenedor,

Les compartí la sentencia de inconstitucionalidad en donde varias emisoras de tarjetas de crédito y

la asociación bancaria de Guatemala impugnó de inconstitucionalidad este decreto 33 -2003
porque limitaba el interés que pueden cobrar los emisores de tarjetas de crédito a sus clientes
inmediatamente que salió ese decreto 33 -2003 as tarjetas comenzaron a quitar beneficios ya no
le doy puntos, le recorte límite porque ahí decía que no se podían dar crédito a más de tres
salarios, ni el límite de crédito ingresos mensuales 3,000 quetzales mensuales pues mi límite
máximo la tarjeta tenía 9,000 quetzales y comenzaron a restringir el crédito y eso no es
conveniente para nadie ni para la economía nacional ni para el tarjetahabiente verdad es cierto es
un crédito caro lo ideal es no endeudarse con tarjeta de crédito porque es muy caro y lleva
capitalización de intereses que dicho sea de paso la capitalización no puede hacerse por un monto
mayor a la tasa de interés promedio ponderado de los bancos del sistema de sus operaciones
activar,

Qué pasa si una persona es tenedora de una tarjeta y le dicen que alguno de sus familiares puede
optar a una, pero como accesoria a la del tenedor eso no es que sea negociar sino que le está
emitiendo una tarjeta, y es lo mismo de la tarjeta corporativa yo celebro un contrato con la
emisora de la tarjeta de crédito una tarjeta para mí y una tarjeta para mi esposa para alguno de
mis hijos y entonces yo soy el responsable de pagar los consumos que hagan esas personas con la
tarjeta de crédito accesorio adicional que le emitieron a alguno de los otros tarjetahabientes
normalmente el tarjetahabiente es uno pero las corporativas como le digo los pintura sherwin
Williams de las a sus ejecutivos una tarjeta de crédito para que hagan gastos en nombre de
sherwin Williams y lo liquiden al final del mes, pasen su reporte y lo pagué con la tarjeta de la
empresa entonces la empresa de la responsable frente al emisor de la tarjeta a la compañía
emisora de la tarjeta de pagar las cantidades que las personas que ella ha autorizado han
consumido con la tarjeta de crédito igual si yo pido una tarjeta de crédito para mí pero adicional
para mi esposa y para mis hijos y ellos consumen yo soy el responsable de pagar a fin de mes la
cantidad que sea consumido con esas tarjetas principal y accesoria o adicionales. eso no las
convierte en negociables mis hijos por ejemplo no pueden prestarle la tarjeta a alguno de sus
amigos o puede dar a su hermana que la use que la haga que lo hagan muchas veces se hace, pero
no es el fin que está autorizado, el establecimiento deberá verificar la identidad de la persona que
está usando la tarjeta de crédito.

crédito documentario:
El crédito documentario es lo que se conoce como cartas de crédito y eso sí tiene una gran
operación más o menos ido haciendo aquí en la clase referencia a ello recuerda cuando hablamos
del caso de que la CUP quiere traer carros de Japón marca Toyota y le pone un pedido a la Toyota
por 100 carros los 100 carros que usted me pidió tienen el precio de un millón de dólares sale más
o menos 1000 dólares y ese es el precio de los carros como lo financió como se asegura Cofiño
que va a recibir los carros y cómo se asegura la Toyota motor Company en Japón que le van a
pagar los carros que le pidieron porque ella va a mandar los carros y hasta que lleguen a
Guatemala nos va a recibir confal en el puerto quetzal o puerto Santo Tomás y va a tener
obtenerlos dela aduana y que traerlos acá Guatemala venderlos y después que va a poder pagar a
Toyota motor Company no se espera la Toyota motor Company es de riesgo pero dice bueno y qué
pasa si hay algún problema en Guatemala si los carros se hunden el barco si algo les pasa en el
camino del puerto a la agencia etc. entonces por eso se llama crédito documental porque hay una
serie de documentos involucrados en esa transacción para garantizar que Toyota reciba su dinero
y COFAL reciba sus carros conforme lo convenido y el instrumento por excelencia que se usa para
garantizar esa operación se llama carta de crédito.

