INDUSTRIA ABC

PLANIFICACION DEL EFECTIVO PARA EL

PROXIMO TRIMESTRE

SALDO INICIAL DE EFECTIVO 750,000.00

CUENTAS POR COBRAR 2,500,000
CUENTAS POR PAGAR 4,000,000.00
PROYECCION DE VENTAS 12,000,000
25% PARA PRIMER MES
40% SEGUNDO MES
35% TERCER MES
VENTAS AL CONTADO 40%
VENTAS A CREDITOS EL 60% COBRABLES A 30 DIAS
COMPRAS REPRESENTAN EL 75% DE LAS VENTAS
30% AL CONTADO
70% A CREDITOS A 30 DIAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SE PAGAN EN EL MISMO TRIMESTRE Y REPRESENTAN EL 10% DE LAS
VENTAS
 INDUSTRIA ABC
PRESUPUESTO DE EFECTIVO
PARA EL PERIODO DE FEBREERO A ABRIL 2022
(EXPRESADO EN RD$)
ENTRADAS: Mayo Junio Julio Total

1,680,00,000.0
Ventas al Contado (Ver anexo A) 1,200,000.00 1,920,000.00 0 4,800,000.00

Cobros a Clientes (Ver Anexo B) 2,500,000.00 1,800,000.00 2,880,000.00 7,180,000.00

Total de entradas 3,700,000.00 3,720,000.00 4,560,000.00 11,980,000.00

Salidas:

Compras al contado (Anexo C) 675,000.00 1,080,000.00 945,000.00 2,700,000.00

Pagos a Proveedores (Ver Anexo
D) 5,575,000.00 2,520,000.00 2,205,000.00 10,300,000.00

Gastos generales y admin. - 0 1,200,000.00 1,200,000.00

Total de Salidas 6,250,000.00 3,600,000.00 4,350,000.00 14,200,000.00

-
(2,550,000.00
Flujo Neto de Efectivo ) 120,000.00 210,000.00 (2,220,000.00)

Mas Saldo Inicial 750,000.00 1,800,000.00 1,920,000.00 750,000.00

Saldo Final de Efectivo 1,800,000.00 1,920,000.00 2,950,000.00 2,950,000.00

Anexo A. Detalles de las Ventas al contado FEBRERO MARZO ABRIL Total

Ventas proyectadas DEL Trimestre 12,000,000.00

Ventas Proyectadas del Mes 3,000,000.00 4,800,000.00 4,200,000.00 12,000

Ventas al contado (40%) 1,200,000.00 1,920,000.00 1,680,00,000.00 4,800

Ventas a créditos (60%) 1,800,000.00 2,880,000.00 2,520,000.00 7,200,

Anexo B: Detalles de la estimación de cobros

Ventas a créditos 1,800,000.00 2,880,000.00 2,520,000.00 7,200,

Cobros de las cuentas por cobrar iniciales 2,500,000.00 2,500,

Cobros de las ventas a créditos del periodo   1,800,000.00 2,880,000.00 4,680,

Total de Cobros Proyectados 2,500,000.00 1,800,000.00 2,880,000.00 7,180

Anexo C: Detalles de las compras al contado

Ventas proyectadas 3,000,000.00 4,800,000.00 4,200,000.00 12,000

Compras Proyectadas (75% de las Ventas) 2,250,000.00 3,600,000.00 3,150,000.00 9,000

Compras al Contado (30% de las Compras) 675,000.00 1,080,000.00 945,000.00 2,700,

Compras a créditos (70% de las Compras) 1,575,000.00 2,520,000.00 2,205,000.00 6,300

Anexo D: Detalles de las Cuentas por Pagar:

Pago Deudas Iniciales 4,000,000.00 4,000,

Pago Compras a Creditos 1,575,000.00 2,520,000.00 2,205,000.00 6,300,

Total de Pagos a Proveedores 5,575,000.00 2,520,000.00 2,205,000.00 10,300