HOJA DE TRABAJO

SUMAS DEL MAYOR SALDOS INVENTARIO EGY P NATURALEZA EGY P FUNCION

CODIGO

DEBE HABER DEUDOR ACRREDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
10 900.00 1,000.00 100.00 100.00
12 900.00 800.00 100.00 100.00
14 700.00 200.00 500.00 500.00 800.00
19 400.00 400.00 400.00 100.00
20 1,600.00 400.00 1,200.00 1,200.00
31 100.00 100.00 100.00
33 300.00 300.00 300.00
18 500.00 500.00 500.00
39 200.00 200.00 200.00
41 350.00 350.00 350.00
42 700.00 700.00 700.00
46 650.00 650.00 650.00
47 100.00 100.00 100.00
50 800.00 800.00 800.00
57 280.00 280.00 280.00
58 100.00 100.00 100.00
59 300.00 300.00 300.00
60 1,000.00 1,000.00 1,000.00
61 1,000.00 1,000.00 500.00 61
62 400.00 400.00 400.00 D H
63 300.00 300.00 300.00 500 1000
64 700.00 700.00 700.00 500
65 100.00 100.00 100.00
66 150.00 150.00 150.00 150.00
68 300.00 300.00 300.00
69 500.00 500.00 500.00
70 100.00 100.00 100.00 100.00
76 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 asiento de translad
77 470.00 470.00 470.00 470.00 debe
79 1,800.00 1,800.00 61
94 1,000.00 1,000.00 1,000.00 69
95 800.00 800.00 800.00
10,550.00 10,550.00 8,250.00 8,250.00 3,000.00 3,680.00 2,950.00 2,270.00 2,450.00 1,770.00
680.00 680.00 680.00
3,680.00 3,680.00 2,950.00 2,950.00 2,450.00 2,450.00
asiento de translado de la cuenta 61 de naturaleza
haber
500
500
 BALANCE GENERAL

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

Caja y Bancos 200.00 Cuentas por Pagar 1,150.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 100.00 Total Pasivo Corriente 1,150.00
Provisiòn para Cuentas de Cobranza Dudosa -400.00 -300.00 Deudas a Largo Plazo 650.00
Cuentas por Cobrar a accionista y personal 500.00 Beneficios Sociales 100.00
Existencias 500.00 Total Pasivo No Corriente 750.00
Envases y embalajes 300.00 Patrimonio
Suministros Diversos 400.00 Capital 800.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,600.00 Excedente de Revaluaciòn 280.00
Inversiones en Valores 100.00 Reservas 100.00
Inmueble Maquinaria y Equipo 400.00 Resultado Acumulados -300.00
Depreciacion Acumulada -200.00 200.00 Resultado del Ejercicio -380.00
Cargas Diferidas 500.00 Total Patrimonio 500.00
TOTAL ACTIVO NO CORRINTE 800.00 ----------------
TOTAL ACTIVO 2,400.00 Total Pasivo y Patrimonio 2,400.00

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

Ventas Netas 100.00
Costo de Ventas -500.00
Utilidad Bruta -400.00
Gastos Administrativos -1,000.00
Gastos de Ventas -800.00
Utlidad Operacional -2,200.00
Otros Ingresos y7o Egresos
Ingresos Excepcionales 1,500.00
Ingresos Financieros 470.00
Cargas Excepcionales -150.00
Utilidad antes de impuestos -380.00

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

Ventas 100.00
Compras de mercaderias -200.00
Variacon de Existencias 500.00
MARGEN COMERCIAL 400.00
Compras de Envases y Embalajes -300.00
Compras de Suministros Diversos -500.00
Servicios Prestados por Terceros -300.00
VALOR AGREGADO -700.00
Cargas de Personal -400.00
Tributos -700.00
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION -1,800.00
Cargas Diversas de Gestiòn -100.00
Provisiones de Ejercicio -300.00
RESULTADO DE EXPLOTACION -2,200.00
Cargas Excepcionales -150.00
Ingresos Excepcionales 1,500.00
Ingresos Financieros 470.00
RESULTADO DEL EJERCICIO -380.00
 BALANCE GENERAL

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

Caja y Bancos 200.00 Cuentas por Pagar 1,150.00
Cuentas por Cobrar C 100.00 Total Pasivo Corriente 1,150.00
Provisiòn para Cuen -400.00 -300.00 Deudas a Largo Plazo 650.00
Cuentas por Cobrar a accionista y personal 500.00 Beneficios Sociales 100.00
Existencias 500.00 Total Pasivo No Corriente 750.00
Envases y embalajes 300.00 Patrimonio
Suministros Diversos 400.00 Capital 800.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,600.00 Excedente de Revaluaciòn 280.00
Inversiones en Valores 100.00 Reservas 100.00
Inmueble Maquinaria 400.00 Resultado Acumulados -300.00
Depreciacion Acumul -200.00 200.00 Resultado del Ejercicio -380.00
Cargas Diferidas 500.00 Total Patrimonio 500.00
TOTAL ACTIVO NO CORRINTE 800.00 ----------------
TOTAL ACTIVO 2,400.00 Total Pasivo y Patrimonio 2,400.00

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

Ventas Netas 100.00
Costo de Ventas -500.00
Utilidad Bruta -400.00
Gastos Administrativo -1,000.00
Gastos de Ventas -800.00
Utlidad Operacional -2,200.00
Otros Ingresos y7o Egresos
Ingresos Excepcional 1,500.00
Ingresos Financieros 470.00
Cargas Excepcionale -150.00
Utilidad antes de im -380.00

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

Ventas 100.00
Compras de mercader -200.00
Variacon de Existenci 500.00
MARGEN COMERCI 400.00
Compras de Envases -300.00
Compras de Suministr -500.00
Servicios Prestados p -300.00
VALOR AGREGADO -700.00
Cargas de Personal -400.00
Tributos -700.00
EXCEDENTE BRUTO -1,800.00
Cargas Diversas de G -100.00
Provisiones de Ejercic -300.00
RESULTADO DE EX -2,200.00
Cargas Excepcionale -150.00
Ingresos Excepcional 1,500.00
Ingresos Financieros 470.00
RESULTADO DEL EJ -380.00