Normalmente ya que decirlo de entrada a la carta de crédito que se pide internacionalmente

revocaba qué quiere decir esto que un banco en Guatemala digamos el banco industrial es quien
emite esa carta de crédito y le dice Toyota motor Company en Japón yo Banco industrial de
Guatemala le pagaré a usted la cantidad de un millón de dólares cuando usted entregue los
siguientes documentos la factura es uno de los documentos que tienen que ir de la factura de
venta de los carros verdad la póliza de seguro contra todo riesgo hasta puerto quetzal porque ahí
es donde pagas embarcar los carros la garantía una carta una un documento de garantía por cada
uno de los carros que vienen de Toyota motor Company responde por cualquier defecto de fábrica
le traigan sus vehículos una certificación que tiene que venir de que los carros están libres de
emisiones o cumple con los requisitos que el país de Guatemala exija para poder importar esos
carros, a lo mejor un certificado de que fueron embarcados en el puerto de Osaka en Japón y que
está en buenas condiciones los carros entonces el Banco industrial le dice a Toyota motor
Company cuando usted me entregué todos esos documentos yo le voy a pagar, prometo
incondicionalmente que le voy a pagar el millón de dólares que valen esos carros sin CIF. costo
seguro quién es el precio de un millón de dólares está el costo del carro la póliza de seguro y el
valor del flete hasta el puerto de entrega aquí en Guatemala entonces eso es lo que firma el Banco
industrial a lo mejor Toyota motor Company Guatemala yo necesito que esa carta de crédito me la
garantice o me la revise mi Banco aquí en Japón entonces le dice mire y me mandaron esa carta de
crédito de Guatemala el Banco industrial y yo necesito confirme entonces el Banco de Japón saber
cómo se llamará le dice mire ya revise si existe el Banco industrial, yo no lo conozco pero hay un
Banco en Alemania que conoce al Banco industrial y en los no sé es un Banco intermediario que
tiene buena referencias que es un Banco que cumple y entonces a través del Banco de Alemania
vamos baja el Banco industrial le va a mandar al Banco en Alemania la carta de crédito el Banco de
Alemania avances significar que las firmas que tiene la carta de crédito las condiciones son las
adecuadas y se lo va a mandar al Banco de Japón para que el Banco de Japón le diga a su cliente
Toyota motor Company que todos los documentos están en orden y que prepara el envío de los
carros emita la factura contrate la póliza de seguro a el otro documento que faltaba y los ponga en
el Banco y que el Banco conocimiento del embarque que es un título de crédito representativo de
la propiedad de la garantía de hoy hemos dicho y el documento que acredite que los carros
cumplen con las normas de Guatemala para poder importar esos carros.

Esos documentos juntos Toyota se los entrega al Banco de Japón el Banco de Alemania el Banco
de Alemania se los manda al Banco industrial y el Banco industrial dice bueno cómo iba a recibir
todos esos documentos en donde está la factura está la póliza de seguro que está el conocimiento
de embarque que los carros ya fueron recibidos por las navieras y que ya vienen en camino con
ese conocimiento podría traer esos carros al a la naviera y como ese documento representa la
propiedad de los carros está el que tenga ese título su nombre es el dueño de los carros el
documento para poder importar los carros o la comida o la verdura o la Medicina de que se trate
que exige la República de Guatemala para poder importar esos carros y la garantía de que los
carros tienen garantía de fábrica por cualquier defecto que tenga, con base a eso al recibir esos
documentos el Banco industrial está obligado a pagarle a Toyota motor Company le va a pagar a
través del Banco de Alemania y del Banco de Japón pero lo que contiene la carta de crédito es la
orden incondicional de pago, de pagar cuando se reciban esos documentos no cuando vengan los
carros de Guatemala no cuando Cofiño ya los tenga en su predio sino contra documentos por eso
el contrato se llama crédito documentario.

