EMPRESA AUDITORA GRUPO 1

EMPRESA - ENTIDAD : LECHE GLORIA SOCIEDAD ANONIMA

DIRECCIÓN/UBICACIÓN : AV. REPÚBLICA DE PANAMÁ N.º 2461, URB.

SANTA CATALINA, LA VICTORIA, LIMA, LIMA

ACTIVIDAD : AUDITORIA OPERATIVA

PERÌODO EVALUADO : 2021

1. ARCHIVO PERMANENTE (P)

FIRMA FECHA
INTEGRANTES PROCESO DE LA AUDITORIA OPERATIVA
INICIO
JEFE AUDITORIA: VERA QUIÑONES DIEGO INICIO TERMINO
SUPERVISOR: JARA ÁNTON JEFFERSON . FECHA
JEFE COMISIÒN: BACA JIMÉNEZ MARIANNE .
ESPECIALISTA: CASTILLO BACA WALTER ARCHIVO RECIBIDO FECHA
AUDITOR 1: VERA QUIÑONES DIEGO CENTRAL
AUDITOR 2: JARA ÁNTON JEFFERSON
AUDITOR 3: BACA JIMÉNEZ MARIANNE
1. Identificación, actividad económica e historia

A) Identificación

Leche Gloria S.A., en adelante “la Compañía”, se constituyó en la República

del Perú el 5 de febrero de 1941 y es una subsidiaria de Gloria Foods JORB
S.A., una empresa domiciliada en Perú que posee el 75.55 por ciento de su
capital social. A su vez, Gloria Foods JORB S.A. es una subsidiaria de Holding
Alimentario del Perú S.A., empresa matriz que agrupa la unidad de negocio
lácteo del Grupo Gloria, la cual posee el 99.9 por ciento del capital social de
ésta.
En Junta General de Accionistas de fecha 20 de diciembre de 2017, se aprobó
el cambio de la denominación social de la Compañía de Gloria S.A. a Leche
Gloria S.A., la cual se hizo efectiva el 27 de enero de 2018. El domicilio legal
de la Compañía es Avenida República de Panamá N°2457, Lima. Los estados
financieros separados al y por el año terminado el 31 de diciembre de 2020
fueron aprobados por la Junta General de Accionistas el 29 de marzo de 2021.
Los estados financieros al y por el año terminado el 31 de diciembre de 2021,
han sido autorizados por parte de la Gerencia y el Directorio con fecha 25 de
febrero de 2022 y, consecuentemente, estos reflejan los hechos ocurridos
hasta esa fecha. Estos estados financieros serán puestos a consideración y
aprobación de la Junta Obligatoria Anual de Accionistas, la cual será
convocada dentro de los plazos establecidos por Ley. La Gerencia de la
Compañía considera que los estados financieros separados al y por el año
terminado el 31 de diciembre de 2021, preparados de conformidad con las
Normas Internacionales de Información Financiera emitidos por el Consejo de
Normas Internacionales de Contabilidad que se incluyen en el presente
informe, serán aprobados por los accionistas sin modificaciones.

B) Actividad económica

La actividad principal económica de la Compañía es la producción de leche

evaporada en sus plantas ubicadas en los departamentos de Arequipa y Lima,
así como la fabricación y venta de otros productos lácteos. Asimismo,
comercializa mercaderías de consumo masivo alimentario, tales como
conservas de pescado, mermeladas, panetones y otros productos
relacionados.
Al 31 de diciembre de 2021 y de 2020, la Compañía y su vinculada Deprodeca
mantienen un contrato de distribución, por el cual Deprodeca distribuye
algunos productos y principalmente brinda los servicios de gestión de la
distribución y de la fuerza de ventas de la Compañía, recibiendo una comisión
del 9 por ciento (7.5 por ciento en el 2020), del valor de venta de los productos
vendidos.
La Compañía forma parte de un grupo económico compuesto por más de 50
empresas, el mismo que está dividido en cuatro unidades de negocios: lácteos,
cementos, papeles y cartones y agroindustria. La Compañía forma parte de la
unidad de negocios lácteos.

C) HISTORIA

La empresa Leche Gloria S.A. se constituye como tal el 5 de febrero de 1941.

Ese mismo año se empezó a levantar la planta en Arequipa donde hoy, gracias
a una inversión de US$ 30 millones, se cuenta con la primera línea aséptica
para la elaboración de productos lácteos que no necesitan refrigeración:
Yofresh, Pro y Shake. Con estos lanzamientos, Gloria busca atender la
demanda de productos diseñados a las necesidades de los consumidores, con
la mejor calidad y nutrición.

De igual forma, la Planta de Huachipa (Lima) comienza a producir el 7 de

enero de 1999, convirtiéndose en la más importante del Perú y la más grande
de leche evaporada del mundo. Allí también se fabrica leche UHT, leches
saborizadas, yogurt, néctares, leche condensada, mantequilla, quesos y otros
productos que abastecen todo el territorio. Por otro lado, en la planta de
Cajamarca se elabora manjar blanco y los quesos madurados Bonlé.

2. Organigrama de Leche Gloria S.A.

3. MINUTA DE CAMBIO DE RAZÓN SOCIAL