VOLCAN S.A.

BALANCE DE APERTURA
Practicado 21 de Julio de 2021
Importe expresado en bolivianos

ACTIVO 731,300.00
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 381,250.00
110101 CAJA 218,000.00
1101010001 CAJA M/N 218,000.00

110102 BANCO MONEDA NACIONAL 163,250.00

1101020001 BANCO M/N 163,250.00

ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVO FIJOS 350,050.00
120205 MAQUINARIA Y EQUIPO 175,025.00
1202060001 maquinaria y equipos 175,025.00
120204 MUEBLES Y ENSERES 175,025.00
1202040001 muebles y enseres 175,025.00

PATRIMONIO 731,300.00
PATRIMONIO
3010101 CAPITAL SOCIAL 731,300.00
3101010001 CAPITAL 731,300.00

FIRMA DEL CONTADOR FIRMA DEL GERENTE

 EMPRESA N°1 FECHA: 7/1/2021
VOLCAN S.A. T.C. 6.91

COMPROBATE DE EGRESOS
LUGAR Y FECHA: La Paz, 01-07-2021
CONCEPTO:
ASIENTO DE APERTURA
CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES
REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER

CAJA
1101010001 CAJA M/N 218,000.00 31,548.48
BANCO MONEDA NACIONAL
1101020001 BANCO M/N 163,250.00 23,625.18
MAQUINARIA Y EQUIPO
1202060001 maquinaria y equipos 175,025.00 25,329.23
MUEBLES Y ENSERES
1202040001 muebles y enseres 175,025.00 25,329.23
CAPITAL SOCIAL
3101010001 CAPITAL 731,300.00 105,832.13

TOTALES 731,300.00 731,300.00 105,832.13 105,832.13

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA N°1 FECHA: 7/15/2021
Err:501 T.C. 6.91

COMPROBATE DE EGRESOS
LUGAR Y FECHA: La Paz, 15-07-2021
PAGADO A: COMPRAS
LA SUMA DE: 150,000.00
FORMA DE PAGO: EFECTIVO
CONCEPTO: POR LA COMPRA DE 400 BARRAS DE FIERRO DE CONSTRUCCION 3/4 Y 500 BARRAS DE FIERRO DE
CONSTRUCCION 1/4DE LA EMPRESA SIMAG
CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES
REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER
COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS
5101010001 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS 130,500.00 18,885.67
IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL
1102200001 CREDITO FISCAL IVA 19,500.00 2,822.00
CAJA
1101010001 CAJA M/N 150,000.00 21,707.67

TOTALES 150,000.00 150,000.00 21,707.67 21,707.67

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA N°2 FECHA: 7/20/2021
Err:501 T.C. 6.91

COMPROBATE DE EGRESOS
LUGAR Y FECHA: La Paz, 20-07-2021
PAGADO A: COMPRAS
LA SUMA DE: 8,300.00
FORMA DE PAGO: EFECTIVO
CONCEPTO: POR LA COMPRA DE ANGULAR 1P DE LA EMPRESA FERROTODO

CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES

REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER
COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS
5101010001 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS 8,300.00 1,201.16
CAJA
1101010001 CAJA M/N 7,636.00 1,105.07
IMPUESTOS Y PATENTES POR PAGAR
2101260006 IUE RETENCIONES POR PAGAR 415.00 60.06
2101250006 IT RETENCIONES POR PAGAR 249.00 36.03

TOTALES 8,300.00 8,300.00 1,201.16 1,201.16

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA N°3 FECHA: 7/24/2021
Err:501 T.C. 6.91

COMPROBATE DE EGRESOS
LUGAR Y FECHA: La Paz, 24-07-2021
PAGADO A: COMPRAS
LA SUMA DE: 3,450.00
FORMA DE PAGO: EFECTIVO
CONCEPTO: POR LA COMPRA DE ELECTRODO, DISCOS DE AMOLADORA 9P, DISCOS DE CORTE, PINTURA
ANTICORROSIVA 20L DE LA EMPRESA FERRETERIA AMANECER

CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES

REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER
COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS
5101010001 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS 3,450.00 499.28
CAJA
1101010001 CAJA M/N 3,174.00 459.33
IMPUESTOS Y PATENTES POR PAGAR
2101260006 IUE RETENCIONES POR PAGAR 172.50 24.96
2101250006 IT RETENCIONES POR PAGAR 103.50 14.98