Articulo 758:
por lo contrato de crédito documentario el acreditarte se obliga a quienes el acreditan te Banco
industrial en este caso el Banco emisor de la carta de crédito, se obliga frente al acreditado quién
es el acreditado Cofiño y vendedor de los productos a contraer por cuenta de éste una obligación
en beneficio de un tercero y de acuerdo con las condiciones establecidas por el propio acreditado
perdón acreditado es el Cofiño stall, yo Banco industrial me comprometo a pagar por cuenta de
Cofiño stall, es una obligación en beneficio de un tercero yo le voy a pagar el millón de dólares a
Toyota Company que es el tercero de acuerdo con las condiciones establecidas quién es el
acreditado qué condiciones pongo yo factura póliza de seguro contra todo riesgo hasta puerto
Santo Tomás conocimiento de embarque o carta de porte como lo hemos dicho en esta clase que
acredita que los carros ya fueron puestos en la nevera o en el transporte aéreo transporte
terrestre y que hay un título de crédito que representa la propiedad de sus carros la garantía y el
documento que acredita que los carros cumplen con las normas de Guatemala d para poder
importar esos vehículos cuando usted reciba todo eso vale un millón de dólares a Toyota motor
Company.
Artículo 759 irrevocabilidad:
Si la carta de crédito constar en las irrevocabilidad de esta porque yo si fuera Toyota motor
Company no le aceptó una carta de crédito revocable puse los carros en el barco yo ya compre el
seguro y ya facture los carros y demás y me manda a fíjese que ya no le voy a pagar la carta de
crédito la novela irrevocable le va a decir Toyota motor Company desde el principio no podrá ser
modificado resistida sin la conformidad de todos los interesados, si yo no le autorizó la carta de
crédito obviamente el Banco puede emitir una carta de crédito revocable pero él vendedor no
aceptar una carta de crédito que sea revocable que se pueda decir ahora siempre ya no le voy a
pagar no usted me la emite irrevocable y eso lo va a realizar el Banco la emite el Banco Central en
Guatemala lo revisa el Banco de Alemania que confirma que la carta de crédito irrevocable y el
Banco de Japón y le dice el Banco de Japón a su cliente Toyota motor Company embarque los
carros ya vinieron ya vino la carta de crédito si usted entrega ABCD Y F documentos le van a pagar
el millón de dólares.

Solidaridad:
El Banco que notifique la apertura de crédito documento al beneficiario no quedará obligado por
la sola notificación si confirma el crédito que hará solidariamente obligados aquí hay dos calidades
de que puede actuar el Banco se puede limitar a notificar mire el Banco emitió la carta de crédito
ese es un Banco confirmante él solo le está cumpliendo con avisar que existe una carta de crédito
a favor del Toyota motor Company ahí no hay ninguna obligación si confirma el crédito y le
confirmó la carta de crédito ahí yo soy deudor solidario con el Banco industrial porque soy un
Banco confirmante ese Banco puede ser el Banco de Alemania el Banco de Japón casi que se
compromete confirmando que el crédito existe y si no lo paga el Banco industrial lo tiene que
pagar el Banco confirmante como deudor solidario.

Excepciones:
El acreditarte solo podrá oponer las excepciones que deriven de la carta comercial de crédito y las
personales que tenga contra, y quién es el acreditado el Banco industrial el que emitió la carta de
crédito solo podrá oponer al beneficiario quién es el beneficiario Toyota motor Company las
excepciones que deriven de la carta comercial de crédito yo le dije que no le pagaba si no venía el
seguro yo le dije que no le pagaba si no venía en el conocimiento del parque o la factura o el
documento que acredite que Guatemala ese vehículo es cumple con las normas para el pueblo
importar en Guatemala puede sacar medicina o alimento porque son normas los de Guatemala
pero el acreditado o sea le tiene que decir al Banco industrial usted debe pedir estos documentos
bien documentos cuando le complete los documentos usted va a pagar el precio antes no antes no
entonces yo solo cuando vengan los documentos no le puedo pagar hasta que no venga como lo
viene no le puedo pagar todavía.

