INTRUMENTOS FINANCIEROS 1(100000G70T)

2021 – Ciclo 2 Agosto

1. DATOS GENERALES

1.1. Facultad: Administración y Negocios

1.2. Carrera: Administración de Negocios y Finanzas

1.3. Coordinador: Henry Ruiz Bringas

1.4. Requisitos: Ninguno

1.5. Créditos: 5

1.6. Horas semanales: 10

1.7. Modalidad: Semipresencial – Carreras para gente que trabaja

(adaptado a la educación no presencial)

2. FUNDAMENTACIÓN
Esta asignatura permite conocer y entender la operatividad de los instrumentos financieros, y su
viabilidad económica así como tener habilidad de identificar los distintos instrumentos
financieros. De esta manera, las competencias que se desarrollan en la asignatura, contribuyen
con el perfil del egresado de la carrera de Administración, Banca y Finanzas, proporcionando
habilidades fundadas en la racionalidad, economía y eficiencia.

3. SUMILLA
El curso está orientado a desarrollar aspectos importantes relacionados con los instrumentos
financieros, en la parte legal y financiera; así como las características de estos, seleccionando las
fuentes de financiamiento y requisitos que les permita operar eficientemente, la viabilidad
económica de los mismos.

4. LOGRO GENERAL DE APRENDIZAJE

Al finalizar el curso, el estudiante utiliza los instrumentos financieros básicos para analizar la
información de las empresas y mejorar sus posibilidades de financiamiento.
5. UNIDADES Y LOGROS ESPECÍFICOS DE APRENDIZAJEi
Unidad de aprendizaje 1 Mercados
Semanas 1 y 2
Financieros.

Logro específico de aprendizaje

Al finalizar la unidad, el estudiante identifica los mercados financieros y los instrumentos de
registro y cómo se aplicarían la conveniencia del financiamiento en la empresa.
Temario
1.1 Introducción a los Mercados Financieros.
1.2 Cuentas de Ahorro y Cuentas Corrientes.
1.3 Cheques y Pagarés.
1.4 Tarjeta de Crédito y transferencias.

Unidad de aprendizaje 2
Instrumentos de ahorro y las NIIF. Semanas 3 ,4 y 5

Logro específico de aprendizaje

Al finalizar la unidad, el estudiante comprende las características de los instrumentos de ahorro
y de acuerdo a las NIIF y el respaldo mercado de capitales

Temario
2.1 Depósito a plazo fijo.
2.2 Imposiciones a plazo fijo, Certificados de depósito a plazo.
2.3 Certificado Bancario en moneda extranjera.
2.4 Bonos de Inversión del sector público y la subasta.
2.5 Cálculo de la rentabilidad Financiera.

Unidad de aprendizaje 3
Semanas 6,7 y 8
Evaluación de los instrumentos financieros.
Logro específico de aprendizaje
Al finalizar la unidad, el estudiante conocerá la fijación de los precios de los activos financieros.
Temario
3.1 Préstamos y en función al tipo de interés.
3.2 Préstamos personales y de garantía hipotecaria.
3.3 Créditos Hipotecarios.
3.4 Préstamo por refinanciamiento y comparación del crédito hipotecario.
3.5 Leasing, características, casos.
3.6 Rentabilidad de una operación de arrendamiento financiero.
3.7 Lease back o retroleasing.
3.8 El Renting.

2
6. METODOLOGÍA
La estrategia metodológica que orienta este curso es activa y participativa que promueve el
autoaprendizaje, la autonomía del estudiante y el trabajo colaborativo.

En Canvas, espacio virtual de aprendizaje de la UTP, el estudiante encontrará los materiales

audiovisuales de estudio organizado por unidades de aprendizaje y semanas; y deberá realizar
una serie de actividades virtuales (revisión de videos, lecturas autoevaluaciones, foros de
discusión, tareas virtuales y videoconferencias) que permitirán comprobar los aprendizajes de los
temas.

En el espacio sincrónico, se utilizarán según el momento de utilidad, transferencia práctica,

trabajo colaborativo, prácticas guiadas, discusiones.

El profesor involucra a los alumnos en su participación durante las fases asincrónica y sincrónico
con la finalidad de lograr la construcción consensuada del conocimiento. Asimismo, el profesor
desarrollará un acompañamiento virtual que implica el uso de foros virtuales de consulta por
unidades y sesiones de videoconferencias o chat para apoyar a los alumnos en los temas que
requieran. Se recomienda revisar todos los días los contenidos del curso colocados en Canvas.

La tendenciadel desarrollo es enequipos basada en el principio de aprendizajecolaborativo de la

UTP. La revisión delmaterialy lecturas antesy durante clases sebasa en el aprendizajeautónomo.
Los casos prácticos y ejercicios para desarrollar por los alumnos se basan en el aprendizaje en
evidencias. El uso de videos, diapositivas y audios se basa en el aprendizaje para la era digital.

7. SISTEMA DE EVALUACIÓN
La evaluación para los cursos del Programa Carrera para Gente que Trabaja es formativa y
permanente. Las actividades se centran en la obtención de los logros de aprendizaje.