TOTALES 3,450.00 3,450.00 499.28 499.28

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA N°4 FECHA: 29/07/2021
Err:501 T.C. 6.91

COMPROBATE DE EGRESOS
LUGAR Y FECHA: La Paz, 29-07-2021
PAGADO A: COMPRAS
LA SUMA DE: 10,000.00
FORMA DE PAGO: EFECTIVO
CONCEPTO: POR LA COMPRA DE PLATINO 2P*1/4 DE LA EMPRESA FERRETERIA LUCES

CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES

REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER
COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS
5101010001 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS 8,700.00 1,259.04
IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL
1102200001 CREDITO FISCAL IVA 1,300.00 188.13
CAJA
1101010001 CAJA M/N 10,000.00 1,447.18

TOTALES 10,000.00 10,000.00 1,447.18 1,447.18

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA N°5 FECHA: 8/16/2021
Err:501 T.C. 6.91

COMPROBATE DE EGRESOS
LUGAR Y FECHA: La Paz, 16-08-2021
PAGADO A: COMPRAS
LA SUMA DE: 23,000.00
FORMA DE PAGO: EFECTIVO
CONCEPTO: POR EL PAGOS ANTICIPADOS

CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES

REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER
PAGOS ANTICIPADOS
1102120001 PAGOS ANTICIPADOS 20,010.00 2,895.80
IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL
1102200001 CREDITO FISCAL IVA 2,990.00 432.71
CAJA
1101010001 CAJA M/N 23,000.00 3,328.51

TOTALES 23,000.00 23,000.00 3,328.51 3,328.51

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA N°6 FECHA: 9/23/2021
Err:501 T.C. 6.91

COMPROBATE DE EGRESOS
LUGAR Y FECHA: La Paz, 23-09-2021
PAGADO A: COMPRAS
LA SUMA DE: 31,500.00
FORMA DE PAGO: EFECTIVO
CONCEPTO: POR EL SERVICIOS PROFESIONALES

CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES

REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER
SERVICIOS PROFESIONALES
5120900001 SERVICIOS PROFESIONALES 31,500.00 4,558.61
CAJA
1101010001 CAJA M/N 26,617.50 3,852.03
IMPUESTOS Y PATENTES POR PAGAR
2101260006 IUE RETENCIONES POR PAGAR 3,937.50 569.83
2101250006 IT RETENCIONES POR PAGAR 945.00 136.76

TOTALES 31,500.00 31,500.00 4,558.61 4,558.61

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA N°7 FECHA: 10/25/2021
Err:501 T.C. 6.91

COMPROBATE DE EGRESOS
LUGAR Y FECHA: La Paz, 25-10-2021
PAGADO A: COMPRAS
LA SUMA DE: 25,000.00
FORMA DE PAGO: EFECTIVO
CONCEPTO: POR EL PAGOS ANTICIPADOS

CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES

REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER
SERVICIOS PROFESIONALES
5120900001 SERVICIOS PROFESIONALES 21,750.00 3,147.61
IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL
1102200001 CREDITO FISCAL IVA 3,250.00 470.33
CAJA
1101010001 CAJA M/N 25,000.00 3,617.95

TOTALES 25,000.00 25,000.00 3,617.95 3,617.95

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA N°1 FECHA: 8/12/2021
Err:501 T.C. 6.91

COMPROBATE DE INGRESO
LUGAR Y FECHA: La Paz, 12-08-2021
RECIBIDO DE: VENTAS
FORMA DE PAGO: EFECTIVO
CONCEPTO: CONTABILIZACION DE VENTAS POR LA EMPRESA ESTACION DE SERVICIO MIRAFLORES

CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES

REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER
CAJA
1101010001 CAJA M/N 200,000.00 28,943.56
IMPUESTOS, PATENTES Y CARGAS SOCIALES
5102020002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 6,000.00 868.31
IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL
2101200001 IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL 26,000.00 Err:501
VENTAS Y/O SERVICIOS
4101010001 VENTAS Y/O SERVICIOS 174,000.00 25,180.90
IMPUESTO Y PATENTES POR PAGAR
2101250001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 6,000.00 868.31