Transmisibilidad:
El beneficiario solo podrás solo a poder transmitir la carta de crédito que emite el Banco Central
puede decir no negociable ahora si dice que se puede endosar crédito Toyota se le puede dar por
ejemplo a su Banco la carta de crédito cuando la apague ya no me la paguen a mí creo que se la
paguen a ustedes porque usted le debo y entonces le abonó con este dinero que va a venir de
Guatemala por medio del Banco industrial.

Responsabilidad bancaria 763 responsabilidad bancaria:

Los bancos responderán conforme editado conforme las reglas del mandato y deberán cuidar
escrupulosamente de que los documentos que el beneficiario presenten tengan la regularidad que
establecen los usos del comercio.

Los bancos tiene que actuar como si son mandatarios del acreditado, y quien es el acreditado
Cofiño entonces ellos van a recibir porque los documentos no se los mandan a Cofiño stall, Toyota
motor se lo entrega su Banco en Japón el Banco en Japón se lo manda al Banco de Alemania que
es del Banco intermediario el Banco intermediario se lo manda al Banco industrial cuando lo recibe
el Banco Central tiene que revisar antes de pagar que los debe cuidar escrupulosamente que los
documentos que el beneficiario presente que es el beneficiario Toyota motor Company tengan la
regularidad que establecen los usos del comercio y dónde están los usos del comercio.

Pues por eso es que el doctor Villegas muy amablemente nos acredita o nos acompaña un anexo a
su a su libro La página 99 y siguientes que se llama Cámara internacional de Comercio desde el
anexo reglas y usos uniformes relativos a los créditos documentarios reglas de Viena revisión 1962
este es un documento que manejan las Cámaras de Comercio internacionales y los bancos, y aquí
dice cuáles son los usos de Comercio porque como el artículo nos está haciendo una referencia a
que los documentos tienen que tener la regularidad que establecen los usos del comercio aquí la
Cámara de Comercio internacional recopilo y ha revisado hasta 1962 por ejemplo no sé si hay una
revisión posterior así hay una revisión de 1983 en donde se van actualizando, qué es eso de usos
uniformes comercio.

Por ejemplo, aquí dice documento de seguro en la página 119 los documentos de seguro de los
sindicatos en el crédito y emitido o suscritos por compañías de seguro o aseguradores o por sus
agentes y no se aceptarán la nota de cobertura cobrarnos emitidas por corredores a menos que el
crédito lo autorice expresamente.

Aquí por ejemplo estamos viendo que la regla y uso uniforme tiene que ser, pues los documentos
del seguro deberán ser los indicados en el crédito qué dice el crédito que dice la carta de crédito
dice bueno yo no voy a apagar cuando la comercial de los sindicatos póliza de seguros emitida por
una compañía aseguradora de primer orden guatemalteca o internacional y no se acepta con nota
de cobertura no se aceptarán nota de cobertura cobre me mandaron una cobertura una nota de
cobertura no yo le dije que me tenía que mandar la póliza de seguros emitida por compañía de
seguros o aseguradoras o por sus agentes pero no por sus corredores ahí está el cuál es la norma o
el uso el uso uniforme que tiene el comercio internacional.

artículo 37 valor de la cobertura

Por cuanto tiene que ser la cobertura pues por el valor de los carros y entonces a qué dices salvo
qué crédito contenga instrucciones en contrario los documentos de seguro harán expresarse en la
misma moneda de crédito si yo compré los carros en dólares y el crédito no autorice que se
cambien monedas tiene un millón de dólares no un millón de yenes, un millón de quetzales tiene
que ser la política moneda del crédito, salvo estipulación encontraría en el crédito el honor
mínimo por el cual el documento de seguro, puerto de destino conveniente CIF costo seguro y
flete puerto de destino convenido CIP flete el punto destino convenido probablemente el puerto
de puerto Santo Tomás que son los puntos en que Guatemala o Acajutla donde Guatemala recibe
vehículos.