Los alumnos relacionansus saberesprevios, conocimientos y actividades desarrollados enlaparte

virtual con los planificados en la parte sincrónica, con miras a una aplicación profesional.

La calificación final del curso se basa en las siguientes calificaciones parciales:

Forma de Tipo de % de la nota

Actividad Semana Rezagado
entrega actividad final

PC01 Virtual Individual Semana 3 No 20%

PC02 Virtual Individual Semana 6 No 20%

TI Virtual Colaborativo Semana 8 No 30%

EXFN Virtual Individual Semana 9 Si 30%

Por lo tanto, la fórmula de calificación será de la siguiente manera:

3
 PC01 (20) + PC02 (20) + TI (30) + EXFN (30)

Donde:
• PC = Las práctica calificadas (1, 2) comprenden las semanas (4, 6) respectivamente. En
caso de no rendirla, solo una de ellas puede ser reemplazada por el Examen Final.
• TI= Trabajo de investigación se presentará en la semana 7.
• EXFN = Examen final, comprende todo el curso.

8. FUENTES DE INFORMACIÓN
8.1. Fuentes de consulta obligatoria
□ RAMÍREZ Jorge Pérez & GONZALES, R. Instrumentos Financieros, Editorial Piramidal, 2006.

8.2. Fuentes de consulta opcional

□ Los instrumentos financieros derivados y las operaciones de cobertura. Los IAS 32 y 39.
Revista AECA, 65, octubre-diciembre, 2003.

9. COMPETENCIAS

Carrera Competencias específicas

Administración de Negocios
 Gestión Financiera
Negocios Internacionales
 Gestión de Instrumentos Bancarios y
Administración de Negocios y Finanzas
Financieros

4
 Instrumentos Financieros 1
100000G70T
Carreras para Gente que Trabaja
10. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ii

Unidad de Aprendizaje 1: Mercados Financieros.

Temas Semana Sesión Actividades y Evaluaciones
 Revisa el video de presentación del curso donde encontrarás el logro de aprendizaje del
curso, el contenido y la importancia del curso.
Virtual  Revisa los materiales de la semana antes de tu clase que están ubicados en laplataforma
● Introducción a los Canvas. Si tiene alguna duda, utiliza el Foro de Consultas del curso.
Mercados  Revisa la sección Mis Actividades de la plataforma Canvas.
Financieros.  El docente realiza la presentación del curso explicando la modalidad de estudio, sílabo,
1 cronograma y sistema de evaluación, dando énfasis en la Participación Calificada y
● Cuentas de Ahorro y
Cuentas Corrientes. Trabajo Grupal.
 El docente establece las fechas de las videoconferencias.
Virtual
 El docente y los estudiantes designan al delegado(a) del curso.
 El docente resuelve las dudas y profundiza en los temas revisados en la sesión virtual.
 Actividad colaborativa en clase 1: En equipos, elaboran un esquema y exposición sobre
los temas revisados en la sesión virtual.
 Revisa los materiales de la semana antes de tu clase que están ubicados en la
plataforma Canvas. Si tiene alguna duda, utiliza el Foro de Consultas del curso.
● Cheques y Pagarés. Virtual
 Revisa la sección Mis Actividades de la plataforma Canvas.
● Tarjeta de Crédito y
2  Resuelve la Autoevaluación 1 que te permitirá identificar y reforzar tus aprendizajes.
transferencias.
 El docente resuelve dudas y profundiza en los temas revisados en la sección virtual.
Virtual  Actividad colaborativa en clase 2: En equipos, realizarán un aplicativo de un crédito
bancario utilizando una calculadora científica.
 Instrumentos Financieros 1
100000G70T
Carreras para Gente que Trabaja

Unidad de Aprendizaje 2: Instrumentos de ahorro y las NIIF.

Temas Semana Sesión Actividades y Evaluaciones
 Revisa los materiales de la semana antes de tu clase que están ubicados en la
● Depósito a plazo
Virtual plataforma Canvas. Si tiene alguna duda, utiliza el Foro de Consultas del curso.
fijo.  Revisa la sección Mis Actividades de la plataforma Canvas.
● Imposiciones a
 El docente resuelve las dudas y profundiza en los temas revisados en la sesión virtual.
plazo fijo, 3
 Actividad colaborativa en clase 3: En equipos, elaboran un esquema y exposición
Certificados de Virtual sobrelos temas revisados en la sesión virtual.
depósito a plazo. PC01 - 20% de
PRÁCTICA CALIFICADA 01: Sobre los temas, revisados en las sesiones.
la nota final.
 Revisa los materiales de la semana antes de tu clase que están ubicados en la
plataforma Canvas. Si tiene alguna duda, utiliza el Foro de Consultas del curso.
 Revisa la sección Mis Actividades de la plataforma Canvas.
● Certificado Virtual  Foro 01: “Situación económica mundial y perspectivas 2018”
Bancario en
4  Revisar lectura complementaria: “Depósitos y ahorro”
moneda extranjera.
 Participa de la Videoconferencia 1.
 El docente resuelve las dudas y profundiza en los temas revisados en la sesión virtual.
Virtual  Actividad colaborativa en clase 4: En equipos, elaboran un esquema y exposición sobre
los temas revisados en la sesión virtual.
 Revisa los materiales de la semana antes de tu clase que están ubicados en la
 Bonos de Inversión del plataforma Canvas. Si tiene alguna duda, utiliza el Foro de Consultas del curso.
sector público y la 5 Virtual  Revisa la sección Mis Actividades de la plataforma Canvas.
subasta.
 Resuelve la Autoevaluación 2 que te permitirá identificar y reforzar tus aprendizajes.
 Instrumentos Financieros 1
100000G70T
Carreras para Gente que Trabaja