TOTALES 206,000.00 206,000.00 29,811.87 29,811.87

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA N°2 FECHA: 9/20/2021
Err:501 T.C. 6.91

COMPROBATE DE INGRESO
LUGAR Y FECHA: La Paz, 20-09-2021
RECIBIDO DE: VENTAS
FORMA DE PAGO: EFECTIVO
CONCEPTO: CONTABILIZACION DE VENTAS POR LA EMPRESA ESTACION DE SERVICIO MIRAFLORES

CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES

REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER
CAJA
1101010001 CAJA M/N 209,000.00 30,246.02
IMPUESTOS, PATENTES Y CARGAS SOCIALES
5102020002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 6,270.00 907.38
IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL
2101200001 IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL 27,170.00 Err:501
VENTAS Y/O SERVICIOS
4101010001 VENTAS Y/O SERVICIOS 181,830.00 26,314.04
IMPUESTO Y PATENTES POR PAGAR
2101250001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 6,270.00 907.38

TOTALES 215,270.00 215,270.00 31,153.40 Err:501

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA N°3 FECHA: 10/21/2021
Err:501 T.C. 6.91

COMPROBATE DE INGRESO
LUGAR Y FECHA: La Paz, 21-10-2021
RECIBIDO DE: VENTAS
FORMA DE PAGO: EFECTIVO
CONCEPTO: CONTABILIZACION DE VENTAS POR LA EMPRESA ESTACION DE SERVICIO MIRAFLORES

CODIGO NOMBRE CUENTA BOLIVIANOS DÓLARES

REFERENCIA DEBE HABER DEBE HABER
CAJA
1101010001 CAJA M/N 260,000.00 37,626.63
IMPUESTOS, PATENTES Y CARGAS SOCIALES
5102020002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 7,800.00 1,128.80
IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL
2101200001 IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL 33,800.00 4,891.46
VENTAS Y/O SERVICIOS
4101010001 VENTAS Y/O SERVICIOS 226,200.00 32,735.17
IMPUESTO Y PATENTES POR PAGAR
2101250001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 7,800.00 1,128.80

TOTALES 267,800.00 267,800.00 38,755.43 38,755.43

PREPARADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

WALTER FLORES JHONNY TENORIO
 EMPRESA
Err:501

LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

1101010001 CAJA M/N

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER
7/1/2021 3 ASIENTO DE APERTURA 218,000.00
7/15/2021 2 1 COMPRAS COMPROBANTE N°1 150,000.00
7/20/2021 2 2 COMPRAS COMPROBANTE N°2 7,636.00
7/24/2021 2 3 COMPRAS COMPROBANTE N°3 3,174.00
7/29/2021 2 4 COMPRAS COMPROBANTE N°4 10,000.00
8/12/2021 1 1 VENTAS COMPROBANTE N° 1 200,000.00
8/16/2021 2 5 COMPRAS COMPROBANTE N°5 23,000.00
9/20/2021 1 2 VENTAS COMPROBANTE N° 2 209,000.00
9/23/2021 2 6 COMPRAS COMPROBANTE N°6 26,617.50
10/21/2021 1 3 VENTAS COMPROBANTE N° 3 260,000.00
10/25/2021 2 7 COMPRAS COMPROBANTE N°7 25,000.00
TOTAL CAJA M/N 887,000.00 245,427.50
SALDO
218,000.00
68,000.00
60,364.00
57,190.00
47,190.00
247,190.00
224,190.00
433,190.00
406,572.50
666,572.50
641,572.50
 EMPRESA
VOLCAN S.A.

LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

1101020001 BANCO M/N

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER
7/1/2021 1 ASIENTO DE APERTURA 163,250.00
TOTAL BANCO M/N 163,250.00 0.00
SALDO
163,250.00
 EMPRESA
Err:501

LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL

1102200001 CREDITO FISCAL IVA
TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
7/15/2021 2 2 COMPRAS COMPROBANTE N°1 19,500.00 19,500.00
7/29/2021 2 3 COMPRAS COMPROBANTE N°4 1,300.00 20,800.00
8/16/2021 COMPRAS COMPROBANTE N°5 2,990.00 23,790.00
10/25/2021 COMPRAS COMPROBANTE N°7 3,250.00 27,040.00

TOTAL IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL 27,040.00 0

 EMPRESA
VOLCAN S.A.

LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

4101010001 VENTAS Y/O SERVICIOS

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
8/12/2021 1 1 VENTA COMPROBANTE N°1 Err:501 174,000.00
9/20/2021 1 2 VENTA COMPROBANTE N°2 Err:501 355,830.00
10/21/2021 1 3 VENTA COMPROBANTE N°3 Err:501 582,030.00

TOTAL VENTAS Y/O SERVICIOS 0.00 582,030.00

 EMPRESA
VOLCAN S.A.

LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

3101010001 CAPITAL
TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
7/1/2021 3 ASIENTO DE APERTURA 731,300.00 731,300.00

TOTAL 3101010001 CAPITAL 0.00 731,300.00

 EMPRESA
VOLCAN S.A.

LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

2101200001 IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
8/12/2021 1 2 SERVICIOS COMPROBANTE N°1 26,000.00 26,000.00
9/20/2021 1 3 SERVICIOS COMPROBANTE N°2 27,170.00 53,170.00
10/21/2021 SERVICIOS COMPROBANTE N°3 33,800.00 86,970.00

TOTAL IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL 86,970.00

VOLCAN S.A.

LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

1202060001 maquinaria y equipos

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
7/1/2021 1 ASIENTO DE APERTURA 175,025.00 175,025.00

TOTAL maquinaria y equipos 175,025.00 0.00

 EMPRESA
VOLCAN S.A.

LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

1202040001 muebles y enseres

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1 ASIENTO DE APERTURA 175,025.00 175,025.00

TOTAL muebles y enseres 175,025.00 0.00

 EMPRESA
VOLCAN S.A.

LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

2101250001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
8/12/2021 1 1 VENTA COMPROBANTE N°1 6,000.00 6,000.00
9/20/2021 1 2 VENTA COMPROBANTE N°2 6,270.00 12,270.00
10/21/2021 1 3 VENTA COMPROBANTE N°3 7,800.00 20,070.00

TOTAL IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 20,070.00

 EMPRESA
VOLCAN S.A.

LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

5102020002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
8/12/2021 1 1 VENTA COMPROBANTE N°1 6,000.00 6,000.00
9/20/2021 1 2 VENTA COMPROBANTE N°2 6,270.00 12,270.00
10/21/2021 1 3 VENTA COMPROBANTE N°3 Err:501 20,070.00

TOTAL IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 20,070.00

 LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

5101010001 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
7/15/2021 2 1 COMPRAS COMPROBANTE N°1 130,500.00 130,500.00
7/20/2021 2 2 COMPRAS COMPROBANTE N°2 8,300.00 138,800.00
7/24/2021 2 3 COMPRAS COMPROBANTE N°3 3,450.00 142,250.00
7/29/2021 2 4 COMPRAS COMPROBANTE N°4 8,700.00 150,950.00

TOTAL COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS 150,950.00

 LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

2101260006 IUE RETENCIONES POR PAGAR

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER
7/20/2021 2 1 COMPRAS COMPROBANTE N°2 415.00
7/24/2021 2 2 COMPRAS COMPROBANTE N°3 172.50
9/23/2021 2 3 COMPRAS COMPROBANTE N°6 3,937.50

TOTAL IUE RETENCIONES POR PAGAR 0.00 4,525.00

SALDO
415.00
587.50
4,525.00
 LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

1102120001 PAGOS ANTICIPADOS

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER
8/16/2021 2 1 COMPRAS COMPROBANTE N°5 20,010.00

TOTAL PAGOS ANTICIPADOS 20,010.00 0.00

SALDO
20,010.00
 LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

5120900001 SERVICIOS PROFESIONALES

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER
9/23/2021 2 1 COMPRAS COMPROBANTE N°6 31,500.00
10/25/2021 COMPRAS COMPROBANTE N°7 21,750.00

TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES 53,250.00 0.00

SALDO
31,500.00
53,250.00
 La Paz, LIBRO DIARIO
FECHA CODIGO CUENTA

N°2 7/20/2021 2101250006 IT RETENCIONES POR PAGAR

N°3 7/24/2021 2101250006 IT RETENCIONES POR PAGAR
N°6 9/23/2021 IT RETENCIONES POR PAGAR
LIBRO DIARIO
BOLIVIANOS DOLARES POR LA COMP
DEBE HABER DEBE HABER DE LA EMPRESA
249.00 PASIVO
103.50 PASIVO
945.00 PASIVO