Punto de destino convenido de las mercaderías:

aumentar 10% el valor CIF más un 10% es el monto de la póliza de seguro sin embargo si los
bancos no pueden determinar según el caso por los documentos presentados aceptarán como
dicho valor mínimo el valor por el cual se pide el pago en la aceptación o la negociación del crédito
o el valor de la factura comercial eligiendo entre ambos el que fuere mayor si el crédito fuere de
un millón de dólares los carros están facturados 900,000 dólares y me está cobrando 800,000
dólares de carta de crédito pues yo tengo que ir por el mayor valor y el seguro tiene que cubrir el
mayor valor son un millón de dólares, estos son por ejemplo las normas de los usos uniformes
entre los bancos.

Articulo 7 tipo de crédito:

los créditos pueden ser revocables o irrevocables todo crédito deberá por consiguiente indicar
claramente ser revocable o irrevocables a falta de tal indicación todo crédito será considerado
como revocable, en la carta de crédito dice esta carta de crédito es irrevocable, y si no dice nada
puede que sea revocable.

Hola entonces aquí lo que hacen los bancos para verificar revisar los documentos que mandó
Toyota motor Company cuando lo reciben tienen que revisar que cumplan con y si no cumple
entonces tiene la Facultad de decir miren no puedo pagar porque no viene el documento como
debe ser lo que lo que ordenó indicó Cofiño stall de Guatemala que cuándo llegarán esos
documentos conforme a las reglas y usos uniformes se le pagará al millón de dólares como lo
vienen todavía no se lo puedo pagar, por ejemplo a menos que el crédito exige expresamente un
documento de presentado sea inconsistente con el articulo 26 los bancos aceptarán un
documento de transporte que indica que la mercancía ha sido tomada haca o recibida para
embarque, no necesariamente tiene que estar a bordo salvo que el crédito diga debe darme un
conocimiento de embarque que acredite que los carros ya están dentro del barco o del avión para
traerlo en el camión, pero eso lo tiene que pedir Cofiño stall De Guatemala le tiene que decir a la
Toyota mire lo que yo quiero es que usted me mande un conocimiento de embarque de que
indique que los carros ya están embarcados en el buque que los va a traer si no se pide eso se
acepta según este artículo 27 que indique aceptarán un documento de transporte tomada a cargo
por recibida para el parque no está dentro del barco pero ya lo tengo yo para subirle al barco en su
momento cuando venga el barco pero ya me la entregó la Toyota ya tengo los carros para subirlos
al barco cuando venga el barco al puerto pero salvo que la carta de crédito diga el conocimiento
del embarque que tiene que indicar que los carros ya están a bordo del buque si no lo dices se
puede aceptar un documento emitido por la naviera que dice ya tengo los carros en mi poder ese
es el tipo de cosas que va a tener que revisar el Banco que interviene en la operación y el banco
emisor o acreditante de la carta de crédito la que tiene que revisar.

Carta de crédito artículo 764:

Cuando una carta de crédito se use como medio de garantizar al vendedor el pago del precio de
efectos representados por documentos, el dador o su corresponsal no deberá hacer el pago sino
después de cerciorarse de que los documentos representativos de la mercadería están
aparentemente en debida forma.

En este caso, la carta de crédito constituye, por su naturaleza, una operación independiente del
contrato de compraventa.

favor leer lo artículo 766 al 793 la próxima clase agradezco mucho su atención