 Cálculo de la  Revisar lectura complementaria: “inversiones en instrumentos financieros: bonos y

rentabilidad Financiera. acciones”
 Participa de la Videoconferencia 2.
 El docente resuelve las dudas y profundiza en los temas revisados en la sesión virtual.
Virtual  Actividad colaborativa en clase 5: En equipos, elaboran un esquema y exposición sobre
los temas revisados en la sesión virtual.

Unidad de Aprendizaje 3: Evaluación de los instrumentos financieros.

Temas
 Préstamos y en función
al tipo de interés.
 Préstamos personales y
de garantía hipotecaria.
 Créditos Hipotecarios.
Semana Sesión Actividades y Evaluaciones
 Revisa los materiales de la semana antes de tu clase que están ubicados en la
plataforma Canvas. Si tiene alguna duda, utiliza el Foro de Consultas del curso.
Virtual  Revisa la sección Mis Actividades de la plataforma Canvas.
 Revisar lectura complementaria: “Créditos hipotecarios”
 Participa de la Videoconferencia 3.
6
 El docente resuelve las dudas y profundiza en los temas revisados en la sesión virtual.
 Actividad colaborativa en clase 6: En equipos, realizarán un aplicativo de créditos
Virtual hipotecarios bajo condiciones.
PC02 - 20% de la
PRÁCTICA CALIFICADA 02: Sobre los temas, revisados en las sesiones.
nota final.

 Préstamo por  Revisa los materiales de la semana antes de tu clase que están ubicados en la
refinanciamiento y plataforma Canvas. Si tiene alguna duda, utiliza el Foro de Consultas del curso.
comparación del  Revisa la sección Mis Actividades de la plataforma Canvas.
7 Virtual  Foro 02: “Alternativas sobre instrumentos financieros en el Perú”
crédito hipotecario.
 Leasing, características,  Revisar lectura complementaria: “Leasing”
casos.  Participa de la Videoconferencia 4.
 Instrumentos Financieros 1
100000G70T
Carreras para Gente que Trabaja

 Rentabilidad de una
operación de  El docente resuelve las dudas y profundiza en los temas revisados en la sesión virtual.
Virtual
arrendamiento  Actividad colaborativa en clase 7: En equipos, realizarán un aplicativo de operaciones
financiero. dearrendamiento, liquidez y rentabilidad de los activos.

 Revisa los materiales de la semana antes de tu clase que están ubicados en la

plataforma Canvas. Si tiene alguna duda, utiliza el Foro de Consultas del curso.
 Revisa la sección Mis Actividades de la plataforma Canvas.
 Resuelve la Autoevaluación 3 que te permitirá identificar y reforzar tus aprendizajes.
Virtual  Foro 03: “Impacto de la normalización monetaria de la FED en mercados emergentes”
 Revisar lectura complementaria: “Financiamiento a través del Leaseback-
 Lease back o (Retroarrendamiento)”
retroleasing. 8  Participa de la Videoconferencia 5.
 El Renting.  El docente resuelve las dudas y profundiza en los temas revisados en la sesión virtual.
 Actividad colaborativa en clase 8:
 En equipos, evaluarán instrumentos financieros.
Virtual  Presentación y exposición de Trabajos de investigación.
 El docente hace un repaso de los temas vistos en las clases.
TI - 30% de la
TRABAJO DE INVESTIGACIÓN:
nota final.

Temas Semana Sesión Actividades y Evaluaciones

Todos los temas vistos en

9 Virtual  Revisa el material de todo el ciclo.
las clases.
 Instrumentos Financieros 1
EXFN – 30% de100000G70T
la
Virtual EXAMEN FINAL Carreras para Gente que Trabaja
nota final

i
Debido a la coyuntura actual y acorde a la normativa, el curso se adaptará, en las sesiones presenciales, excepcionalmente a la educación no presencial, por tanto, los
contenidos, actividades y cronograma serán adaptados por el o la docente para garantizar los aprendizajes señalados en el logro general de aprendizaje del curso.
ii
Debido a la coyuntura actual y acorde a la normativa, el curso se adaptará, en las sesiones presenciales, excepcionalmente a la educación no presencial, por tanto, los
contenidos, actividades y cronograma serán adaptados por el o la docente para garantizar los aprendizajes señalados en el logro general de aprendizaje del curso.