1,671,620.00 1,671,620.00

1,427,340.00
641,572.50 245,427.50

-1,030,047.50 396,145.00
Y
SIMAG
 LIBRO MAYOR
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

2101250006 IT RETENCIONES POR PAGAR

TIPO
Nro.
BOLIVIANOS
FECHA COMP CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER
7/20/2021 2 1 COMPRAS COMPROBANTE N°2 249.00
7/24/2021 COMPRAS COMPROBANTE N°3 103.50
9/23/2021 COMPRAS COMPROBANTE N°6 945.00

TOTAL IT RETENCIONES POR PAGAR 0.00 249.00

SALDO
249.00
352.50
1,297.50
 EMPRESA VOLCAN S.A.
BALANCE GENERAL
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

CODIGO NOMBRE BOLIVIANOS

1 ACTIVO
11 ACTIVO CORRIENTE 831,862.50
1101 DISPONIBLE 804,822.50
1101-01 CAJA 641,572.50
1101-01-0001 CAJA M/N 641,572.50
1101-02 BANCO MONEDA NACIONAL 163,250.00
1101020001 BANCO M/N 163,250.00
1102 EXIGIBLE 27,040.00
1102-20 IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL 27,040.00
1102-20-0001 IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL 27,040.00
12 ACTIVO NO CORRIENTE 350,050.00
1202 ACTIVO FIJO 350,050.00
1202-04 MUEBLES Y ENSERES 175,025.00
1202-04-0001 MUEBLES Y ENSERES 175,025.00
1202-06 MAQUINARIA Y EQUIPOS 175,025.00
1202-06-0001 MAQUINARIA Y EQUIPOS 175,025.00

TOTAL CUENTAS DE ACTIVO 1,181,912.50

 EMPRESA VOLCAN S.A.
BALANCE GENERAL
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

CODIGO NOMBRE BOLIVIANOS

2 PASIVO
21 PASIVO CORRIENTE 112,862.50
2101 PASIVO EXIGIBLE 86,970.00
2101-20 IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL 86,970.00
2101-20-0001 IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL 86,970.00
2101-25 IMPUESTO Y PATENTES POR PAGAR 25,892.50
2101-25-0001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 20,070.00
2101250006 IT RETENCIONES POR PAGAR 1,297.50
2101260006 IUE RETENCIONES POR PAGAR 4,525.00
3 PATRIMONIO
31 PATRIMONIO 1,069,050.00
3101 PATRIMONIO 1,069,050.00
3101-01 CAPITAL SOCIAL 731,300.00
3101-01-0001 CAPITAL 731,300.00
3104 RESULTADOS 337,750.00
3104-2 RESULTADOS DEL EJERCICIO 337,750.00
3104-02-0001 RESULTADOS DEL EJERCICIO 337,750.00
TOTAL CUENTAS DE PASIVO Y PATRIMONIO 1,181,912.50
 EMPRESA VOLCAN S.A.
ESTADO DE RESULTADO
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

CODIGO NOMBRE BOLIVIANOS

4 INGRESOS
41 INGRESOS 582,030.00
4101 INGRESOS OPERATIVOS 582,030.00
4101-01 VENTAS Y/O SERVICIOS 582,030.00
4101-01-0001 VENTAS Y/O SERVICIOS 582,030.00

TOTAL CUENTAS DE INGRESO 582,030.00

RESULTADO DEL EJERCICIO 337,750.00
 EMPRESA VOLCAN S.A.
ESTADO DE RESULTADO
PERIODO DEL 01/07/2021 AL 31/12/2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

CODIGO NOMBRE BOLIVIANOS

5 EGRESOS
51 GASTOS OPERATIVOS 244,280.00
5101 COSTOS DE VENTAS 224,210.00
5101-01 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS 224,210.00
5101-01-0001 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS 150,950.00
1102120001 PAGOS ANTICIPADOS 20,010.00
5120900001 SERVICIOS PROFESIONALES 53,250.00
5102 GASTOS ADMINISTRATIVOS 20,070.00
5102-02 IMPUESTOS, PATENTES Y CARGAS SOCIALES 20,070.00
5102-02-0002 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 20,070.00

TOTAL CUENTAS DE EGRESO 244,280.00

RESULTADO DEL EJERCICIO 337,750.00